美食-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	260,122	5.5%	291,369	5.66%	232,581	4.52%	375,204	7.38%	558,720	10.52%	374,928	6.37%	452,280	7.57%	841,656	13.6%	666,080	11.83%	544,388	9.92%	210,612	4.45%	246,025	6.14%	371,478	10.51%
本期稅前淨利（淨損）	260,122		291,369		232,581		375,204		558,720		374,928		452,280		841,656		666,080		544,388		210,612		246,025		371,478
調整項目
收益費損項目
折舊費用	561,303		626,255		620,848		672,490		779,070		857,218		297,351		271,487		276,091		266,119		225,193		191,632		134,508
攤銷費用	3,372		3,807		3,881		3,814		4,289		5,916		5,260		6,802		8,417		8,271		5,586		5,314		1,561
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	172		86		(592)		115		2,246		(6,277)		40,384		3,461
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,501		1,783		(382)		(19,574)		(1,437)		(2,325)		(6,021)		11,514		(2,405)
利息費用	34,551		40,225		44,031		43,703		59,112		63,159		8,038		(1,082)		2,959		801		0		(16)		(347)
利息收入	(22,619)		(24,859)		(33,888)		(33,726)		(31,937)		(41,249)		(49,933)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	4,794		(839)		(4,100)		2,317		(5,195)		(2,644)		(3,359)		(2,895)		(3,277)		(1,855)		10,432		6,918		9,084
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	9,294		12,456		23,081		48,808		25,529		9,860		15,358
處分無形資產損失（利益）	0		0		0						0		0		1		314		354		(13)		238		46
非金融資產減損損失	(267)		(13,763)		(2,456)		(806)		3,539		3,859		4,600		3,210		11,434		4,361		415
其他項目	(1,867)		(2,078)		(4,338)		(478)		14,282		(475)		1,095		295		310
收益費損項目合計	581,070		634,361		637,373		708,743		849,495		879,782		305,843		266,239		291,653		321,558		236,598		232,054		148,151
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	1,289		(331)		(298)		1,233		(596)		295		(459)		(3,743)		(3,320)		(7,267)		601		786		489
應收帳款（增加）減少	(19,387)		(145,044)		(57,608)		(111,845)		(117,645)		(39,418)		(51,084)		(165,493)		(10,067)		(161,873)		42,896		(115,595)		(129,036)
其他應收款（增加）減少	(10,460)		10,557		(3,821)		(3,031)		12,994		(4,066)		8,512		(12,880)		(25,247)		(18,325)		(13,669)		(48,659)		(9,782)
存貨（增加）減少	(43,836)		(80,267)		(12,042)		(51,504)		(97,812)		(10,669)		(38,310)		(204,297)		(52,952)		(136,459)		(43,983)		(86,926)		(122,498)
預付款項（增加）減少	(30,700)		151,906		(5,206)		1,235		7,792		29,621		(36,471)		(151,615)		(141,874)		(85,756)		35,409		(39,528)		418,969
其他流動資產（增加）減少	(1,938)		4,781		1,039		(1,887)		(5,350)		9,605		(887)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(105,032)		(58,398)		(77,936)		(165,945)		(201,559)		(13,991)		196,921		(538,324)		(230,600)		(514,894)		12,218		(290,482)		155,408
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	17,207		33,921		68,495		(14,405)		(7,369)		(39,338)		(52,820)
應付票據增加（減少）	1,776		1,750		713		635		(202)		(8,034)		1,490		(394)		(2,323)		(6,251)		(26)		(748)		(6)
應付帳款增加（減少）	130,084		236,643		1,358		96,659		152,426		20,749		18,377		239,283		(7,229)		189,357		104,051		9,678		135,209
其他應付款增加（減少）	(93,623)		22,520		59,754		39,976		36,242		30,458		67,608		202,022		45,415		109,437		128,714		125,721		77,800
負債準備增加（減少）	355		(707)		2,433		(1,695)		(330)		304		1,926		18,111		88		3,486		10,023		560		3,064
其他流動負債增加（減少）	(6,016)		(13,923)		8,780		5,348		9,670		(3,246)		1,473
與營業活動相關之負債之淨變動合計	49,834		282,882		144,440		126,518		190,437		893		38,054		594,976		177,535		492,437		361,782		246,825		448,343
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(55,198)		224,484		66,504		(39,427)		(11,122)		(13,098)		234,975		56,652		(53,065)		(22,457)		374,000		(43,657)		603,751
調整項目合計	525,872		858,845		703,877		669,316		838,373		866,684		540,818		322,891		238,588		299,101		610,598		188,397		751,902
營運產生之現金流入（流出）	785,994		1,150,214		936,458		1,044,520		1,397,093		1,241,612		993,098		1,164,547		904,668		843,489		821,210		434,422		1,123,380
支付之利息	(34,551)		(40,225)		(44,031)		(42,974)		112,244		(183,191)		(10,358)		1,215		(2,401)		(801)		0		16		347
退還（支付）之所得稅	(60,066)		(153,199)		(134,078)		(177,423)		(175,058)		(131,817)		(173,943)		(193,158)		(120,982)		(112,890)		(71,174)		(86,908)		(117,711)
營業活動之淨現金流入（流出）	691,377		956,790		758,349		824,123		1,334,279		926,604		808,797		972,604		781,285		729,798		750,036		347,530		1,006,016
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	7,455		159,740		0		673,589				(31,927)
取得採用權益法之投資	0		(409)				0		(179)				0
取得不動產、廠房及設備	(220,281)		(215,696)		(799,650)		(144,091)		(79,063)		(197,559)		(326,513)		(344,135)		(212,123)		(292,899)		(409,706)		(371,319)		(358,085)
處分不動產、廠房及設備	8,139		10,385		22,641		(80)		2,964		453		8,886
存出保證金減少	6,381		(9,267)		14,503		17,317		(11,794)		13,253		35,324		56,908		16,965		36,217		10,097		12,964		10,204
取得無形資產	(1,494)		(1,261)		(992)		(2,937)		(11,073)		(826)		(3,877)		(1,527)		(641)		(30,764)		(2,968)		(16,699)		(1,054)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(29,985)		(48,363)		107,415		(128,045)		82,230		(25,652)		(89,710)		(191,926)		(51,777)		(160,741)
收取之利息	16,878		21,259		27,774		25,698		15,832		17,381		24,396		9,085		6,196		9,120		7,482		2,843		7,393
收取之股利	0		0				14,723		0						20,083		6,600
投資活動之淨現金流入（流出）	(204,101)		(81,625)		(717,377)		490,082		(1,188,824)		(528,555)		(1,011,898)		(371,091)		(581,501)		(503,034)		(595,259)		(164,235)		(336,874)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(62,230)		(100,000)		0		(26,921)				(215,637)		(92,266)
存入保證金減少	(5,596)		(1,317)								(9,817)		(1,090)		(13,865)		4,400		(6,068)		(5,546)		(6,457)		(1,804)
租賃本金償還	(377,266)		(455,926)		(392,753)		(461,276)		(730,824)		(373,996)
發放現金股利	(630,000)		(450,000)		(900,000)		(720,000)		(540,000)		(900,000)		(977,962)		(740,880)		(352,800)		(169,344)		(183,456)		(705,600)		(189,090)
非控制權益變動	(387)		(48)		(24)				(16,969)		(9,265)		(16,034)		0		0		(152)		0		(26,241)		(5,613)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,030,249)		(1,007,291)		(1,285,790)		(1,364,225)		(1,406,165)		(1,288,791)		(991,924)		(650,239)		(343,152)		(105,916)		(147,813)		(736,843)		(197,006)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(3,018)		5,071		(34,802)		12,598		(12,637)		(50,518)		(47,752)		50,215		(76,977)		173,067		11,018		(27,073)		(15,651)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(545,991)		(127,055)		(1,279,620)		(37,422)		(1,273,347)		(941,260)		(1,242,777)		1,489		(220,345)		293,915		17,982		(580,621)		456,485
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		2,794,862		3,151,391		3,054,982		2,480,103		2,503,716		2,541,543		3,477,523
期末現金及約當現金餘額	(545,991)		(127,055)		(1,279,620)		(37,422)		(1,273,347)		(941,260)		2,138,450		3,162,207		2,715,004		3,496,179		2,364,502		2,550,379		3,120,999
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,433,901	17.69%	3,563,058	17.68%	2,479,224	11.98%	5,322,784	26%	4,036,955	18.11%	2,767,690	12.34%	2,138,450	13.37%	3,162,207	21.21%	2,715,004	21.6%	3,496,179	28.92%	2,364,502	25.57%	2,550,379	29.18%	3,120,999	36.89%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	779,172	5.54%	988,607	6.42%	554,060	3.85%	1,253,991	8.45%	918,777	6.36%	1,160,276	6.67%	1,957,765	10.72%	2,221,992	13.16%	1,706,553	10.32%	1,104,580	7.36%	586,618	4.49%	766,954	6.86%	1,164,847	11.64%
本期稅前淨利（淨損）	779,172	42.65%	988,607	40.11%	554,060	29.12%	1,253,991	48.1%	918,777	33.58%	1,160,276	34.51%	1,957,765	63.88%	2,221,992	91.92%	1,706,553	84.31%	1,104,580	68.09%	586,618	46.2%	766,954	62.96%	1,164,847	89.16%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,689,279	92.47%	1,898,010	77%	1,914,556	100.62%	2,090,503	80.18%	2,386,127	87.2%	2,610,341	77.63%	885,610	28.89%	802,309	33.19%	854,332	42.21%	794,471	48.97%	651,698	51.32%	546,018	44.82%	380,358	29.11%
攤銷費用	10,419	0.57%	11,698	0.47%	11,324	0.6%	11,736	0.45%	14,229	0.52%	17,673	0.53%	17,040	0.56%	22,067	0.91%	27,794	1.37%	21,047	1.3%	16,065	1.27%	11,873	0.97%	4,495	0.34%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	625	0.03%	17,808	0.72%	(3,544)	-0.19%	(922)	-0.04%	11,868	0.43%	(6,277)	-0.19%	51,297	1.67%	3,154	0.13%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(17,536)	-0.96%	(21,515)	-0.87%	26,463	1.39%	(57,538)	-2.21%	2,166	0.08%	(20,173)	-0.6%	9,407	0.31%	(9,096)	-0.38%	(5,405)	-0.27%	(4,500)	-0.28%
利息費用	103,511	5.67%	126,325	5.12%	131,553	6.91%	143,164	5.49%	186,191	6.8%	193,856	5.77%	21,121	0.69%	16,639	0.69%	12,558	0.62%	2,166	0.13%	0	0%	48	0%	61	0%
利息收入	(87,563)	-4.79%	(87,151)	-3.54%	(107,562)	-5.65%	(107,433)	-4.12%	(105,369)	-3.85%	(148,664)	-4.42%	(149,882)	-4.89%
股利收入	(10,164)	-0.56%	(8,712)	-0.35%	(8,712)	-0.46%	(7,920)	-0.3%	(7,263)	-0.27%	(7,260)	-0.22%	(6,930)	-0.23%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	15,096	0.83%	(7,746)	-0.31%	(5,145)	-0.27%	3,616	0.14%	(9,556)	-0.35%	(8,654)	-0.26%	(10,713)	-0.35%	(14,044)	-0.58%	(12,984)	-0.64%	(6,249)	-0.39%	18,646	1.47%	17,956	1.47%	12,545	0.96%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	25,637	1.4%	29,925	1.21%	48,946	2.57%	88,277	3.39%	59,583	2.18%	79,296	2.36%	34,936	1.14%
處分無形資產損失（利益）	2	0%	0	0%	10	0%					0	0%	1	0%	11	0%	323	0.02%	503	0.03%	97	0.01%	278	0.02%	179	0.01%
非金融資產減損損失	46,189	2.53%	(14,553)	-0.59%	(2,889)	-0.15%	8,048	0.31%	14,135	0.52%	9,015	0.27%	6,753	0.22%	15,905	0.66%	33,059	1.63%	5,787	0.36%	1,487	0.12%	0	0%	7,817	0.6%
其他項目	(5,524)	-0.3%	(5,947)	-0.24%	(5,688)	-0.3%	(1,533)	-0.06%	(73,447)	-2.68%	(1,476)	-0.04%	2,382	0.08%	885	0.04%	970	0.05%	995	0.06%	0	0%	(5,874)	-0.48%	0	0%
收益費損項目合計	1,769,971	96.88%	1,938,142	78.63%	1,999,312	105.08%	2,169,998	83.23%	2,478,664	90.59%	2,717,677	80.83%	861,022	28.09%	783,335	32.4%	875,640	43.26%	944,400	58.22%	703,421	55.39%	610,311	50.1%	378,922	29%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	821	0.04%	362	0.01%	680	0.04%	1,377	0.05%	1,316	0.05%	(281)	-0.01%	(976)	-0.03%	(4,031)	-0.17%	1,258	0.06%	(7,122)	-0.44%	974	0.08%	877	0.07%	3,627	0.28%
應收帳款（增加）減少	45,360	2.48%	(112,230)	-4.55%	29,315	1.54%	(81,739)	-3.14%	(111,373)	-4.07%	(6,156)	-0.18%	(25,168)	-0.82%	(81,820)	-3.38%	33,762	1.67%	(126,390)	-7.79%	40,064	3.16%	(61,160)	-5.02%	(91,275)	-6.99%
其他應收款（增加）減少	17,458	0.96%	36,967	1.5%	(11,679)	-0.61%	(6,338)	-0.24%	6,338	0.23%	5,163	0.15%	22,318	0.73%	(2,567)	-0.11%	(3,728)	-0.18%	(2,650)	-0.16%	537	0.04%	(48,307)	-3.97%	1,249	0.1%
存貨（增加）減少	58,782	3.22%	(62,855)	-2.55%	(227,113)	-11.94%	(47,290)	-1.81%	28,600	1.05%	(15,446)	-0.46%	40,452	1.32%	(147,657)	-6.11%	17,446	0.86%	(41,500)	-2.56%	(70,393)	-5.54%	(87,001)	-7.14%	(62,442)	-4.78%
預付款項（增加）減少	(84,163)	-4.61%	69,875	2.83%	(1,476)	-0.08%	(16,469)	-0.63%	(17,777)	-0.65%	36,133	1.07%	18,499	0.6%	(228,929)	-9.47%	(89,550)	-4.42%	(55,116)	-3.4%	37,044	2.92%	26,248	2.15%	(52,857)	-4.05%
其他流動資產（增加）減少	(2,112)	-0.12%	4,379	0.18%	2,074	0.11%	(2,605)	-0.1%	(4,287)	-0.16%	16,340	0.49%	(1,003)	-0.03%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	36,146	1.98%	(63,502)	-2.58%	(208,199)	-10.94%	(153,210)	-5.88%	(97,723)	-3.57%	37,448	1.11%	874,249	28.52%	(467,616)	-19.34%	(46,487)	-2.3%	(353,628)	-21.8%	(50,039)	-3.94%	(178,270)	-14.63%	(203,659)	-15.59%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(65,394)	-3.58%	(6,611)	-0.27%	25,694	1.35%	(27,887)	-1.07%	40,842	1.49%	119,205	3.55%	89,880	2.93%
應付票據增加（減少）	361	0.02%	1,363	0.06%	1,189	0.06%	0	0%	589	0.02%	2,544	0.08%	2,641	0.09%	(273)	-0.01%	905	0.04%	472	0.03%	(294)	-0.02%	(983)	-0.08%	(19)	0%
應付帳款增加（減少）	(95,734)	-5.24%	89,628	3.64%	(85,842)	-4.51%	(60,680)	-2.33%	(112,288)	-4.1%	(68,426)	-2.04%	(92,289)	-3.01%	(21,699)	-0.9%	(228,992)	-11.31%	17,839	1.1%	43,129	3.4%	25,430	2.09%	69,098	5.29%
其他應付款增加（減少）	(102,757)	-5.62%	(15,708)	-0.64%	28,614	1.5%	(29,969)	-1.15%	(93,791)	-3.43%	30,297	0.9%	(70,595)	-2.3%	155,734	6.44%	3,887	0.19%	28,047	1.73%	184,703	14.55%	170,327	13.98%	122,361	9.37%
負債準備增加（減少）	2,748	0.15%	(17,551)	-0.71%	7,061	0.37%	(5,512)	-0.21%	(2,305)	-0.08%	7,102	0.21%	30,682	1%	22,024	0.91%	9,846	0.49%	24	0%	13,660	1.08%	3,048	0.25%	3,954	0.3%
預收款項增加（減少）	5,409	0.3%	2,678	0.11%	2,907	0.15%							0	0%	287,322	11.89%	176,787	8.73%	190,209	11.73%	43,781	3.45%	123,396	10.13%	158,721	12.15%
其他流動負債增加（減少）	(20,074)	-1.1%	6,002	0.24%	2,525	0.13%	19,646	0.75%	11,986	0.44%	(2,708)	-0.08%	376	0.01%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(275,441)	-15.08%	59,801	2.43%	(17,852)	-0.94%	(104,402)	-4%	(154,967)	-5.66%	88,014	2.62%	(39,305)	-1.28%	458,498	18.97%	(39,405)	-1.95%	247,422	15.25%	279,592	22.02%	316,792	26%	355,302	27.2%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(239,295)	-13.1%	(3,701)	-0.15%	(226,051)	-11.88%	(257,612)	-9.88%	(252,690)	-9.23%	125,462	3.73%	834,944	27.24%	(9,118)	-0.38%	(85,892)	-4.24%	(106,206)	-6.55%	229,553	18.08%	138,522	11.37%	151,643	11.61%
調整項目合計	1,530,676	83.78%	1,934,441	78.48%	1,773,261	93.2%	1,912,386	73.35%	2,225,974	81.35%	2,843,139	84.56%	1,695,966	55.33%	774,217	32.03%	789,748	39.02%	838,194	51.67%	932,974	73.47%	748,833	61.47%	530,565	40.61%
營運產生之現金流入（流出）	2,309,848	126.43%	2,923,048	118.58%	2,327,321	122.32%	3,166,377	121.44%	3,144,751	114.93%	4,003,415	119.06%	3,653,731	119.21%	2,996,209	123.94%	2,496,301	123.33%	1,942,774	119.76%	1,519,592	119.67%	1,515,787	124.43%	1,695,412	129.78%
支付之利息	(103,511)	-5.67%	(126,325)	-5.12%	(131,553)	-6.91%	(143,255)	-5.49%	(12,592)	-0.46%	(195,221)	-5.81%	(19,973)	-0.65%	(15,905)	-0.66%	(12,797)	-0.63%	(2,166)	-0.13%	0	0%	(48)	0%	(61)	0%
退還（支付）之所得稅	(379,422)	-20.77%	(331,727)	-13.46%	(293,076)	-15.4%	(415,857)	-15.95%	(395,890)	-14.47%	(445,805)	-13.26%	(568,803)	-18.56%	(562,930)	-23.29%	(459,421)	-22.7%	(318,372)	-19.63%	(249,748)	-19.67%	(297,517)	-24.42%	(388,943)	-29.77%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,826,915	100%	2,464,996	100%	1,902,692	100%	2,607,265	100%	2,736,269	100%	3,362,389	100%	3,064,955	100%	2,417,374	100%	2,024,083	100%	1,622,236	100%	1,269,844	100%	1,218,222	100%	1,306,408	100%
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	510,370	-120.04%	1,853,265	171.65%	0	0%	1,570,572	145.01%			998,323	-1166.52%
取得採用權益法之投資	0	0%	(17,117)	-1.59%	(1,150)	0.04%	0	0%	(299)	0.03%			0	0%
取得不動產、廠房及設備	(920,825)	216.59%	(769,285)	-71.25%	(1,144,374)	44.63%	(502,053)	-46.35%	(1,074,664)	116.77%	(585,845)	684.55%	(1,010,260)	41.75%	(991,319)	56.43%	(547,351)	33.02%	(965,821)	61.91%	(1,195,200)	100.15%	(1,019,422)	220.74%	(836,151)	84.24%
處分不動產、廠房及設備	19,956	-4.69%	35,290	3.27%	29,290	-1.14%	10,267	0.95%	3,667	-0.4%	4,657	-5.44%	32,343	-1.34%
存出保證金減少	16,197	-3.81%	6,908	0.64%	18,037	-0.7%	33,606	3.1%	26,277	-2.86%	38,418	-44.89%	64,309	-2.66%	109,323	-6.22%	71,371	-4.31%	77,677	-4.98%	44,205	-3.7%	60,071	-13.01%	14,774	-1.49%
取得無形資產	(6,065)	1.43%	(3,462)	-0.32%	(4,583)	0.18%	(12,628)	-1.17%	(25,037)	2.72%	(17,896)	20.91%	(16,234)	0.67%	(11,721)	0.67%	(12,615)	0.76%	(43,005)	2.76%	(18,457)	1.55%	(57,929)	12.54%	(6,513)	0.66%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(1,353)	0.32%	(6,463)	-0.6%
預付設備款增加	(133,534)	31.41%	(116,237)	-10.77%	0	0%	(181,840)	-16.79%	0	0%	(254,896)	297.84%	(442,244)	18.28%	(346,906)	19.75%	(177,079)	10.68%	(376,318)	24.12%			0	0%	(320,813)	32.32%
收取之利息	74,050	-17.42%	82,148	7.61%	78,127	-3.05%	82,219	7.59%	82,831	-9%	53,066	-62.01%	118,391	-4.89%	67,426	-3.84%	28,425	-1.71%	20,453	-1.31%	24,999	-2.09%	14,522	-3.14%	28,059	-2.83%
收取之股利	5,889	-1.39%	5,889	0.55%	5,889	-0.23%	14,723	1.36%	8,815	-0.96%	21,343	-24.94%	22,187	-0.92%	20,083	-1.14%	18,383	-1.11%
其他投資活動	10,164	-2.39%	8,712	0.81%	8,712	-0.34%	7,920	0.73%	7,263	-0.79%
投資活動之淨現金流入（流出）	(425,151)	100%	1,079,648	100%	(2,563,874)	100%	1,083,087	100%	(920,345)	100%	(85,581)	100%	(2,419,909)	100%	(1,756,828)	100%	(1,657,467)	100%	(1,559,917)	100%	(1,193,406)	100%	(461,823)	100%	(992,639)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	45,230	-2.7%	0	0%	216,278	-11.03%	0	0%	593,204	-37.73%	222,306	-9.12%	266,682	-20.49%	598,823	-98.24%	156,165	-26.8%	32,199	3.82%
短期借款減少	0	0%	(413,055)	18.5%	0	0%	(521,567)	17.96%			(222,306)	9.12%	(471,639)	36.24%	(459,960)	75.46%
存入保證金減少	(8,322)	0.5%	(8,161)	0.37%	(4,145)	0.21%					(15,021)	0.62%	(3,784)	0.29%	(21,616)	3.55%	(4,630)	0.79%	(18,276)	-2.17%	(42,150)	19.52%	(9,470)	1.25%	(3,127)	0.56%
租賃本金償還	(1,065,065)	63.46%	(1,343,569)	60.19%	(1,252,822)	63.92%	(1,507,784)	51.93%	(1,614,799)	102.71%	(1,529,955)	62.75%
發放現金股利	(630,000)	37.54%	(450,000)	20.16%	(900,000)	45.92%	(720,000)	24.8%	(540,000)	34.35%	(900,000)	36.91%	(977,962)	75.14%	(740,880)	121.55%	(352,800)	60.54%	(169,344)	-20.07%	(183,456)	84.96%	(705,600)	92.93%	(537,600)	96.41%
非控制權益變動	(20,036)	1.19%	(17,506)	0.78%	(19,414)	0.99%	(8,010)	0.28%	(16,969)	1.08%	(25,838)	1.06%	(39,217)	3.01%	(20,702)	3.4%	(20,401)	3.5%	(17,775)	-2.11%	(36,012)	16.68%	(47,084)	6.2%	(18,745)	3.36%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,678,193)	100%	(2,232,291)	100%	(1,960,103)	100%	(2,903,553)	100%	(1,572,150)	100%	(2,438,069)	100%	(1,301,463)	100%	(609,534)	100%	(582,735)	100%	843,967	100%	(215,934)	100%	(759,273)	100%	(557,616)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	15,042		52,829		90,216		54,291		(36,107)		(135,153)		5		(40,196)		(123,859)		109,790		282		11,710		(112,677)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(261,387)		1,365,182		(2,531,069)		841,090		207,667		703,586		(656,412)		10,816		(339,978)		1,016,076		(139,214)		8,836		(356,524)
期初現金及約當現金餘額	3,695,288		2,197,876		5,010,293		4,481,694		3,829,288		2,064,104
期末現金及約當現金餘額	3,433,901		3,563,058		2,479,224		5,322,784		4,036,955		2,767,690
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,433,901		3,563,058		2,479,224		5,322,784		4,036,955		2,767,690		2,138,450		3,162,207		2,715,004		3,496,179		2,364,502		2,550,379		3,120,999

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

美食-KY(2723) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$6.91億元、較上一季成長15.35%；而今年初至今累積為NT$18.27億元、較去年同期衰退-25.89%。

單季

美食-KY(2723) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6.91億元，較上一季成長15.35%，為過去10年同期中的第11高。同時美食-KY過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-5.69%、-5.69%與-0.81%。其中稅前淨利為NT$2.6億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.81億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-9,462萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$18.27億元，較去年同期衰退-25.89%，為過去10年同期中的第9高。同時美食-KY過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-11.18%、-11.49%與3.7%。其中稅前淨利為NT$7.79億元，收益費損相關之調整項目為NT$17.7億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4.83億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	779,172	42.65%	988,607	40.11%	554,060	29.12%	1,253,991	48.1%	918,777	33.58%	1,160,276	34.51%	1,957,765	63.88%	2,221,992	91.92%	1,706,553	84.31%	1,104,580	68.09%	586,618	46.2%	766,954	62.96%	1,164,847	89.16%
收益費損項目合計	1,769,971	96.88%	1,938,142	78.63%	1,999,312	105.08%	2,169,998	83.23%	2,478,664	90.59%	2,717,677	80.83%	861,022	28.09%	783,335	32.4%	875,640	43.26%	944,400	58.22%	703,421	55.39%	610,311	50.1%	378,922	29%
折舊費用	1,689,279	92.47%	1,898,010	77%	1,914,556	100.62%	2,090,503	80.18%	2,386,127	87.2%	2,610,341	77.63%	885,610	28.89%	802,309	33.19%	854,332	42.21%	794,471	48.97%	651,698	51.32%	546,018	44.82%	380,358	29.11%
攤銷費用	10,419	0.57%	11,698	0.47%	11,324	0.6%	11,736	0.45%	14,229	0.52%	17,673	0.53%	17,040	0.56%	22,067	0.91%	27,794	1.37%	21,047	1.3%	16,065	1.27%	11,873	0.97%	4,495	0.34%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(239,295)	-13.1%	(3,701)	-0.15%	(226,051)	-11.88%	(257,612)	-9.88%	(252,690)	-9.23%	125,462	3.73%	834,944	27.24%	(9,118)	-0.38%	(85,892)	-4.24%	(106,206)	-6.55%	229,553	18.08%	138,522	11.37%	151,643	11.61%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,826,915	100%	2,464,996	100%	1,902,692	100%	2,607,265	100%	2,736,269	100%	3,362,389	100%	3,064,955	100%	2,417,374	100%	2,024,083	100%	1,622,236	100%	1,269,844	100%	1,218,222	100%	1,306,408	100%

投資活動之淨現金流

美食-KY(2723) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.04億元、較上一季成長62.05%；而今年初至今累積為NT$-4.25億元、較去年同期衰退-139.38%。

單季

美食-KY(2723) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.04億元，較上一季成長62.05%，為過去10年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4.25億元，較去年同期衰退-139.38%，為過去10年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(425,151)	100%	1,079,648	100%	(2,563,874)	100%	1,083,087	100%	(920,345)	100%	(85,581)	100%	(2,419,909)	100%	(1,756,828)	100%	(1,657,467)	100%	(1,559,917)	100%	(1,193,406)	100%	(461,823)	100%	(992,639)	100%
取得不動產、廠房及設備	(920,825)	216.59%	(769,285)	-71.25%	(1,144,374)	44.63%	(502,053)	-46.35%	(1,074,664)	116.77%	(585,845)	684.55%	(1,010,260)	41.75%	(991,319)	56.43%	(547,351)	33.02%	(965,821)	61.91%	(1,195,200)	100.15%	(1,019,422)	220.74%	(836,151)	84.24%
處分不動產、廠房及設備	19,956	-4.69%	35,290	3.27%	29,290	-1.14%	10,267	0.95%	3,667	-0.4%	4,657	-5.44%	32,343	-1.34%
取得無形資產	(6,065)	1.43%	(3,462)	-0.32%	(4,583)	0.18%	(12,628)	-1.17%	(25,037)	2.72%	(17,896)	20.91%	(16,234)	0.67%	(11,721)	0.67%	(12,615)	0.76%	(43,005)	2.76%	(18,457)	1.55%	(57,929)	12.54%	(6,513)	0.66%
處分無形資產											50,747	-59.3%	0	0%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											(1,525,467)	1782.48%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	472,024	-51.29%	3,648,755	-4263.51%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	(1,596,498)	62.27%	0	0%	(487,841)	53.01%	(2,466,277)	2881.8%	(1,267,812)	52.39%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產													183,044	-7.56%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	510,370	-120.04%	1,853,265	171.65%	0	0%	1,570,572	145.01%			998,323	-1166.52%

籌資活動之淨現金流

美食-KY(2723) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-10.3億元、較上一季衰退-257.82%；而今年初至今累積為NT$-16.78億元、較去年同期成長24.82%。

單季

美食-KY(2723) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-10.3億元，較上一季衰退-257.82%，為過去10年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-16.78億元，較去年同期成長24.82%，為過去10年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,678,193)	100%	(2,232,291)	100%	(1,960,103)	100%	(2,903,553)	100%	(1,572,150)	100%	(2,438,069)	100%	(1,301,463)	100%	(609,534)	100%	(582,735)	100%	843,967	100%	(215,934)	100%	(759,273)	100%	(557,616)	100%
短期借款增加	45,230	-2.7%	0	0%	216,278	-11.03%	0	0%	593,204	-37.73%	222,306	-9.12%	266,682	-20.49%	598,823	-98.24%	156,165	-26.8%	32,199	3.82%
短期借款減少	0	0%	(413,055)	18.5%	0	0%	(521,567)	17.96%			(222,306)	9.12%	(471,639)	36.24%	(459,960)	75.46%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																	0	0%	1,006,362	119.24%
償還長期借款					0	0%	(148,509)	5.11%			0	0%	(90,051)	6.92%	0	0%	(445,781)	76.5%	(8,779)	-1.04%	0	0%	(301)	0.04%	(274)	0.05%
發放現金股利	(630,000)	37.54%	(450,000)	20.16%	(900,000)	45.92%	(720,000)	24.8%	(540,000)	34.35%	(900,000)	36.91%	(977,962)	75.14%	(740,880)	121.55%	(352,800)	60.54%	(169,344)	-20.07%	(183,456)	84.96%	(705,600)	92.93%	(537,600)	96.41%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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