美食-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	324,094		282,626		349,146		350,116		362,195		82,006		482,313		774,605		681,909		507,134		264,202		298,539		300,489		469,612
本期稅前淨利（淨損）	324,094		282,626		349,146		350,116		362,195		82,006		482,313		774,605		681,909		507,134		264,202		298,539		300,489		469,612
調整項目
收益費損項目
折舊費用	557,277		561,808		637,132		656,782		718,963		819,762		873,704		293,416		270,233		289,290		267,983		212,004		172,089		125,667
攤銷費用	3,538		3,602		3,962		3,694		4,252		4,850		4,797		6,225		8,054		9,443		6,096		5,065		2,836		1,431
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(1,660)		0		15,881		1,192		2,051		2,270		0		1,219
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	4,314		(9,836)		(8,745)		7,979		(20,468)		17,146		(12,660)		11,014		(17,636)		(6,900)
利息費用	33,924		33,579		44,570		43,074		51,301		65,408		65,265		6,473		8,100		4,883		1,811		0		95		21
利息收入	(27,799)		(28,252)		(30,633)		(37,207)		(36,531)		(41,853)		(58,406)		(46,427)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	6,897		2,326		(5,164)		(3,940)		(3,724)		(4,781)		(4,665)		(5,915)		(8,845)		(8,146)		(3,670)		(1,400)		6,498		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	8,184		10,332		11,540		13,110		16,097		18,576		17,630		5,935
非金融資產減損損失	0		56		282		(829)		0		17,045		6,883		2,153		9,961		3,935		638		1,072		(965)		(45)
其他項目	(1,870)		(1,809)		(1,950)		(305)		(530)		(630)		(501)		619		299		333
收益費損項目合計	582,805		571,806		666,875		683,550		731,411		897,793		892,047		274,712		263,342		277,614		309,488		230,274		180,104		121,132
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	526		(61)		(137)		687		803		(484)		(1,677)		19		200		1,090		75		939		954		2,727
應收帳款（增加）減少	26,853		47,259		61,567		57,986		61,330		43,711		48,533		36,516		77,134		28,063		23,744		26,228		48,657		32,166
其他應收款（增加）減少	781		26,061		23,281		(1,140)		6,974		3,222		(343)		5,320		23,717		26,121		26,753		6,910		10,262		20,981
存貨（增加）減少	(27,245)		25,901		89,338		(91,125)		30,533		18,908		(18,296)		(7,190)		87,003		60,882		47,447		(16,373)		(18,649)		46,124
預付款項（增加）減少	(38,531)		(12,943)		(104,591)		14,040		(25,762)		24,060		24,842		6,064		(92,950)		59,817		74,492		34,697		36,978		(134,168)
其他流動資產（增加）減少	4,322		(67)		(4)		1,628		(1,731)		792		5,403		2,631
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(33,294)		86,150		69,454		(17,924)		72,147		92,322		58,881		(231,727)		104,091		166,130		177,097		52,651		74,076		(31,910)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(3,568)		(41,297)		(3,730)		24,705		13,593		45,516		149,005		183,379
應付票據增加（減少）	(816)		(245)		564		(31)		(345)		1,494		856		(992)		605		1,545		24		3,360		71		441
應付帳款增加（減少）	(142,193)		(130,831)		250,106		(155,633)		(201,473)		(57,775)		(167,585)		189,112		(415,501)		(84,033)		65,798		(94,171)		(57,359)		(106,385)
其他應付款增加（減少）	20,864		(170,776)		(120,057)		(225,633)		(96,743)		(147,733)		(41,613)		(159,057)		(178,364)		(157,726)		(185,938)		(35,473)		(117,997)		(37,810)
負債準備增加（減少）	1,322		1,804		(7,615)		2,739		584		(388)		6,067		10,928		(1,008)		5,642		(727)		1,294		1,261		(200)
其他流動負債增加（減少）	(2,193)		(6,677)		5,998		(12,857)		8,405		1,518		5,993		(198)
遞延貸項增加（減少）	2,292		2,661
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(124,292)		(345,361)		125,266		(366,710)		(275,979)		(157,368)		(47,277)		223,172		(504,731)		(154,808)		(199,116)		(157,693)		(156,716)		(187,981)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(157,586)		(259,211)		194,720		(384,634)		(203,832)		(65,046)		11,604		(8,555)		(400,640)		11,322		(22,019)		(105,042)		(82,640)		(219,891)
調整項目合計	425,219		312,595		861,595		298,916		527,579		832,747		903,651		266,157		(137,298)		288,936		287,469		125,232		97,464		(98,759)
營運產生之現金流入（流出）	749,313		595,221		1,210,741		649,032		889,774		914,753		1,385,964		1,040,762		544,611		796,070		551,671		423,771		397,953		370,853
支付之利息	(33,924)		(33,579)		(44,570)		(43,074)		(51,299)		(64,289)		(11,133)		(4,912)		(7,906)		(3,617)		(209)		0		(95)		(21)
退還（支付）之所得稅	(54,929)		(25,476)		(32,638)		(34,646)		(64,943)		(38,648)		(52,005)		(87,275)		(79,420)		(109,391)		(36,919)		(17,231)		(50,147)		(86,806)
營業活動之淨現金流入（流出）	660,460		536,166		1,133,533		571,312		773,532		811,816		1,322,826		948,575		457,285		683,062		514,543		406,540		347,711		284,026
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	145,835		533,557		723,940		0		1,033,646		562,145		517,506		39,631
取得不動產、廠房及設備	(191,964)		(187,802)		(239,825)		(199,469)		(192,795)		(917,162)		(235,523)		(479,765)		(178,766)		(136,867)		(339,333)		(385,264)		(239,976)		(231,157)
處分不動產、廠房及設備	1,358		4,230		9,748		2,728		9,805		677		2,388		13,840
存出保證金減少	5,446		8,035		2,980		0		12,094		18,025		14,634		18,925		26,642		22,807		15,326		4,189		8,878		3,663
取得無形資產	(3,243)		(3,250)		(1,263)		(1,738)		(4,269)		(7,432)		(2,179)		(7,649)		(7,171)		(11,425)		(10,836)		(9,895)		(39,276)		(3,631)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0		(63)						0		(1,942)
其他非流動資產減少	80		0		159		328		236
預付設備款增加	(13,939)		(62,036)		(29,800)		(15,918)		0		(49,455)		(104,910)		(137,285)		(79,100)		(60,124)		(132,759)
收取之利息	38,730		24,067		21,159		14,356		26,465		15,326		27,628		44,551		11,652		13,152		7,836		1,124		6,587		7,959
投資活動之淨現金流入（流出）	(17,697)		316,738		470,656		(1,093,880)		897,353		(391,012)		(49,118)		(531,081)		(857,985)		833		(658,951)		(278,424)		(448,003)		(231,399)
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(1,160)		(4,458)		0		(234)		0		(7,377)		(1,075)		(1,597)		(908)		(1,138)		(9,784)		(34,853)		(2,768)		(162)
租賃本金償還	(341,560)		(355,559)		(415,631)		(434,745)		(502,559)		(362,991)		(583,446)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(342,720)		(360,017)		(593,865)		(240,768)		(579,534)		256,695		(580,623)		(321,297)		(34,077)		(91,111)		642,299		(70,276)		(19,644)		(5,147)
匯率變動對現金及約當現金之影響	30,548		20,597		(35,548)		70,621		(11)		(11,165)		(52,961)		(4,727)		(150,587)		(17,722)		(72,260)		(2,482)		34,530		(81,141)
本期現金及約當現金增加（減少）數	330,591		513,484		974,776		(692,715)		1,091,340		666,334		640,124		91,470		(585,364)		575,062		425,631		55,358		(85,406)		(33,661)
期初現金及約當現金餘額	4,132,301		3,695,288		2,197,876		5,010,293		4,481,694		3,829,288		2,064,104		2,794,862		3,151,391		3,054,982		2,480,103		2,503,716		2,541,543		3,477,523
期末現金及約當現金餘額	4,462,892		4,208,772		3,172,652		4,317,578		5,573,034		4,495,622		2,704,228		2,886,332		2,566,027		3,630,044		2,905,734		2,559,074		2,456,137		3,443,862
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,462,892	22.73%	4,208,772	21.44%	3,172,652	15.44%	4,317,578	20.54%	5,573,034	25.65%	4,495,622	19.66%	2,704,228	11.39%	2,886,332	17.51%	2,566,027	19.56%	3,630,044	29.26%	2,905,734	27.78%	2,559,074	28.88%	2,456,137	28.05%	3,443,862	42.76%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	324,094	6.71%	282,626	6.08%	349,146	6.72%	350,116	7.22%	362,195	7.43%	82,006	1.74%	482,313	8.45%	774,605	12.62%	681,909	12.74%	507,134	9.27%	264,202	5.53%	298,539	7.08%	300,489	8.38%	469,612	14.27%
本期稅前淨利（淨損）	324,094	49.07%	282,626	52.71%	349,146	30.8%	350,116	61.28%	362,195	46.82%	82,006	10.1%	482,313	36.46%	774,605	81.66%	681,909	149.12%	507,134	74.24%	264,202	51.35%	298,539	73.43%	300,489	86.42%	469,612	165.34%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	557,277	84.38%	561,808	104.78%	637,132	56.21%	656,782	114.96%	718,963	92.95%	819,762	100.98%	873,704	66.05%	293,416	30.93%	270,233	59.1%	289,290	42.35%	267,983	52.08%	212,004	52.15%	172,089	49.49%	125,667	44.24%
攤銷費用	3,538	0.54%	3,602	0.67%	3,962	0.35%	3,694	0.65%	4,252	0.55%	4,850	0.6%	4,797	0.36%	6,225	0.66%	8,054	1.76%	9,443	1.38%	6,096	1.18%	5,065	1.25%	2,836	0.82%	1,431	0.5%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(1,660)	-0.25%	0	0%	15,881	1.4%	1,192	0.21%	2,051	0.27%	2,270	0.28%	0	0%	1,219	0.13%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	4,314	0.65%	(9,836)	-1.83%	(8,745)	-0.77%	7,979	1.4%	(20,468)	-2.65%	17,146	2.11%	(12,660)	-0.96%	11,014	1.16%	(17,636)	-3.86%	(6,900)	-1.01%
利息費用	33,924	5.14%	33,579	6.26%	44,570	3.93%	43,074	7.54%	51,301	6.63%	65,408	8.06%	65,265	4.93%	6,473	0.68%	8,100	1.77%	4,883	0.71%	1,811	0.35%	0	0%	95	0.03%	21	0.01%
利息收入	(27,799)	-4.21%	(28,252)	-5.27%	(30,633)	-2.7%	(37,207)	-6.51%	(36,531)	-4.72%	(41,853)	-5.16%	(58,406)	-4.42%	(46,427)	-4.89%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	6,897	1.04%	2,326	0.43%	(5,164)	-0.46%	(3,940)	-0.69%	(3,724)	-0.48%	(4,781)	-0.59%	(4,665)	-0.35%	(5,915)	-0.62%	(8,845)	-1.93%	(8,146)	-1.19%	(3,670)	-0.71%	(1,400)	-0.34%	6,498	1.87%	0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	8,184	1.24%	10,332	1.93%	11,540	1.02%	13,110	2.29%	16,097	2.08%	18,576	2.29%	17,630	1.33%	5,935	0.63%
非金融資產減損損失	0	0%	56	0.01%	282	0.02%	(829)	-0.15%	0	0%	17,045	2.1%	6,883	0.52%	2,153	0.23%	9,961	2.18%	3,935	0.58%	638	0.12%	1,072	0.26%	(965)	-0.28%	(45)	-0.02%
其他項目	(1,870)	-0.28%	(1,809)	-0.34%	(1,950)	-0.17%	(305)	-0.05%	(530)	-0.07%	(630)	-0.08%	(501)	-0.04%	619	0.07%	299	0.07%	333	0.05%
收益費損項目合計	582,805	88.24%	571,806	106.65%	666,875	58.83%	683,550	119.65%	731,411	94.55%	897,793	110.59%	892,047	67.43%	274,712	28.96%	263,342	57.59%	277,614	40.64%	309,488	60.15%	230,274	56.64%	180,104	51.8%	121,132	42.65%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	526	0.08%	(61)	-0.01%	(137)	-0.01%	687	0.12%	803	0.1%	(484)	-0.06%	(1,677)	-0.13%	19	0%	200	0.04%	1,090	0.16%	75	0.01%	939	0.23%	954	0.27%	2,727	0.96%
應收帳款（增加）減少	26,853	4.07%	47,259	8.81%	61,567	5.43%	57,986	10.15%	61,330	7.93%	43,711	5.38%	48,533	3.67%	36,516	3.85%	77,134	16.87%	28,063	4.11%	23,744	4.61%	26,228	6.45%	48,657	13.99%	32,166	11.33%
其他應收款（增加）減少	781	0.12%	26,061	4.86%	23,281	2.05%	(1,140)	-0.2%	6,974	0.9%	3,222	0.4%	(343)	-0.03%	5,320	0.56%	23,717	5.19%	26,121	3.82%	26,753	5.2%	6,910	1.7%	10,262	2.95%	20,981	7.39%
存貨（增加）減少	(27,245)	-4.13%	25,901	4.83%	89,338	7.88%	(91,125)	-15.95%	30,533	3.95%	18,908	2.33%	(18,296)	-1.38%	(7,190)	-0.76%	87,003	19.03%	60,882	8.91%	47,447	9.22%	(16,373)	-4.03%	(18,649)	-5.36%	46,124	16.24%
預付款項（增加）減少	(38,531)	-5.83%	(12,943)	-2.41%	(104,591)	-9.23%	14,040	2.46%	(25,762)	-3.33%	24,060	2.96%	24,842	1.88%	6,064	0.64%	(92,950)	-20.33%	59,817	8.76%	74,492	14.48%	34,697	8.53%	36,978	10.63%	(134,168)	-47.24%
其他流動資產（增加）減少	4,322	0.65%	(67)	-0.01%	(4)	0%	1,628	0.28%	(1,731)	-0.22%	792	0.1%	5,403	0.41%	2,631	0.28%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(33,294)	-5.04%	86,150	16.07%	69,454	6.13%	(17,924)	-3.14%	72,147	9.33%	92,322	11.37%	58,881	4.45%	(231,727)	-24.43%	104,091	22.76%	166,130	24.32%	177,097	34.42%	52,651	12.95%	74,076	21.3%	(31,910)	-11.23%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(3,568)	-0.54%	(41,297)	-7.7%	(3,730)	-0.33%	24,705	4.32%	13,593	1.76%	45,516	5.61%	149,005	11.26%	183,379	19.33%
應付票據增加（減少）	(816)	-0.12%	(245)	-0.05%	564	0.05%	(31)	-0.01%	(345)	-0.04%	1,494	0.18%	856	0.06%	(992)	-0.1%	605	0.13%	1,545	0.23%	24	0%	3,360	0.83%	71	0.02%	441	0.16%
應付帳款增加（減少）	(142,193)	-21.53%	(130,831)	-24.4%	250,106	22.06%	(155,633)	-27.24%	(201,473)	-26.05%	(57,775)	-7.12%	(167,585)	-12.67%	189,112	19.94%	(415,501)	-90.86%	(84,033)	-12.3%	65,798	12.79%	(94,171)	-23.16%	(57,359)	-16.5%	(106,385)	-37.46%
其他應付款增加（減少）	20,864	3.16%	(170,776)	-31.85%	(120,057)	-10.59%	(225,633)	-39.49%	(96,743)	-12.51%	(147,733)	-18.2%	(41,613)	-3.15%	(159,057)	-16.77%	(178,364)	-39%	(157,726)	-23.09%	(185,938)	-36.14%	(35,473)	-8.73%	(117,997)	-33.94%	(37,810)	-13.31%
負債準備增加（減少）	1,322	0.2%	1,804	0.34%	(7,615)	-0.67%	2,739	0.48%	584	0.08%	(388)	-0.05%	6,067	0.46%	10,928	1.15%	(1,008)	-0.22%	5,642	0.83%	(727)	-0.14%	1,294	0.32%	1,261	0.36%	(200)	-0.07%
其他流動負債增加（減少）	(2,193)	-0.33%	(6,677)	-1.25%	5,998	0.53%	(12,857)	-2.25%	8,405	1.09%	1,518	0.19%	5,993	0.45%	(198)	-0.02%
遞延貸項增加（減少）	2,292	0.35%	2,661	0.5%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(124,292)	-18.82%	(345,361)	-64.41%	125,266	11.05%	(366,710)	-64.19%	(275,979)	-35.68%	(157,368)	-19.38%	(47,277)	-3.57%	223,172	23.53%	(504,731)	-110.38%	(154,808)	-22.66%	(199,116)	-38.7%	(157,693)	-38.79%	(156,716)	-45.07%	(187,981)	-66.18%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(157,586)	-23.86%	(259,211)	-48.35%	194,720	17.18%	(384,634)	-67.32%	(203,832)	-26.35%	(65,046)	-8.01%	11,604	0.88%	(8,555)	-0.9%	(400,640)	-87.61%	11,322	1.66%	(22,019)	-4.28%	(105,042)	-25.84%	(82,640)	-23.77%	(219,891)	-77.42%
調整項目合計	425,219	64.38%	312,595	58.3%	861,595	76.01%	298,916	52.32%	527,579	68.2%	832,747	102.58%	903,651	68.31%	266,157	28.06%	(137,298)	-30.02%	288,936	42.3%	287,469	55.87%	125,232	30.8%	97,464	28.03%	(98,759)	-34.77%
營運產生之現金流入（流出）	749,313	113.45%	595,221	111.01%	1,210,741	106.81%	649,032	113.6%	889,774	115.03%	914,753	112.68%	1,385,964	104.77%	1,040,762	109.72%	544,611	119.1%	796,070	116.54%	551,671	107.22%	423,771	104.24%	397,953	114.45%	370,853	130.57%
支付之利息	(33,924)	-5.14%	(33,579)	-6.26%	(44,570)	-3.93%	(43,074)	-7.54%	(51,299)	-6.63%	(64,289)	-7.92%	(11,133)	-0.84%	(4,912)	-0.52%	(7,906)	-1.73%	(3,617)	-0.53%	(209)	-0.04%	0	0%	(95)	-0.03%	(21)	-0.01%
退還（支付）之所得稅	(54,929)	-8.32%	(25,476)	-4.75%	(32,638)	-2.88%	(34,646)	-6.06%	(64,943)	-8.4%	(38,648)	-4.76%	(52,005)	-3.93%	(87,275)	-9.2%	(79,420)	-17.37%	(109,391)	-16.01%	(36,919)	-7.18%	(17,231)	-4.24%	(50,147)	-14.42%	(86,806)	-30.56%
營業活動之淨現金流入（流出）	660,460	100%	536,166	100%	1,133,533	100%	571,312	100%	773,532	100%	811,816	100%	1,322,826	100%	948,575	100%	457,285	100%	683,062	100%	514,543	100%	406,540	100%	347,711	100%	284,026	100%
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	145,835	-824.07%	533,557	168.45%	723,940	153.82%	0	0%	1,033,646	115.19%	562,145	-143.77%	517,506	-1053.6%	39,631	-7.46%
取得不動產、廠房及設備	(191,964)	1084.73%	(187,802)	-59.29%	(239,825)	-50.96%	(199,469)	18.23%	(192,795)	-21.48%	(917,162)	234.56%	(235,523)	479.5%	(479,765)	90.34%	(178,766)	20.84%	(136,867)	-16430.61%	(339,333)	51.5%	(385,264)	138.37%	(239,976)	53.57%	(231,157)	99.9%
處分不動產、廠房及設備	1,358	-7.67%	4,230	1.34%	9,748	2.07%	2,728	-0.25%	9,805	1.09%	677	-0.17%	2,388	-4.86%	13,840	-2.61%
存出保證金減少	5,446	-30.77%	8,035	2.54%	2,980	0.63%	0	0%	12,094	1.35%	18,025	-4.61%	14,634	-29.79%	18,925	-3.56%	26,642	-3.11%	22,807	2737.94%	15,326	-2.33%	4,189	-1.5%	8,878	-1.98%	3,663	-1.58%
取得無形資產	(3,243)	18.33%	(3,250)	-1.03%	(1,263)	-0.27%	(1,738)	0.16%	(4,269)	-0.48%	(7,432)	1.9%	(2,179)	4.44%	(7,649)	1.44%	(7,171)	0.84%	(11,425)	-1371.55%	(10,836)	1.64%	(9,895)	3.55%	(39,276)	8.77%	(3,631)	1.57%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	(63)	-0.02%					0	0%	(1,942)	0.5%
其他非流動資產減少	80	-0.45%	0	0%	159	0.03%	328	-0.03%	236	0.03%
預付設備款增加	(13,939)	78.76%	(62,036)	-19.59%	(29,800)	-6.33%	(15,918)	1.46%	0	0%	(49,455)	12.65%	(104,910)	213.59%	(137,285)	25.85%	(79,100)	9.22%	(60,124)	-7217.77%	(132,759)	20.15%
收取之利息	38,730	-218.85%	24,067	7.6%	21,159	4.5%	14,356	-1.31%	26,465	2.95%	15,326	-3.92%	27,628	-56.25%	44,551	-8.39%	11,652	-1.36%	13,152	1578.87%	7,836	-1.19%	1,124	-0.4%	6,587	-1.47%	7,959	-3.44%
投資活動之淨現金流入（流出）	(17,697)	100%	316,738	100%	470,656	100%	(1,093,880)	100%	897,353	100%	(391,012)	100%	(49,118)	100%	(531,081)	100%	(857,985)	100%	833	100%	(658,951)	100%	(278,424)	100%	(448,003)	100%	(231,399)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(1,160)	0.34%	(4,458)	1.24%	0	0%	(234)	0.1%	0	0%	(7,377)	-2.87%	(1,075)	0.19%	(1,597)	0.5%	(908)	2.66%	(1,138)	1.25%	(9,784)	-1.52%	(34,853)	49.59%	(2,768)	14.09%	(162)	3.15%
租賃本金償還	(341,560)	99.66%	(355,559)	98.76%	(415,631)	69.99%	(434,745)	180.57%	(502,559)	86.72%	(362,991)	-141.41%	(583,446)	100.49%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(342,720)	100%	(360,017)	100%	(593,865)	100%	(240,768)	100%	(579,534)	100%	256,695	100%	(580,623)	100%	(321,297)	100%	(34,077)	100%	(91,111)	100%	642,299	100%	(70,276)	100%	(19,644)	100%	(5,147)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	30,548		20,597		(35,548)		70,621		(11)		(11,165)		(52,961)		(4,727)		(150,587)		(17,722)		(72,260)		(2,482)		34,530		(81,141)
本期現金及約當現金增加（減少）數	330,591		513,484		974,776		(692,715)		1,091,340		666,334		640,124		91,470		(585,364)		575,062		425,631		55,358		(85,406)		(33,661)
期初現金及約當現金餘額	4,132,301		3,695,288		2,197,876		5,010,293		4,481,694		3,829,288		2,064,104
期末現金及約當現金餘額	4,462,892		4,208,772		3,172,652		4,317,578		5,573,034		4,495,622		2,704,228
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,462,892		4,208,772		3,172,652		4,317,578		5,573,034		4,495,622		2,704,228		2,886,332		2,566,027		3,630,044		2,905,734		2,559,074		2,456,137		3,443,862

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

美食-KY(2723) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$6.6億元、較上一季成長4.34%；而今年初至今累積為NT$6.6億元、較去年同期成長23.18%。

單季

美食-KY(2723) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6.6億元，較上一季成長4.34%，為過去11年同期中的第7高。同時美食-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為4.95%、-4.04%與2.53%。其中稅前淨利為NT$3.24億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,885萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$6.6億元，較去年同期成長23.18%，為過去11年同期中的第7高。同時美食-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為4.95%、-4.04%與2.53%。其中稅前淨利為NT$3.24億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,885萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	324,094		282,626		349,146		350,116		362,195		82,006		482,313		774,605		681,909		507,134		264,202		298,539		300,489		469,612
收益費損項目合計	582,805		571,806		666,875		683,550		731,411		897,793		892,047		274,712		263,342		277,614		309,488		230,274		180,104		121,132
折舊費用	557,277		561,808		637,132		656,782		718,963		819,762		873,704		293,416		270,233		289,290		267,983		212,004		172,089		125,667
攤銷費用	3,538		3,602		3,962		3,694		4,252		4,850		4,797		6,225		8,054		9,443		6,096		5,065		2,836		1,431
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(157,586)		(259,211)		194,720		(384,634)		(203,832)		(65,046)		11,604		(8,555)		(400,640)		11,322		(22,019)		(105,042)		(82,640)		(219,891)
營業活動之淨現金流入（流出）	660,460		536,166		1,133,533		571,312		773,532		811,816		1,322,826		948,575		457,285		683,062		514,543		406,540		347,711		284,026

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	324,094	6.71%	282,626	6.08%	349,146	6.72%	350,116	7.22%	362,195	7.43%	82,006	1.74%	482,313	8.45%	774,605	12.62%	681,909	12.74%	507,134	9.27%	264,202	5.53%	298,539	7.08%	300,489	8.38%	469,612	14.27%
收益費損項目合計	582,805	88.24%	571,806	106.65%	666,875	58.83%	683,550	119.65%	731,411	94.55%	897,793	110.59%	892,047	67.43%	274,712	28.96%	263,342	57.59%	277,614	40.64%	309,488	60.15%	230,274	56.64%	180,104	51.8%	121,132	42.65%
折舊費用	557,277	84.38%	561,808	104.78%	637,132	56.21%	656,782	114.96%	718,963	92.95%	819,762	100.98%	873,704	66.05%	293,416	30.93%	270,233	59.1%	289,290	42.35%	267,983	52.08%	212,004	52.15%	172,089	49.49%	125,667	44.24%
攤銷費用	3,538	0.54%	3,602	0.67%	3,962	0.35%	3,694	0.65%	4,252	0.55%	4,850	0.6%	4,797	0.36%	6,225	0.66%	8,054	1.76%	9,443	1.38%	6,096	1.18%	5,065	1.25%	2,836	0.82%	1,431	0.5%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(157,586)	-23.86%	(259,211)	-48.35%	194,720	17.18%	(384,634)	-67.32%	(203,832)	-26.35%	(65,046)	-8.01%	11,604	0.88%	(8,555)	-0.9%	(400,640)	-87.61%	11,322	1.66%	(22,019)	-4.28%	(105,042)	-25.84%	(82,640)	-23.77%	(219,891)	-77.42%
營業活動之淨現金流入（流出）	660,460	100%	536,166	100%	1,133,533	100%	571,312	100%	773,532	100%	811,816	100%	1,322,826	100%	948,575	100%	457,285	100%	683,062	100%	514,543	100%	406,540	100%	347,711	100%	284,026	100%

投資活動之淨現金流

美食-KY(2723) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,770萬元、較上一季衰退-104.27%；而今年初至今累積為NT$-1,770萬元、較去年同期衰退-105.59%。

單季

美食-KY(2723) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,770萬元，較上一季衰退-104.27%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,770萬元，較去年同期衰退-105.59%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(17,697)		316,738		470,656		(1,093,880)		897,353		(391,012)		(49,118)		(531,081)		(857,985)		833		(658,951)		(278,424)		(448,003)		(231,399)
取得不動產、廠房及設備	(191,964)		(187,802)		(239,825)		(199,469)		(192,795)		(917,162)		(235,523)		(479,765)		(178,766)		(136,867)		(339,333)		(385,264)		(239,976)		(231,157)
處分不動產、廠房及設備	1,358		4,230		9,748		2,728		9,805		677		2,388		13,840
取得無形資產	(3,243)		(3,250)		(1,263)		(1,738)		(4,269)		(7,432)		(2,179)		(7,649)		(7,171)		(11,425)		(10,836)		(9,895)		(39,276)		(3,631)
處分無形資產															0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											0		(22,180)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產					0		(907,049)		0		(21,135)		(254,886)		(1,594)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	145,835		533,557		723,940		0		1,033,646		562,145		517,506		39,631

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(17,697)	100%	316,738	100%	470,656	100%	(1,093,880)	100%	897,353	100%	(391,012)	100%	(49,118)	100%	(531,081)	100%	(857,985)	100%	833	100%	(658,951)	100%	(278,424)	100%	(448,003)	100%	(231,399)	100%
取得不動產、廠房及設備	(191,964)	1084.73%	(187,802)	-59.29%	(239,825)	-50.96%	(199,469)	18.23%	(192,795)	-21.48%	(917,162)	234.56%	(235,523)	479.5%	(479,765)	90.34%	(178,766)	20.84%	(136,867)	-16430.61%	(339,333)	51.5%	(385,264)	138.37%	(239,976)	53.57%	(231,157)	99.9%
處分不動產、廠房及設備	1,358	-7.67%	4,230	1.34%	9,748	2.07%	2,728	-0.25%	9,805	1.09%	677	-0.17%	2,388	-4.86%	13,840	-2.61%
取得無形資產	(3,243)	18.33%	(3,250)	-1.03%	(1,263)	-0.27%	(1,738)	0.16%	(4,269)	-0.48%	(7,432)	1.9%	(2,179)	4.44%	(7,649)	1.44%	(7,171)	0.84%	(11,425)	-1371.55%	(10,836)	1.64%	(9,895)	3.55%	(39,276)	8.77%	(3,631)	1.57%
處分無形資產															0	0%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(22,180)	45.16%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%	(907,049)	82.92%	0	0%	(21,135)	5.41%	(254,886)	518.93%	(1,594)	0.3%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	145,835	-824.07%	533,557	168.45%	723,940	153.82%	0	0%	1,033,646	115.19%	562,145	-143.77%	517,506	-1053.6%	39,631	-7.46%

籌資活動之淨現金流

美食-KY(2723) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3.43億元、較上一季成長7.76%；而今年初至今累積為NT$-3.43億元、較去年同期成長4.8%。

單季

美食-KY(2723) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3.43億元，較上一季成長7.76%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3.43億元，較去年同期成長4.8%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(342,720)		(360,017)		(593,865)		(240,768)		(579,534)		256,695		(580,623)		(321,297)		(34,077)		(91,111)		642,299		(70,276)		(19,644)		(5,147)
短期借款增加					0		194,211		0		777,000		0		122,953		46,870		0		3,005
短期借款減少			0		(179,065)		0		(79,751)		(154,914)		0		(350,641)		(87,282)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																			0		640,757
償還長期借款													0		(90,066)		0		(97,893)				0		(71)		(92)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(342,720)	100%	(360,017)	100%	(593,865)	100%	(240,768)	100%	(579,534)	100%	256,695	100%	(580,623)	100%	(321,297)	100%	(34,077)	100%	(91,111)	100%	642,299	100%	(70,276)	100%	(19,644)	100%	(5,147)	100%
短期借款增加					0	0%	194,211	-80.66%	0	0%	777,000	302.69%	0	0%	122,953	-38.27%	46,870	-137.54%	0	0%	3,005	0.47%
短期借款減少			0	0%	(179,065)	30.15%	0	0%	(79,751)	13.76%	(154,914)	-60.35%	0	0%	(350,641)	109.13%	(87,282)	256.13%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																			0	0%	640,757	99.76%
償還長期借款													0	0%	(90,066)	28.03%	0	0%	(97,893)	107.44%			0	0%	(71)	0.36%	(92)	1.79%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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