力特－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	84,904		109,483		2,882		114,462		702,744		28,805		(54,899)		(15,307)		(88,923)		(133,375)		126,782		6,706		146,796		17,370
本期稅前淨利（淨損）	84,904		109,483		2,882		114,462		702,744		28,805		(54,899)		(15,307)		(88,923)		(133,375)		126,782		6,706		146,796		17,370
調整項目
收益費損項目
折舊費用	19,690		18,961		19,504		20,055		23,587		73,657		81,905		77,706		84,295		86,850		87,832		96,008		100,807		193,728
攤銷費用	42		9		16		42		49		273		256		720		778		755		421		808		1,499		1,284
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	9,964		(74)		(6,529)		(7,585)		2,879		370		(52)		43		(2,645)		22,091		193		(100)		(122)		(690)
利息費用	7,836		7,772		11,289		12,555		13,240		32,757		33,603		30,936		34,027		39,102		44,130		46,802		55,496		56,793
利息收入	(733)		(607)		(45)		(54)		(115)		(37)		(41)		(25)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	6,325		4,661		369		23
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	588		(659)		(174)		(898)		805		1,527		15		74
處分投資性不動產損失（利益）	31				0		3				0		853
非金融資產減損迴轉利益	(17)				0		(622)		(1,281)		(2,901)		(600)		(43)		(1)						0		(23,244)		(4)
未實現外幣兌換損失（利益）	5,692		(68,254)		87,539		(27,516)		(48,587)		(4,308)		106,889		116,508
其他項目	(682)		(660)		(565)		(666)		(12,060)		(652)		(690)		(697)		(683)		(4,641)		(1,394)		(1,384)		(844)		(595)
收益費損項目合計	48,736		(38,851)		105,036		(4,663)		(543,774)		50,079		222,138		225,222		217,627		277,503		114,656		125,839		120,951		492,547
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	89,092		64,249		126,607		(24,295)		(77,042)		11,845		82,438		54,367		184,108		99,993		14,578		221,915		(226,465)		19,919
其他應收款（增加）減少	12,063		8,453		2,688		1,509		134,182		(12,247)		(1,959)		70,525		(11,146)		(35,338)		(1,913)		(3,441)		9,454		(41,822)
存貨（增加）減少	(19,262)		(28,575)		185,127		(8,646)		(30,534)		48,515		29,530		(9,635)		(203,032)		148,351		(163,471)		(62,075)		75,109		31,501
預付款項（增加）減少	(3,214)		1,287		(4,022)		14,036		(3,203)		(11,308)		509		380		49,595		2,258		83,866		(1,497)		23,417		3,463
其他流動資產（增加）減少	59		(17)		604		446		463		1,082		(542)		(9,488)
其他營業資產（增加）減少	0		(1,396)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	78,738		44,001		311,004		(16,950)		23,866		37,887		110,011		107,310		17,236		216,606		(64,301)		153,641		(122,274)		16,797
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(9,608)		(28,940)		(13,732)		122,608		35,322		(32,639)		34,965		7,488		58,948		2,235		(48,798)		(86,658)		(79,696)		(39,425)
其他應付款增加（減少）	(41,082)		(23,733)		(62,011)		(18,592)		(164,872)		(16,515)		(20,838)		(8,379)		(11,367)		(29,963)		(31,320)		(40,921)		(4,993)		(11,286)
其他流動負債增加（減少）	(1,519)		(473)		1,652		10,800		(10,741)		(11,183)		414		(38,793)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(52,209)		(53,146)		(75,471)		113,365		(141,560)		(61,247)		13,607		(51,150)		53,688		(18,067)		(74,545)		(135,710)		(86,635)		(45,769)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	26,529		(9,145)		235,533		96,415		(117,694)		(23,360)		123,618		56,160		70,924		198,539		(138,846)		17,931		(208,909)		(28,972)
調整項目合計	75,265		(47,996)		340,569		91,752		(661,468)		26,719		345,756		281,382		288,551		476,042		(24,190)		143,770		(87,958)		463,575
營運產生之現金流入（流出）	160,169		61,487		343,451		206,214		41,276		55,524		290,857		266,075		199,628		342,667		102,592		150,476		58,838		480,945
收取之利息	807		442		44		50		116		46		48		43		301		114		918		53		85		48
支付之利息	(7,926)		(7,979)		(11,134)		(12,573)		(17,310)		(29,500)		(30,270)		(31,109)		(34,071)		(39,382)		(44,319)		(47,296)		(55,469)		(57,422)
退還（支付）之所得稅	(50)		(39)		1														0		(4)		24		(8)		(5)
營業活動之淨現金流入（流出）	153,000		53,911		332,362		193,691		24,082		26,070		260,635		235,009		165,858		303,399		59,187		103,257		3,446		423,566
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(6,434)		(16,348)		(4,916)		(3,605)		(8,797)		(12,765)		(3,472)
取得不動產、廠房及設備	(6,055)		(3,450)		(797)		(5,860)		(890)		(1,206)		(4,829)		(1,900)		(646)		(190)		(612)		(194)		(283)		0
處分不動產、廠房及設備	8		714		250		1,037		1,559		1,692		124		2,913
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(4,550)		0		(12,071)		(26,060)		0		(13,685)
其他金融資產減少	0		65,601				0		73,955		0		74,823		107,634
其他非流動資產增加	(1,708)		0		(874)		(2,181)		(1,505)		(4,630)		(225)		(257)		0		(245)				0		(148)		(239)
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,739)		46,517		42,183		(36,669)		3,646,232		24,135		64,802		109,155		132,108		53,845		25,137		8,543		40,383		(32,147)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(59,800)		(96,582)		0		(105,752)				0		(58,897)		0		(103,721)		(90,262)		(18,024)				0		(366,287)
償還長期借款	(55,400)		(60,000)		(110,000)		0		(3,605,447)		(166,818)		(149,714)		(176,009)		(92,349)		(207,177)		(72,084)		(231,498)		(46,662)		(4,859)
存入保證金增加	740		0		245		7,587		2,000		144		76		7,157				0		506		5,706		0		2,550
租賃本金償還	(1,034)		(896)		(863)		(928)		(1,138)		(7,981)		(7,434)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(29,061)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(144,555)		(157,478)		(80,837)		(99,493)		(3,553,077)		(137,113)		(215,969)		(149,163)		(199,140)		(297,995)		(89,602)		71,624		(4,787)		(368,596)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(2,827)		2,796		(81,905)		(3,562)		(382)		(1,796)		(102,882)		(103,259)		(67,385)		6,888		(35,016)		(19,925)		(22,094)		(3,926)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(13,121)		(54,254)		211,803		53,967		116,855		(88,704)		6,586		91,742		31,441		66,137		(40,294)		163,499		16,948		18,897
期初現金及約當現金餘額	148,275		150,608		61,331		70,170		172,404		337,148		421,409		597,199		967,145		894,196		369,533		564,180		285,461		270,337
期末現金及約當現金餘額	135,154		96,354		273,134		124,137		289,259		248,444		427,995		688,941		998,586		960,333		329,239		727,679		302,409		289,234
資產負債表帳列之現金及約當現金	135,154	3.26%	96,354	2.41%	273,134	6.36%	124,137	2.52%	289,259	5.92%	248,444	2.86%	427,995	4.71%	688,941	7.71%	998,586	10.17%	960,333	8.98%	329,239	2.88%	727,679	6.62%	302,409	2.6%	289,234	2.43%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	84,904	18.56%	109,483	28.87%	2,882	0.61%	114,462	14.79%	702,744	93.42%	28,805	5.29%	(54,899)	-9.52%	(15,307)	-2.76%	(88,923)	-16.41%	(133,375)	-17.14%	126,782	12.59%	6,706	1.07%	146,796	13.59%	17,370	1.82%
本期稅前淨利（淨損）	84,904	55.49%	109,483	203.08%	2,882	0.87%	114,462	59.1%	702,744	2918.13%	28,805	110.49%	(54,899)	-21.06%	(15,307)	-6.51%	(88,923)	-53.61%	(133,375)	-43.96%	126,782	214.21%	6,706	6.49%	146,796	4259.9%	17,370	4.1%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	19,690	12.87%	18,961	35.17%	19,504	5.87%	20,055	10.35%	23,587	97.94%	73,657	282.54%	81,905	31.43%	77,706	33.07%	84,295	50.82%	86,850	28.63%	87,832	148.4%	96,008	92.98%	100,807	2925.33%	193,728	45.74%
攤銷費用	42	0.03%	9	0.02%	16	0%	42	0.02%	49	0.2%	273	1.05%	256	0.1%	720	0.31%	778	0.47%	755	0.25%	421	0.71%	808	0.78%	1,499	43.5%	1,284	0.3%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	9,964	6.51%	(74)	-0.14%	(6,529)	-1.96%	(7,585)	-3.92%	2,879	11.95%	370	1.42%	(52)	-0.02%	43	0.02%	(2,645)	-1.59%	22,091	7.28%	193	0.33%	(100)	-0.1%	(122)	-3.54%	(690)	-0.16%
利息費用	7,836	5.12%	7,772	14.42%	11,289	3.4%	12,555	6.48%	13,240	54.98%	32,757	125.65%	33,603	12.89%	30,936	13.16%	34,027	20.52%	39,102	12.89%	44,130	74.56%	46,802	45.33%	55,496	1610.45%	56,793	13.41%
利息收入	(733)	-0.48%	(607)	-1.13%	(45)	-0.01%	(54)	-0.03%	(115)	-0.48%	(37)	-0.14%	(41)	-0.02%	(25)	-0.01%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	6,325	4.13%	4,661	8.65%	369	0.11%	23	0.01%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	588	0.38%	(659)	-1.22%	(174)	-0.05%	(898)	-0.46%	805	3.34%	1,527	5.86%	15	0.01%	74	0.03%
處分投資性不動產損失（利益）	31	0.02%			0	0%	3	0%			0	0%	853	0.33%
非金融資產減損迴轉利益	(17)	-0.01%			0	0%	(622)	-0.32%	(1,281)	-5.32%	(2,901)	-11.13%	(600)	-0.23%	(43)	-0.02%	(1)	0%					0	0%	(23,244)	-674.52%	(4)	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	5,692	3.72%	(68,254)	-126.6%	87,539	26.34%	(27,516)	-14.21%	(48,587)	-201.76%	(4,308)	-16.52%	106,889	41.01%	116,508	49.58%
其他項目	(682)	-0.45%	(660)	-1.22%	(565)	-0.17%	(666)	-0.34%	(12,060)	-50.08%	(652)	-2.5%	(690)	-0.26%	(697)	-0.3%	(683)	-0.41%	(4,641)	-1.53%	(1,394)	-2.36%	(1,384)	-1.34%	(844)	-24.49%	(595)	-0.14%
收益費損項目合計	48,736	31.85%	(38,851)	-72.07%	105,036	31.6%	(4,663)	-2.41%	(543,774)	-2258.01%	50,079	192.09%	222,138	85.23%	225,222	95.84%	217,627	131.21%	277,503	91.46%	114,656	193.72%	125,839	121.87%	120,951	3509.9%	492,547	116.29%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	89,092	58.23%	64,249	119.18%	126,607	38.09%	(24,295)	-12.54%	(77,042)	-319.92%	11,845	45.44%	82,438	31.63%	54,367	23.13%	184,108	111%	99,993	32.96%	14,578	24.63%	221,915	214.92%	(226,465)	-6571.82%	19,919	4.7%
其他應收款（增加）減少	12,063	7.88%	8,453	15.68%	2,688	0.81%	1,509	0.78%	134,182	557.19%	(12,247)	-46.98%	(1,959)	-0.75%	70,525	30.01%	(11,146)	-6.72%	(35,338)	-11.65%	(1,913)	-3.23%	(3,441)	-3.33%	9,454	274.35%	(41,822)	-9.87%
存貨（增加）減少	(19,262)	-12.59%	(28,575)	-53%	185,127	55.7%	(8,646)	-4.46%	(30,534)	-126.79%	48,515	186.1%	29,530	11.33%	(9,635)	-4.1%	(203,032)	-122.41%	148,351	48.9%	(163,471)	-276.19%	(62,075)	-60.12%	75,109	2179.6%	31,501	7.44%
預付款項（增加）減少	(3,214)	-2.1%	1,287	2.39%	(4,022)	-1.21%	14,036	7.25%	(3,203)	-13.3%	(11,308)	-43.38%	509	0.2%	380	0.16%	49,595	29.9%	2,258	0.74%	83,866	141.7%	(1,497)	-1.45%	23,417	679.54%	3,463	0.82%
其他流動資產（增加）減少	59	0.04%	(17)	-0.03%	604	0.18%	446	0.23%	463	1.92%	1,082	4.15%	(542)	-0.21%	(9,488)	-4.04%
其他營業資產（增加）減少	0	0%	(1,396)	-2.59%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	78,738	51.46%	44,001	81.62%	311,004	93.57%	(16,950)	-8.75%	23,866	99.1%	37,887	145.33%	110,011	42.21%	107,310	45.66%	17,236	10.39%	216,606	71.39%	(64,301)	-108.64%	153,641	148.79%	(122,274)	-3548.29%	16,797	3.97%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(9,608)	-6.28%	(28,940)	-53.68%	(13,732)	-4.13%	122,608	63.3%	35,322	146.67%	(32,639)	-125.2%	34,965	13.42%	7,488	3.19%	58,948	35.54%	2,235	0.74%	(48,798)	-82.45%	(86,658)	-83.92%	(79,696)	-2312.71%	(39,425)	-9.31%
其他應付款增加（減少）	(41,082)	-26.85%	(23,733)	-44.02%	(62,011)	-18.66%	(18,592)	-9.6%	(164,872)	-684.63%	(16,515)	-63.35%	(20,838)	-8%	(8,379)	-3.57%	(11,367)	-6.85%	(29,963)	-9.88%	(31,320)	-52.92%	(40,921)	-39.63%	(4,993)	-144.89%	(11,286)	-2.66%
其他流動負債增加（減少）	(1,519)	-0.99%	(473)	-0.88%	1,652	0.5%	10,800	5.58%	(10,741)	-44.6%	(11,183)	-42.9%	414	0.16%	(38,793)	-16.51%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(52,209)	-34.12%	(53,146)	-98.58%	(75,471)	-22.71%	113,365	58.53%	(141,560)	-587.82%	(61,247)	-234.93%	13,607	5.22%	(51,150)	-21.77%	53,688	32.37%	(18,067)	-5.95%	(74,545)	-125.95%	(135,710)	-131.43%	(86,635)	-2514.07%	(45,769)	-10.81%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	26,529	17.34%	(9,145)	-16.96%	235,533	70.87%	96,415	49.78%	(117,694)	-488.72%	(23,360)	-89.6%	123,618	47.43%	56,160	23.9%	70,924	42.76%	198,539	65.44%	(138,846)	-234.59%	17,931	17.37%	(208,909)	-6062.36%	(28,972)	-6.84%
調整項目合計	75,265	49.19%	(47,996)	-89.03%	340,569	102.47%	91,752	47.37%	(661,468)	-2746.73%	26,719	102.49%	345,756	132.66%	281,382	119.73%	288,551	173.97%	476,042	156.9%	(24,190)	-40.87%	143,770	139.24%	(87,958)	-2552.47%	463,575	109.45%
營運產生之現金流入（流出）	160,169	104.69%	61,487	114.05%	343,451	103.34%	206,214	106.47%	41,276	171.4%	55,524	212.98%	290,857	111.6%	266,075	113.22%	199,628	120.36%	342,667	112.94%	102,592	173.34%	150,476	145.73%	58,838	1707.43%	480,945	113.55%
收取之利息	807	0.53%	442	0.82%	44	0.01%	50	0.03%	116	0.48%	46	0.18%	48	0.02%	43	0.02%	301	0.18%	114	0.04%	918	1.55%	53	0.05%	85	2.47%	48	0.01%
支付之利息	(7,926)	-5.18%	(7,979)	-14.8%	(11,134)	-3.35%	(12,573)	-6.49%	(17,310)	-71.88%	(29,500)	-113.16%	(30,270)	-11.61%	(31,109)	-13.24%	(34,071)	-20.54%	(39,382)	-12.98%	(44,319)	-74.88%	(47,296)	-45.8%	(55,469)	-1609.66%	(57,422)	-13.56%
退還（支付）之所得稅	(50)	-0.03%	(39)	-0.07%	1	0%													0	0%	(4)	-0.01%	24	0.02%	(8)	-0.23%	(5)	0%
營業活動之淨現金流入（流出）	153,000	100%	53,911	100%	332,362	100%	193,691	100%	24,082	100%	26,070	100%	260,635	100%	235,009	100%	165,858	100%	303,399	100%	59,187	100%	103,257	100%	3,446	100%	423,566	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(6,434)	34.33%	(16,348)	-35.14%	(4,916)	-11.65%	(3,605)	9.83%	(8,797)	-0.24%	(12,765)	-52.89%	(3,472)	-5.36%
取得不動產、廠房及設備	(6,055)	32.31%	(3,450)	-7.42%	(797)	-1.89%	(5,860)	15.98%	(890)	-0.02%	(1,206)	-5%	(4,829)	-7.45%	(1,900)	-1.74%	(646)	-0.49%	(190)	-0.35%	(612)	-2.43%	(194)	-2.27%	(283)	-0.7%	0	0%
處分不動產、廠房及設備	8	-0.04%	714	1.53%	250	0.59%	1,037	-2.83%	1,559	0.04%	1,692	7.01%	124	0.19%	2,913	2.67%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(4,550)	24.28%	0	0%	(12,071)	-28.62%	(26,060)	71.07%	0	0%	(13,685)	-56.7%
其他金融資產減少	0	0%	65,601	141.03%			0	0%	73,955	2.03%	0	0%	74,823	115.46%	107,634	98.61%
其他非流動資產增加	(1,708)	9.11%	0	0%	(874)	-2.07%	(2,181)	5.95%	(1,505)	-0.04%	(4,630)	-19.18%	(225)	-0.35%	(257)	-0.24%	0	0%	(245)	-0.46%			0	0%	(148)	-0.37%	(239)	0.74%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,739)	100%	46,517	100%	42,183	100%	(36,669)	100%	3,646,232	100%	24,135	100%	64,802	100%	109,155	100%	132,108	100%	53,845	100%	25,137	100%	8,543	100%	40,383	100%	(32,147)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(59,800)	41.37%	(96,582)	61.33%	0	0%	(105,752)	106.29%			0	0%	(58,897)	27.27%	0	0%	(103,721)	52.08%	(90,262)	30.29%	(18,024)	20.12%			0	0%	(366,287)	99.37%
償還長期借款	(55,400)	38.32%	(60,000)	38.1%	(110,000)	136.08%	0	0%	(3,605,447)	101.47%	(166,818)	121.66%	(149,714)	69.32%	(176,009)	118%	(92,349)	46.37%	(207,177)	69.52%	(72,084)	80.45%	(231,498)	-323.21%	(46,662)	974.76%	(4,859)	1.32%
存入保證金增加	740	-0.51%	0	0%	245	-0.3%	7,587	-7.63%	2,000	-0.06%	144	-0.11%	76	-0.04%	7,157	-4.8%			0	0%	506	-0.56%	5,706	7.97%	0	0%	2,550	-0.69%
租賃本金償還	(1,034)	0.72%	(896)	0.57%	(863)	1.07%	(928)	0.93%	(1,138)	0.03%	(7,981)	5.82%	(7,434)	3.44%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(29,061)	20.1%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(144,555)	100%	(157,478)	100%	(80,837)	100%	(99,493)	100%	(3,553,077)	100%	(137,113)	100%	(215,969)	100%	(149,163)	100%	(199,140)	100%	(297,995)	100%	(89,602)	100%	71,624	100%	(4,787)	100%	(368,596)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(2,827)		2,796		(81,905)		(3,562)		(382)		(1,796)		(102,882)		(103,259)		(67,385)		6,888		(35,016)		(19,925)		(22,094)		(3,926)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(13,121)		(54,254)		211,803		53,967		116,855		(88,704)		6,586		91,742		31,441		66,137		(40,294)		163,499		16,948		18,897
期初現金及約當現金餘額	148,275		150,608		61,331		70,170		172,404		337,148		421,409
期末現金及約當現金餘額	135,154		96,354		273,134		124,137		289,259		248,444		427,995
資產負債表帳列之現金及約當現金	135,154		96,354		273,134		124,137		289,259		248,444		427,995		688,941		998,586		960,333		329,239		727,679		302,409		289,234

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

力特(3051) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.53億元、較上一季成長105.79%；而今年初至今累積為NT$1.53億元、較去年同期成長183.8%。

單季

力特(3051) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.53億元，較上一季成長105.79%，為過去11年同期中的第7高。同時力特過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-7.56%、42.47%與9.96%。其中稅前淨利為NT$8,490萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,874萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-717萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.53億元，較去年同期成長183.8%，為過去11年同期中的第7高。同時力特過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-7.56%、42.47%與9.96%。其中稅前淨利為NT$8,490萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,874萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-717萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	84,904		109,483		2,882		114,462		702,744		28,805		(54,899)		(15,307)		(88,923)		(133,375)		126,782		6,706		146,796		17,370
收益費損項目合計	48,736		(38,851)		105,036		(4,663)		(543,774)		50,079		222,138		225,222		217,627		277,503		114,656		125,839		120,951		492,547
折舊費用	19,690		18,961		19,504		20,055		23,587		73,657		81,905		77,706		84,295		86,850		87,832		96,008		100,807		193,728
攤銷費用	42		9		16		42		49		273		256		720		778		755		421		808		1,499		1,284
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	26,529		(9,145)		235,533		96,415		(117,694)		(23,360)		123,618		56,160		70,924		198,539		(138,846)		17,931		(208,909)		(28,972)
營業活動之淨現金流入（流出）	153,000		53,911		332,362		193,691		24,082		26,070		260,635		235,009		165,858		303,399		59,187		103,257		3,446		423,566

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	84,904	18.56%	109,483	28.87%	2,882	0.61%	114,462	14.79%	702,744	93.42%	28,805	5.29%	(54,899)	-9.52%	(15,307)	-2.76%	(88,923)	-16.41%	(133,375)	-17.14%	126,782	12.59%	6,706	1.07%	146,796	13.59%	17,370	1.82%
收益費損項目合計	48,736	31.85%	(38,851)	-72.07%	105,036	31.6%	(4,663)	-2.41%	(543,774)	-2258.01%	50,079	192.09%	222,138	85.23%	225,222	95.84%	217,627	131.21%	277,503	91.46%	114,656	193.72%	125,839	121.87%	120,951	3509.9%	492,547	116.29%
折舊費用	19,690	12.87%	18,961	35.17%	19,504	5.87%	20,055	10.35%	23,587	97.94%	73,657	282.54%	81,905	31.43%	77,706	33.07%	84,295	50.82%	86,850	28.63%	87,832	148.4%	96,008	92.98%	100,807	2925.33%	193,728	45.74%
攤銷費用	42	0.03%	9	0.02%	16	0%	42	0.02%	49	0.2%	273	1.05%	256	0.1%	720	0.31%	778	0.47%	755	0.25%	421	0.71%	808	0.78%	1,499	43.5%	1,284	0.3%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	26,529	17.34%	(9,145)	-16.96%	235,533	70.87%	96,415	49.78%	(117,694)	-488.72%	(23,360)	-89.6%	123,618	47.43%	56,160	23.9%	70,924	42.76%	198,539	65.44%	(138,846)	-234.59%	17,931	17.37%	(208,909)	-6062.36%	(28,972)	-6.84%
營業活動之淨現金流入（流出）	153,000	100%	53,911	100%	332,362	100%	193,691	100%	24,082	100%	26,070	100%	260,635	100%	235,009	100%	165,858	100%	303,399	100%	59,187	100%	103,257	100%	3,446	100%	423,566	100%

投資活動之淨現金流

力特(3051) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,874萬元、較上一季成長90.12%；而今年初至今累積為NT$-1,874萬元、較去年同期衰退-140.28%。

單季

力特(3051) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,874萬元，較上一季成長90.12%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,874萬元，較去年同期衰退-140.28%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,739)		46,517		42,183		(36,669)		3,646,232		24,135		64,802		109,155		132,108		53,845		25,137		8,543		40,383		(32,147)
取得不動產、廠房及設備	(6,055)		(3,450)		(797)		(5,860)		(890)		(1,206)		(4,829)		(1,900)		(646)		(190)		(612)		(194)		(283)		0
處分不動產、廠房及設備	8		714		250		1,037		1,559		1,692		124		2,913
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		52,725
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																									0		(2,405)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																									0		462
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(6,434)		(16,348)		(4,916)		(3,605)		(8,797)		(12,765)		(3,472)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產							0		28,300		4,009		0		2,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,739)	100%	46,517	100%	42,183	100%	(36,669)	100%	3,646,232	100%	24,135	100%	64,802	100%	109,155	100%	132,108	100%	53,845	100%	25,137	100%	8,543	100%	40,383	100%	(32,147)	100%
取得不動產、廠房及設備	(6,055)	32.31%	(3,450)	-7.42%	(797)	-1.89%	(5,860)	15.98%	(890)	-0.02%	(1,206)	-5%	(4,829)	-7.45%	(1,900)	-1.74%	(646)	-0.49%	(190)	-0.35%	(612)	-2.43%	(194)	-2.27%	(283)	-0.7%	0	0%
處分不動產、廠房及設備	8	-0.04%	714	1.53%	250	0.59%	1,037	-2.83%	1,559	0.04%	1,692	7.01%	124	0.19%	2,913	2.67%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	52,725	124.99%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																									0	0%	(2,405)	7.48%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																									0	0%	462	-1.44%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(6,434)	34.33%	(16,348)	-35.14%	(4,916)	-11.65%	(3,605)	9.83%	(8,797)	-0.24%	(12,765)	-52.89%	(3,472)	-5.36%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%	28,300	0.78%	4,009	16.61%	0	0%	2,000	1.83%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

力特(3051) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.45億元、較上一季衰退-246.39%；而今年初至今累積為NT$-1.45億元、較去年同期成長8.21%。

單季

力特(3051) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.45億元，較上一季衰退-246.39%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.45億元，較去年同期成長8.21%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(144,555)		(157,478)		(80,837)		(99,493)		(3,553,077)		(137,113)		(215,969)		(149,163)		(199,140)		(297,995)		(89,602)		71,624		(4,787)		(368,596)
短期借款增加			0		29,781		0		56,114		37,752		0		19,689						0		297,416		41,875		0
短期借款減少	(59,800)		(96,582)		0		(105,752)				0		(58,897)		0		(103,721)		(90,262)		(18,024)				0		(366,287)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(55,400)		(60,000)		(110,000)		0		(3,605,447)		(166,818)		(149,714)		(176,009)		(92,349)		(207,177)		(72,084)		(231,498)		(46,662)		(4,859)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(29,061)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(144,555)	100%	(157,478)	100%	(80,837)	100%	(99,493)	100%	(3,553,077)	100%	(137,113)	100%	(215,969)	100%	(149,163)	100%	(199,140)	100%	(297,995)	100%	(89,602)	100%	71,624	100%	(4,787)	100%	(368,596)	100%
短期借款增加			0	0%	29,781	-36.84%	0	0%	56,114	-1.58%	37,752	-27.53%	0	0%	19,689	-13.2%					0	0%	297,416	415.25%	41,875	-874.76%	0	0%
短期借款減少	(59,800)	41.37%	(96,582)	61.33%	0	0%	(105,752)	106.29%			0	0%	(58,897)	27.27%	0	0%	(103,721)	52.08%	(90,262)	30.29%	(18,024)	20.12%			0	0%	(366,287)	99.37%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(55,400)	38.32%	(60,000)	38.1%	(110,000)	136.08%	0	0%	(3,605,447)	101.47%	(166,818)	121.66%	(149,714)	69.32%	(176,009)	118%	(92,349)	46.37%	(207,177)	69.52%	(72,084)	80.45%	(231,498)	-323.21%	(46,662)	974.76%	(4,859)	1.32%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(29,061)	20.1%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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