加百裕－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(35,510)		(46,259)		(131,039)		108,819		121,802		26,170		(58,617)		18,492		13,893		13,723		39,121		47,924		4,574		34,196
本期稅前淨利（淨損）	(35,510)		(46,259)		(131,039)		108,819		121,802		26,170		(58,617)		18,492		13,893		13,723		39,121		47,924		4,574		34,196
調整項目
收益費損項目
折舊費用	30,599		38,654		44,830		37,329		29,847		22,697		24,562		18,587		16,504		13,056		15,179		15,358		20,808		25,949
攤銷費用	873		952		1,473		1,769		1,730		1,554		1,430		964		1,206		823		344		479		390		990
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(19)		51		1,160		36
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	960		720		0		0		(12)		(146)		845		(181)		(43)		2,056		(145)		(6,610)		2,628		(9,840)
利息費用	15,845		16,229		16,401		4,550		2,662		2,428		4,176		2,172		2,245		622		2,116		3,514		4,686		3,875
利息收入	(6,299)		(5,421)		(2,137)		(106)		(898)		(4,325)		(4,033)		(8,220)
其他項目	(497)		39		625		2,317		2,119		54		(88)		75		1,556		5,597		828		30		(192)		(760)
收益費損項目合計	41,462		51,224		62,352		45,895		35,448		22,262		26,892		13,397		16,617		16,134		11,868		5,353		23,723		13,518
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	282,697		45,742		273,088		339,531		(413,468)		631,545		802,252		111,340		287,354		156,888		404,463		2,852		294,292		(206,701)
其他應收款（增加）減少	2,434		540		3,372		3,133		1,468		5,315		7,255		8,077		(2,356)		(1,834)		(6,916)		(739)		885		(54,273)
存貨（增加）減少	(65,249)		(71,302)		137,835		(264,342)		(437,261)		(99,726)		211,917		(214,140)		(59,443)		(64,971)		(84,820)		(8,609)		161,297		(68,122)
預付款項（增加）減少	600		(3,516)		(12,323)		(4,269)		12,794		25,212		(1,829)		(1,864)		(223)		(1,508)		(76)		(3,497)		(3,091)		989
與營業活動相關之資產之淨變動合計	220,482		(28,536)		400,936		74,042		(831,080)		562,273		1,036,998		(93,091)		225,256		141,530		301,300		(9,954)		404,975		(327,846)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(28,217)		41,066		54,552		(1,509)		2,364		907		(14,160)		(2,449)
應付帳款增加（減少）	(208,190)		150,885		(199,578)		325,015		162,160		(360,299)		(763,093)		(229,909)		(181,710)		(175,596)		(342,336)		112,527		(186,183)		360,577
其他應付款增加（減少）	(36,340)		(49,495)		(62,975)		(61,540)		(17,616)		(46,750)		(56,454)		(57,069)		1,945		(28,786)		(28,167)		835		(45,108)		25,703
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(272,747)		142,456		(201,671)		281,406		77,127		(380,980)		(829,927)		(264,363)		(179,115)		(210,412)		(368,446)		115,211		(238,996)		386,101
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(52,265)		113,920		199,265		355,448		(753,953)		181,293		207,071		(357,454)		46,141		(68,882)		(67,146)		105,257		165,979		58,255
調整項目合計	(10,803)		165,144		261,617		401,343		(718,505)		203,555		233,963		(344,057)		62,758		(52,748)		(55,278)		110,610		189,702		71,773
營運產生之現金流入（流出）	(46,313)		118,885		130,578		510,162		(596,703)		229,725		175,346		(325,565)		76,651		(39,025)		(16,157)		158,534		194,276		105,969
收取之利息	5,568		7,275		1,407		106		1,770		4,350		3,671		8,451		5,631		8,409		6,511		8,258		3,847		4,753
支付之利息	(12,989)		(7,101)		(16,131)		(4,710)		(2,662)		(3,146)		(7,215)		(1,971)		(2,171)		(482)		(1,393)		(1,231)		(1,930)		(1,065)
退還（支付）之所得稅	(11,043)		(11,318)		(3,332)		(6)		(152)		(4,301)		(4,642)		(547)		(439)		(1,388)		(450)		(824)		(15,138)		(1,225)
營業活動之淨現金流入（流出）	(64,777)		107,741		112,522		505,552		(597,747)		226,628		167,160		(319,632)		79,672		(32,486)		(11,489)		164,737		181,055		108,432
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(9,913)		(13,366)		(16,110)		(31,481)		(49,903)		(11,025)		(31,487)		(21,630)		(15,712)		(19,280)		(5,993)		(2,531)		(8,076)		(5,088)
處分不動產、廠房及設備	240		15		1,012		9		0		0		729		0
存出保證金增加	(219)		(516)		2,180		(787)		(4,495)
取得無形資產	0		(76)		(2,154)		(485)		(1,006)		0		(1,881)		(1,322)		(1,080)		(1,037)		(465)		(90)		(367)		(300)
取得使用權資產	(400)		(859)		(864)		(787)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(113,746)		(222,425)		(219,910)
預付設備款增加	0		(57)																				0		0		(1,319)
投資活動之淨現金流入（流出）	(124,038)		(237,284)		(267,944)		(33,531)		(55,304)		(2,339)		(32,635)		(22,952)		(8,760)		(20,317)		(6,458)		(2,480)		(8,006)		(6,676)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	121,323		76,893		(55,684)		(855,073)										(161,604)		(47,698)		(89,689)		(170,611)		(408,944)		0
償還長期借款	(100,000)		0		(250,000)
租賃本金償還	(2,304)		(2,286)		(2,215)		(1,993)		(1,206)		(1,074)		(1,123)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	19,019		74,607		(207,899)		(557,066)		297,290		(31,861)		(55,632)		174,218		(161,604)		(86,226)		(89,689)		(170,611)		(408,944)		120,682
匯率變動對現金及約當現金之影響	2,073		7,370		(1,290)		6,511		2		(3,285)		(1,180)		(1,708)		5,910		1,385		251		(587)		(2,490)		(5,273)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(167,723)		(47,566)		(364,611)		(78,534)		(355,759)		189,143		77,713		(170,074)		(84,782)		(137,644)		(107,385)		(8,941)		(238,385)		217,165
期初現金及約當現金餘額	1,556,438		1,600,116		1,131,007		664,044		893,912		443,861		473,383		930,391		1,232,603		1,583,696		1,518,446		1,782,441		1,973,541		1,928,005
期末現金及約當現金餘額	1,388,715		1,552,550		766,396		585,510		538,153		633,004		551,096		760,317		1,147,821		1,446,052		1,411,061		1,773,500		1,735,156		2,145,170
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,388,715	25.96%	1,552,550	28.52%	766,396	12.58%	585,510	7.78%	538,153	7.16%	633,004	12.32%	551,096	10.8%	760,317	16.39%	1,147,821	28.68%	1,446,052	41.68%	1,411,061	36.81%	1,773,500	45.67%	1,735,156	40.65%	2,145,170	48.27%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(35,510)	-3.2%	(46,259)	-3.87%	(131,039)	-7.59%	108,819	3.55%	121,802	3.54%	26,170	1.39%	(58,617)	-3.4%	18,492	0.96%	13,893	1.02%	13,723	1.41%	39,121	3.45%	47,924	4.98%	4,574	0.37%	34,196	3.19%
本期稅前淨利（淨損）	(35,510)	54.82%	(46,259)	-42.94%	(131,039)	-116.46%	108,819	21.52%	121,802	-20.38%	26,170	11.55%	(58,617)	-35.07%	18,492	-5.79%	13,893	17.44%	13,723	-42.24%	39,121	-340.51%	47,924	29.09%	4,574	2.53%	34,196	31.54%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	30,599	-47.24%	38,654	35.88%	44,830	39.84%	37,329	7.38%	29,847	-4.99%	22,697	10.02%	24,562	14.69%	18,587	-5.82%	16,504	20.71%	13,056	-40.19%	15,179	-132.12%	15,358	9.32%	20,808	11.49%	25,949	23.93%
攤銷費用	873	-1.35%	952	0.88%	1,473	1.31%	1,769	0.35%	1,730	-0.29%	1,554	0.69%	1,430	0.86%	964	-0.3%	1,206	1.51%	823	-2.53%	344	-2.99%	479	0.29%	390	0.22%	990	0.91%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(19)	0.03%	51	0.05%	1,160	1.03%	36	0.01%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	960	-1.48%	720	0.67%	0	0%	0	0%	(12)	0%	(146)	-0.06%	845	0.51%	(181)	0.06%	(43)	-0.05%	2,056	-6.33%	(145)	1.26%	(6,610)	-4.01%	2,628	1.45%	(9,840)	-9.07%
利息費用	15,845	-24.46%	16,229	15.06%	16,401	14.58%	4,550	0.9%	2,662	-0.45%	2,428	1.07%	4,176	2.5%	2,172	-0.68%	2,245	2.82%	622	-1.91%	2,116	-18.42%	3,514	2.13%	4,686	2.59%	3,875	3.57%
利息收入	(6,299)	9.72%	(5,421)	-5.03%	(2,137)	-1.9%	(106)	-0.02%	(898)	0.15%	(4,325)	-1.91%	(4,033)	-2.41%	(8,220)	2.57%
其他項目	(497)	0.77%	39	0.04%	625	0.56%	2,317	0.46%	2,119	-0.35%	54	0.02%	(88)	-0.05%	75	-0.02%	1,556	1.95%	5,597	-17.23%	828	-7.21%	30	0.02%	(192)	-0.11%	(760)	-0.7%
收益費損項目合計	41,462	-64.01%	51,224	47.54%	62,352	55.41%	45,895	9.08%	35,448	-5.93%	22,262	9.82%	26,892	16.09%	13,397	-4.19%	16,617	20.86%	16,134	-49.66%	11,868	-103.3%	5,353	3.25%	23,723	13.1%	13,518	12.47%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	282,697	-436.42%	45,742	42.46%	273,088	242.7%	339,531	67.16%	(413,468)	69.17%	631,545	278.67%	802,252	479.93%	111,340	-34.83%	287,354	360.67%	156,888	-482.94%	404,463	-3520.44%	2,852	1.73%	294,292	162.54%	(206,701)	-190.63%
其他應收款（增加）減少	2,434	-3.76%	540	0.5%	3,372	3%	3,133	0.62%	1,468	-0.25%	5,315	2.35%	7,255	4.34%	8,077	-2.53%	(2,356)	-2.96%	(1,834)	5.65%	(6,916)	60.2%	(739)	-0.45%	885	0.49%	(54,273)	-50.05%
存貨（增加）減少	(65,249)	100.73%	(71,302)	-66.18%	137,835	122.5%	(264,342)	-52.29%	(437,261)	73.15%	(99,726)	-44%	211,917	126.77%	(214,140)	67%	(59,443)	-74.61%	(64,971)	200%	(84,820)	738.27%	(8,609)	-5.23%	161,297	89.09%	(68,122)	-62.82%
預付款項（增加）減少	600	-0.93%	(3,516)	-3.26%	(12,323)	-10.95%	(4,269)	-0.84%	12,794	-2.14%	25,212	11.12%	(1,829)	-1.09%	(1,864)	0.58%	(223)	-0.28%	(1,508)	4.64%	(76)	0.66%	(3,497)	-2.12%	(3,091)	-1.71%	989	0.91%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	220,482	-340.37%	(28,536)	-26.49%	400,936	356.32%	74,042	14.65%	(831,080)	139.04%	562,273	248.1%	1,036,998	620.36%	(93,091)	29.12%	225,256	282.73%	141,530	-435.66%	301,300	-2622.51%	(9,954)	-6.04%	404,975	223.68%	(327,846)	-302.35%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(28,217)	43.56%	41,066	38.12%	54,552	48.48%	(1,509)	-0.3%	2,364	-0.4%	907	0.4%	(14,160)	-8.47%	(2,449)	0.77%
應付帳款增加（減少）	(208,190)	321.39%	150,885	140.04%	(199,578)	-177.37%	325,015	64.29%	162,160	-27.13%	(360,299)	-158.98%	(763,093)	-456.5%	(229,909)	71.93%	(181,710)	-228.07%	(175,596)	540.53%	(342,336)	2979.68%	112,527	68.31%	(186,183)	-102.83%	360,577	332.54%
其他應付款增加（減少）	(36,340)	56.1%	(49,495)	-45.94%	(62,975)	-55.97%	(61,540)	-12.17%	(17,616)	2.95%	(46,750)	-20.63%	(56,454)	-33.77%	(57,069)	17.85%	1,945	2.44%	(28,786)	88.61%	(28,167)	245.16%	835	0.51%	(45,108)	-24.91%	25,703	23.7%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(272,747)	421.06%	142,456	132.22%	(201,671)	-179.23%	281,406	55.66%	77,127	-12.9%	(380,980)	-168.11%	(829,927)	-496.49%	(264,363)	82.71%	(179,115)	-224.82%	(210,412)	647.7%	(368,446)	3206.95%	115,211	69.94%	(238,996)	-132%	386,101	356.08%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(52,265)	80.68%	113,920	105.74%	199,265	177.09%	355,448	70.31%	(753,953)	126.13%	181,293	80%	207,071	123.88%	(357,454)	111.83%	46,141	57.91%	(68,882)	212.04%	(67,146)	584.44%	105,257	63.89%	165,979	91.67%	58,255	53.72%
調整項目合計	(10,803)	16.68%	165,144	153.28%	261,617	232.5%	401,343	79.39%	(718,505)	120.2%	203,555	89.82%	233,963	139.96%	(344,057)	107.64%	62,758	78.77%	(52,748)	162.37%	(55,278)	481.14%	110,610	67.14%	189,702	104.78%	71,773	66.19%
營運產生之現金流入（流出）	(46,313)	71.5%	118,885	110.34%	130,578	116.05%	510,162	100.91%	(596,703)	99.83%	229,725	101.37%	175,346	104.9%	(325,565)	101.86%	76,651	96.21%	(39,025)	120.13%	(16,157)	140.63%	158,534	96.23%	194,276	107.3%	105,969	97.73%
收取之利息	5,568	-8.6%	7,275	6.75%	1,407	1.25%	106	0.02%	1,770	-0.3%	4,350	1.92%	3,671	2.2%	8,451	-2.64%	5,631	7.07%	8,409	-25.88%	6,511	-56.67%	8,258	5.01%	3,847	2.12%	4,753	4.38%
支付之利息	(12,989)	20.05%	(7,101)	-6.59%	(16,131)	-14.34%	(4,710)	-0.93%	(2,662)	0.45%	(3,146)	-1.39%	(7,215)	-4.32%	(1,971)	0.62%	(2,171)	-2.72%	(482)	1.48%	(1,393)	12.12%	(1,231)	-0.75%	(1,930)	-1.07%	(1,065)	-0.98%
退還（支付）之所得稅	(11,043)	17.05%	(11,318)	-10.5%	(3,332)	-2.96%	(6)	0%	(152)	0.03%	(4,301)	-1.9%	(4,642)	-2.78%	(547)	0.17%	(439)	-0.55%	(1,388)	4.27%	(450)	3.92%	(824)	-0.5%	(15,138)	-8.36%	(1,225)	-1.13%
營業活動之淨現金流入（流出）	(64,777)	100%	107,741	100%	112,522	100%	505,552	100%	(597,747)	100%	226,628	100%	167,160	100%	(319,632)	100%	79,672	100%	(32,486)	100%	(11,489)	100%	164,737	100%	181,055	100%	108,432	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(9,913)	7.99%	(13,366)	5.63%	(16,110)	6.01%	(31,481)	93.89%	(49,903)	90.23%	(11,025)	471.36%	(31,487)	96.48%	(21,630)	94.24%	(15,712)	179.36%	(19,280)	94.9%	(5,993)	92.8%	(2,531)	102.06%	(8,076)	100.87%	(5,088)	76.21%
處分不動產、廠房及設備	240	-0.19%	15	-0.01%	1,012	-0.38%	9	-0.03%	0	0%	0	0%	729	-2.23%	0	0%
存出保證金增加	(219)	0.18%	(516)	0.22%	2,180	-0.81%	(787)	2.35%	(4,495)	8.13%
取得無形資產	0	0%	(76)	0.03%	(2,154)	0.8%	(485)	1.45%	(1,006)	1.82%	0	0%	(1,881)	5.76%	(1,322)	5.76%	(1,080)	12.33%	(1,037)	5.1%	(465)	7.2%	(90)	3.63%	(367)	4.58%	(300)	4.49%
取得使用權資產	(400)	0.32%	(859)	0.36%	(864)	0.32%	(787)	2.35%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(113,746)	91.7%	(222,425)	93.74%	(219,910)	82.07%
預付設備款增加	0	0%	(57)	0.02%																			0	0%	0	0%	(1,319)	19.76%
投資活動之淨現金流入（流出）	(124,038)	100%	(237,284)	100%	(267,944)	100%	(33,531)	100%	(55,304)	100%	(2,339)	100%	(32,635)	100%	(22,952)	100%	(8,760)	100%	(20,317)	100%	(6,458)	100%	(2,480)	100%	(8,006)	100%	(6,676)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	121,323	637.9%	76,893	103.06%	(55,684)	26.78%	(855,073)	153.5%									(161,604)	100%	(47,698)	55.32%	(89,689)	100%	(170,611)	100%	(408,944)	100%	0	0%
償還長期借款	(100,000)	-525.79%	0	0%	(250,000)	120.25%
租賃本金償還	(2,304)	-12.11%	(2,286)	-3.06%	(2,215)	1.07%	(1,993)	0.36%	(1,206)	-0.41%	(1,074)	3.37%	(1,123)	2.02%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	19,019	100%	74,607	100%	(207,899)	100%	(557,066)	100%	297,290	100%	(31,861)	100%	(55,632)	100%	174,218	100%	(161,604)	100%	(86,226)	100%	(89,689)	100%	(170,611)	100%	(408,944)	100%	120,682	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	2,073		7,370		(1,290)		6,511		2		(3,285)		(1,180)		(1,708)		5,910		1,385		251		(587)		(2,490)		(5,273)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(167,723)		(47,566)		(364,611)		(78,534)		(355,759)		189,143		77,713		(170,074)		(84,782)		(137,644)		(107,385)		(8,941)		(238,385)		217,165
期初現金及約當現金餘額	1,556,438		1,600,116		1,131,007		664,044		893,912		443,861		473,383
期末現金及約當現金餘額	1,388,715		1,552,550		766,396		585,510		538,153		633,004		551,096
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,388,715		1,552,550		766,396		585,510		538,153		633,004		551,096		760,317		1,147,821		1,446,052		1,411,061		1,773,500		1,735,156		2,145,170

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

加百裕(3323) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-6,478萬元、較上一季衰退-323.55%；而今年初至今累積為NT$-6,478萬元、較去年同期衰退-160.12%。

單季

加百裕(3323) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-6,478萬元，較上一季衰退-323.55%，為過去11年同期中的第10高。同時加百裕過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-28.63%、-17.98%與-18.88%。其中稅前淨利為NT$-3,551萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,146萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,846萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-6,478萬元，較去年同期衰退-160.12%，為過去11年同期中的第10高。同時加百裕過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-28.63%、-17.98%與-18.88%。其中稅前淨利為NT$-3,551萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,146萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,846萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(35,510)		(46,259)		(131,039)		108,819		121,802		26,170		(58,617)		18,492		13,893		13,723		39,121		47,924		4,574		34,196
收益費損項目合計	41,462		51,224		62,352		45,895		35,448		22,262		26,892		13,397		16,617		16,134		11,868		5,353		23,723		13,518
折舊費用	30,599		38,654		44,830		37,329		29,847		22,697		24,562		18,587		16,504		13,056		15,179		15,358		20,808		25,949
攤銷費用	873		952		1,473		1,769		1,730		1,554		1,430		964		1,206		823		344		479		390		990
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(52,265)		113,920		199,265		355,448		(753,953)		181,293		207,071		(357,454)		46,141		(68,882)		(67,146)		105,257		165,979		58,255
營業活動之淨現金流入（流出）	(64,777)		107,741		112,522		505,552		(597,747)		226,628		167,160		(319,632)		79,672		(32,486)		(11,489)		164,737		181,055		108,432

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(35,510)	-3.2%	(46,259)	-3.87%	(131,039)	-7.59%	108,819	3.55%	121,802	3.54%	26,170	1.39%	(58,617)	-3.4%	18,492	0.96%	13,893	1.02%	13,723	1.41%	39,121	3.45%	47,924	4.98%	4,574	0.37%	34,196	3.19%
收益費損項目合計	41,462	-64.01%	51,224	47.54%	62,352	55.41%	45,895	9.08%	35,448	-5.93%	22,262	9.82%	26,892	16.09%	13,397	-4.19%	16,617	20.86%	16,134	-49.66%	11,868	-103.3%	5,353	3.25%	23,723	13.1%	13,518	12.47%
折舊費用	30,599	-47.24%	38,654	35.88%	44,830	39.84%	37,329	7.38%	29,847	-4.99%	22,697	10.02%	24,562	14.69%	18,587	-5.82%	16,504	20.71%	13,056	-40.19%	15,179	-132.12%	15,358	9.32%	20,808	11.49%	25,949	23.93%
攤銷費用	873	-1.35%	952	0.88%	1,473	1.31%	1,769	0.35%	1,730	-0.29%	1,554	0.69%	1,430	0.86%	964	-0.3%	1,206	1.51%	823	-2.53%	344	-2.99%	479	0.29%	390	0.22%	990	0.91%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(52,265)	80.68%	113,920	105.74%	199,265	177.09%	355,448	70.31%	(753,953)	126.13%	181,293	80%	207,071	123.88%	(357,454)	111.83%	46,141	57.91%	(68,882)	212.04%	(67,146)	584.44%	105,257	63.89%	165,979	91.67%	58,255	53.72%
營業活動之淨現金流入（流出）	(64,777)	100%	107,741	100%	112,522	100%	505,552	100%	(597,747)	100%	226,628	100%	167,160	100%	(319,632)	100%	79,672	100%	(32,486)	100%	(11,489)	100%	164,737	100%	181,055	100%	108,432	100%

投資活動之淨現金流

加百裕(3323) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.24億元、較上一季成長10.72%；而今年初至今累積為NT$-1.24億元、較去年同期成長47.73%。

單季

加百裕(3323) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.24億元，較上一季成長10.72%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.24億元，較去年同期成長47.73%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(124,038)		(237,284)		(267,944)		(33,531)		(55,304)		(2,339)		(32,635)		(22,952)		(8,760)		(20,317)		(6,458)		(2,480)		(8,006)		(6,676)
取得不動產、廠房及設備	(9,913)		(13,366)		(16,110)		(31,481)		(49,903)		(11,025)		(31,487)		(21,630)		(15,712)		(19,280)		(5,993)		(2,531)		(8,076)		(5,088)
處分不動產、廠房及設備	240		15		1,012		9		0		0		729		0
取得無形資產	0		(76)		(2,154)		(485)		(1,006)		0		(1,881)		(1,322)		(1,080)		(1,037)		(465)		(90)		(367)		(300)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產					0												7,047
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0		(32,098)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											8,619
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(124,038)	100%	(237,284)	100%	(267,944)	100%	(33,531)	100%	(55,304)	100%	(2,339)	100%	(32,635)	100%	(22,952)	100%	(8,760)	100%	(20,317)	100%	(6,458)	100%	(2,480)	100%	(8,006)	100%	(6,676)	100%
取得不動產、廠房及設備	(9,913)	7.99%	(13,366)	5.63%	(16,110)	6.01%	(31,481)	93.89%	(49,903)	90.23%	(11,025)	471.36%	(31,487)	96.48%	(21,630)	94.24%	(15,712)	179.36%	(19,280)	94.9%	(5,993)	92.8%	(2,531)	102.06%	(8,076)	100.87%	(5,088)	76.21%
處分不動產、廠房及設備	240	-0.19%	15	-0.01%	1,012	-0.38%	9	-0.03%	0	0%	0	0%	729	-2.23%	0	0%
取得無形資產	0	0%	(76)	0.03%	(2,154)	0.8%	(485)	1.45%	(1,006)	1.82%	0	0%	(1,881)	5.76%	(1,322)	5.76%	(1,080)	12.33%	(1,037)	5.1%	(465)	7.2%	(90)	3.63%	(367)	4.58%	(300)	4.49%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%											7,047	-80.45%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(32,098)	11.98%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											8,619	-368.49%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

加百裕(3323) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1,902萬元、較上一季衰退-89.82%；而今年初至今累積為NT$1,902萬元、較去年同期衰退-74.51%。

單季

加百裕(3323) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1,902萬元，較上一季衰退-89.82%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1,902萬元，較去年同期衰退-74.51%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	19,019		74,607		(207,899)		(557,066)		297,290		(31,861)		(55,632)		174,218		(161,604)		(86,226)		(89,689)		(170,611)		(408,944)		120,682
短期借款增加									298,496		(28,978)		(43,489)		174,218								0		0		166,670
短期借款減少	121,323		76,893		(55,684)		(855,073)										(161,604)		(47,698)		(89,689)		(170,611)		(408,944)		0
發行公司債
償還公司債																							0		0		(13,866)
舉借長期借款			0		100,000		300,000
償還長期借款	(100,000)		0		(250,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0		(1,809)		(11,020)				0		(38,528)				0		0		(32,122)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	19,019	100%	74,607	100%	(207,899)	100%	(557,066)	100%	297,290	100%	(31,861)	100%	(55,632)	100%	174,218	100%	(161,604)	100%	(86,226)	100%	(89,689)	100%	(170,611)	100%	(408,944)	100%	120,682	100%
短期借款增加									298,496	100.41%	(28,978)	90.95%	(43,489)	78.17%	174,218	100%							0	0%	0	0%	166,670	138.11%
短期借款減少	121,323	637.9%	76,893	103.06%	(55,684)	26.78%	(855,073)	153.5%									(161,604)	100%	(47,698)	55.32%	(89,689)	100%	(170,611)	100%	(408,944)	100%	0	0%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	0	0%	(13,866)	-11.49%
舉借長期借款			0	0%	100,000	-48.1%	300,000	-53.85%
償還長期借款	(100,000)	-525.79%	0	0%	(250,000)	120.25%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	(1,809)	5.68%	(11,020)	19.81%			0	0%	(38,528)	44.68%			0	0%	0	0%	(32,122)	-26.62%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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