翔耀－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(22,310)		(43,723)		(9,357)		6,434		4,455		1,364		(76,774)		26,639		28,520		19,252		45,912		(9,503)		(21,276)		(28,884)
本期稅前淨利（淨損）	(22,310)		(43,723)		(9,357)		6,434		4,455		1,364		(76,774)		26,639		28,520		19,252		45,912		(9,503)		(21,276)		(28,884)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	9,449		9,064		6,190		7,584		11,615		14,830		15,282		13,891		13,880		13,648		12,817		1,041		3,624		8,529
攤銷費用	356		369		249		972		1,171		483		406		327		1,420		1,392		1,077		349		354		45
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(91)		12,100		(40)		(1,075)		(232)		(21)		76		(29)		7		219		41		(57)		(23)		(13,064)
利息費用	5,464		3,951		145		235		201		341		390		556		761		1,612		1,430		281		31		443
利息收入	(75)		(459)		(537)		(153)		(181)		(212)		(280)		0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,089)														0		241								0		68
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(9)		2		(238)		0		(9)		0		2,312
收益費損項目合計	14,005		25,027		5,769		7,563		12,565		15,421		102,862		14,745		16,303		16,869		15,658		1,914		9,885		3,453
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	19,537		5,539		2,111		10,728		4,363		6,346		(4,934)		8,020		(14,552)		1,018		(8,264)		4,196		619		13,775
其他應收款（增加）減少	(46,739)		(4,050)		(11)				(18)		191		(906)		44		(1,227)		1,286		(1,829)		(86)		2,517		(2,890)
存貨（增加）減少	(13,557)		(3,004)		(240)		806		(5,895)		2,009		(1,178)		118		(3,041)		(5,241)		1,633		700		3,770		(5,520)
其他流動資產（增加）減少	(2,495)		53,768
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(43,254)		(35,585)		1,478		19,369		(16,150)		(6,911)		(4,539)		8,952		(23,643)		30,872		(9,464)		1,874		7,412		7,150
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	520		(790)				0		(78)		(2,610)		1,423
應付帳款增加（減少）	(3,759)		4,364		(1,226)		(3,173)		11,184		4,982		(108)		(33)		4,789		2,171		(3,557)		(2,599)		(811)		(9,441)
其他應付款增加（減少）	(14,611)		4,292		(2,980)		(2,105)		(2,519)		(14,301)		(6,486)		(18,529)		(17,424)		(30,922)		(20,369)		380		(6,957)		(21,762)
其他應付款－關係人增加（減少）	(2,683)								0		620														0		(1,986)
負債準備增加（減少）	233		(122)		(65)		109		149		64		207		37		14		13		375		17		0		155
其他流動負債增加（減少）	(861)		82		38		91		93		627		224		1,718
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(21,161)		7,826		(3,659)		(5,397)		8,339		11,916		(4,756)		(16,811)		(11,191)		(25,813)		(21,411)		(2,882)		(4,558)		(39,958)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(64,415)		(27,759)		(2,181)		13,972		(7,811)		5,005		(9,295)		(7,859)		(34,834)		5,059		(30,875)		(1,008)		2,854		(32,808)
調整項目合計	(50,410)		(2,732)		3,588		21,535		4,754		20,426		93,567		6,886		(18,531)		21,928		(15,217)		906		12,739		(29,355)
營運產生之現金流入（流出）	(72,720)		(46,455)		(5,769)		27,969		9,209		21,790		16,793		33,525		9,989		41,180		30,695		(8,597)		(8,537)		(58,239)
收取之利息	75		459		239		57		65		159		473		0		6		2		6				0		3
支付之利息	(5,232)		(3,951)		(145)		(258)		(156)		(341)		(346)		(559)		(697)		(1,559)		(1,390)		(589)		0		(841)
退還（支付）之所得稅	0		(71)								0		(35)				0		(104)		(129)
營業活動之淨現金流入（流出）	(77,877)		(50,018)		(5,675)		27,768		9,118		21,608		16,835		32,966		9,298		39,519		29,182		(9,186)		(8,537)		(59,077)
投資活動之現金流量
對子公司之收購（扣除所取得之現金）	0		(45,083)
取得不動產、廠房及設備	(48,792)		(541)		0		0		0		0		(113)		0		(3,443)		(11,489)		(23,493)		0		0		(5,700)
處分不動產、廠房及設備	100		0		2,153		0		28		0		89		(2,031)
存出保證金增加	(16)				38		0										0		(9)
存出保證金減少	0		4,702						100				0		30		143				(60)
取得無形資產	(115)		(97)		0		0		0		0		0		0		(1,565)		(1,497)		(1,302)		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0		1,000		0				(29,460)						0		(3,000)		(3,000)
其他非流動資產增加	(2,000)		(30,000)						(75)		0		(170)				0		(1,579)
投資活動之淨現金流入（流出）	(50,823)		(70,019)		1,891		(2,059)		(32,016)		(1,423)		13,103		(3,224)		(8,113)		(24,182)		(32,756)		0		(680)		645,826
籌資活動之現金流量
短期借款增加	69,900		(65,250)										0		50,000		72,500		66,274		99,680
短期借款減少	0
舉借長期借款	45,000		372,000
償還長期借款	(4,029)		(196,670)		0		(41,198)		(1,505)		(2,378)		(2,343)		(6,492)		(6,492)		(12,508)		(5,342)				0		(576,945)
租賃本金償還	(2,787)		(1,949)		(1,630)		(1,601)		(1,190)		(1,474)		(1,453)
其他非流動負債減少	61
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	108,145		108,131		(1,630)		(42,799)		(2,695)		(33,526)		(3,796)		(9,465)		19,657		(12,450)		39,710		8,080		4,000		(583,331)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(20,555)		(11,906)		(5,414)		(17,090)		(25,593)		(13,341)		26,142		20,274		20,834		2,883		36,166		(875)		(4,771)		18,064
期初現金及約當現金餘額	164,465		194,977		172,463		210,472		217,370		224,008		202,353		185,242		159,640		68,267		50,650		2,081		12,054		32,038
期末現金及約當現金餘額	143,910		183,071		167,049		193,382		191,777		210,667		228,495		205,516		180,474		71,150		86,816		1,206		7,283		50,102
資產負債表帳列之現金及約當現金	143,910	8.43%	183,071	13.21%	167,049	20.15%	193,382	20.52%	191,777	19.99%	210,667	21.68%	228,495	22.49%	205,516	19.36%	180,474	14.98%	71,150	6.73%	86,816	8.3%	1,206	0.46%	7,283	2.75%	50,102	6.86%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(22,310)	-23.59%	(43,723)	-71.43%	(9,357)	-37.51%	6,434	10.05%	4,455	4.55%	1,364	1.23%	(76,774)	-72.97%	26,639	22.27%	28,520	20.87%	19,252	16.74%	45,912	33.87%	(9,503)	-132.46%	(21,276)	-367.46%	(28,884)	-401.22%
本期稅前淨利（淨損）	(22,310)	28.65%	(43,723)	87.41%	(9,357)	164.88%	6,434	23.17%	4,455	48.86%	1,364	6.31%	(76,774)	-456.04%	26,639	80.81%	28,520	306.73%	19,252	48.72%	45,912	157.33%	(9,503)	103.45%	(21,276)	249.22%	(28,884)	48.89%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	9,449	-12.13%	9,064	-18.12%	6,190	-109.07%	7,584	27.31%	11,615	127.39%	14,830	68.63%	15,282	90.78%	13,891	42.14%	13,880	149.28%	13,648	34.54%	12,817	43.92%	1,041	-11.33%	3,624	-42.45%	8,529	-14.44%
攤銷費用	356	-0.46%	369	-0.74%	249	-4.39%	972	3.5%	1,171	12.84%	483	2.24%	406	2.41%	327	0.99%	1,420	15.27%	1,392	3.52%	1,077	3.69%	349	-3.8%	354	-4.15%	45	-0.08%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(91)	0.12%	12,100	-24.19%	(40)	0.7%	(1,075)	-3.87%	(232)	-2.54%	(21)	-0.1%	76	0.45%	(29)	-0.09%	7	0.08%	219	0.55%	41	0.14%	(57)	0.62%	(23)	0.27%	(13,064)	22.11%
利息費用	5,464	-7.02%	3,951	-7.9%	145	-2.56%	235	0.85%	201	2.2%	341	1.58%	390	2.32%	556	1.69%	761	8.18%	1,612	4.08%	1,430	4.9%	281	-3.06%	31	-0.36%	443	-0.75%
利息收入	(75)	0.1%	(459)	0.92%	(537)	9.46%	(153)	-0.55%	(181)	-1.99%	(212)	-0.98%	(280)	-1.66%	0	0%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,089)	1.4%													0	0%	241	2.59%							0	0%	68	-0.12%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(9)	0.01%	2	0%	(238)	4.19%	0	0%	(9)	-0.1%	0	0%	2,312	13.73%
收益費損項目合計	14,005	-17.98%	25,027	-50.04%	5,769	-101.66%	7,563	27.24%	12,565	137.8%	15,421	71.37%	102,862	611%	14,745	44.73%	16,303	175.34%	16,869	42.69%	15,658	53.66%	1,914	-20.84%	9,885	-115.79%	3,453	-5.84%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	19,537	-25.09%	5,539	-11.07%	2,111	-37.2%	10,728	38.63%	4,363	47.85%	6,346	29.37%	(4,934)	-29.31%	8,020	24.33%	(14,552)	-156.51%	1,018	2.58%	(8,264)	-28.32%	4,196	-45.68%	619	-7.25%	13,775	-23.32%
其他應收款（增加）減少	(46,739)	60.02%	(4,050)	8.1%	(11)	0.19%			(18)	-0.2%	191	0.88%	(906)	-5.38%	44	0.13%	(1,227)	-13.2%	1,286	3.25%	(1,829)	-6.27%	(86)	0.94%	2,517	-29.48%	(2,890)	4.89%
存貨（增加）減少	(13,557)	17.41%	(3,004)	6.01%	(240)	4.23%	806	2.9%	(5,895)	-64.65%	2,009	9.3%	(1,178)	-7%	118	0.36%	(3,041)	-32.71%	(5,241)	-13.26%	1,633	5.6%	700	-7.62%	3,770	-44.16%	(5,520)	9.34%
其他流動資產（增加）減少	(2,495)	3.2%	53,768	-107.5%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(43,254)	55.54%	(35,585)	71.14%	1,478	-26.04%	19,369	69.75%	(16,150)	-177.12%	(6,911)	-31.98%	(4,539)	-26.96%	8,952	27.16%	(23,643)	-254.28%	30,872	78.12%	(9,464)	-32.43%	1,874	-20.4%	7,412	-86.82%	7,150	-12.1%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	520	-0.67%	(790)	1.58%			0	0%	(78)	-0.86%	(2,610)	-12.08%	1,423	8.45%
應付帳款增加（減少）	(3,759)	4.83%	4,364	-8.72%	(1,226)	21.6%	(3,173)	-11.43%	11,184	122.66%	4,982	23.06%	(108)	-0.64%	(33)	-0.1%	4,789	51.51%	2,171	5.49%	(3,557)	-12.19%	(2,599)	28.29%	(811)	9.5%	(9,441)	15.98%
其他應付款增加（減少）	(14,611)	18.76%	4,292	-8.58%	(2,980)	52.51%	(2,105)	-7.58%	(2,519)	-27.63%	(14,301)	-66.18%	(6,486)	-38.53%	(18,529)	-56.21%	(17,424)	-187.4%	(30,922)	-78.25%	(20,369)	-69.8%	380	-4.14%	(6,957)	81.49%	(21,762)	36.84%
其他應付款－關係人增加（減少）	(2,683)	3.45%							0	0%	620	2.87%													0	0%	(1,986)	3.36%
負債準備增加（減少）	233	-0.3%	(122)	0.24%	(65)	1.15%	109	0.39%	149	1.63%	64	0.3%	207	1.23%	37	0.11%	14	0.15%	13	0.03%	375	1.29%	17	-0.19%	0	0%	155	-0.26%
其他流動負債增加（減少）	(861)	1.11%	82	-0.16%	38	-0.67%	91	0.33%	93	1.02%	627	2.9%	224	1.33%	1,718	5.21%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(21,161)	27.17%	7,826	-15.65%	(3,659)	64.48%	(5,397)	-19.44%	8,339	91.46%	11,916	55.15%	(4,756)	-28.25%	(16,811)	-50.99%	(11,191)	-120.36%	(25,813)	-65.32%	(21,411)	-73.37%	(2,882)	31.37%	(4,558)	53.39%	(39,958)	67.64%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(64,415)	82.71%	(27,759)	55.5%	(2,181)	38.43%	13,972	50.32%	(7,811)	-85.67%	5,005	23.16%	(9,295)	-55.21%	(7,859)	-23.84%	(34,834)	-374.64%	5,059	12.8%	(30,875)	-105.8%	(1,008)	10.97%	2,854	-33.43%	(32,808)	55.53%
調整項目合計	(50,410)	64.73%	(2,732)	5.46%	3,588	-63.22%	21,535	77.55%	4,754	52.14%	20,426	94.53%	93,567	555.79%	6,886	20.89%	(18,531)	-199.3%	21,928	55.49%	(15,217)	-52.15%	906	-9.86%	12,739	-149.22%	(29,355)	49.69%
營運產生之現金流入（流出）	(72,720)	93.38%	(46,455)	92.88%	(5,769)	101.66%	27,969	100.72%	9,209	101%	21,790	100.84%	16,793	99.75%	33,525	101.7%	9,989	107.43%	41,180	104.2%	30,695	105.18%	(8,597)	93.59%	(8,537)	100%	(58,239)	98.58%
收取之利息	75	-0.1%	459	-0.92%	239	-4.21%	57	0.21%	65	0.71%	159	0.74%	473	2.81%	0	0%	6	0.06%	2	0.01%	6	0.02%			0	0%	3	-0.01%
支付之利息	(5,232)	6.72%	(3,951)	7.9%	(145)	2.56%	(258)	-0.93%	(156)	-1.71%	(341)	-1.58%	(346)	-2.06%	(559)	-1.7%	(697)	-7.5%	(1,559)	-3.94%	(1,390)	-4.76%	(589)	6.41%	0	0%	(841)	1.42%
退還（支付）之所得稅	0	0%	(71)	0.14%							0	0%	(35)	-0.21%			0	0%	(104)	-0.26%	(129)	-0.44%
營業活動之淨現金流入（流出）	(77,877)	100%	(50,018)	100%	(5,675)	100%	27,768	100%	9,118	100%	21,608	100%	16,835	100%	32,966	100%	9,298	100%	39,519	100%	29,182	100%	(9,186)	100%	(8,537)	100%	(59,077)	100%
投資活動之現金流量
對子公司之收購（扣除所取得之現金）	0	0%	(45,083)	64.39%
取得不動產、廠房及設備	(48,792)	96%	(541)	0.77%	0		0		0		0	0%	(113)	-0.86%	0		(3,443)	42.44%	(11,489)	47.51%	(23,493)	71.72%	0		0	0%	(5,700)	-0.88%
處分不動產、廠房及設備	100	-0.2%	0	0%	2,153	113.86%	0	0%	28	-0.09%	0	0%	89	0.68%	(2,031)	63%
存出保證金增加	(16)	0.03%			38	2.01%	0	0%									0	0%	(9)	0.04%
存出保證金減少	0	0%	4,702	-6.72%					100	-0.31%			0	0%	30	-0.93%	143	-1.76%			(60)	0.18%
取得無形資產	(115)	0.23%	(97)	0.14%	0		0		0		0		0		0	0%	(1,565)	19.29%	(1,497)	6.19%	(1,302)	3.97%	0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0	0%	1,000	-1.43%	0	0%			(29,460)	92.02%					0	0%	(3,000)	36.98%	(3,000)	12.41%
其他非流動資產增加	(2,000)	3.94%	(30,000)	42.85%					(75)	0.23%	0	0%	(170)	-1.3%			0	0%	(1,579)	6.53%
投資活動之淨現金流入（流出）	(50,823)	100%	(70,019)	100%	1,891	100%	(2,059)	100%	(32,016)	100%	(1,423)	100%	13,103	100%	(3,224)	100%	(8,113)	100%	(24,182)	100%	(32,756)	100%	0		(680)	100%	645,826	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	69,900	64.64%	(65,250)	-60.34%									0	0%	50,000	-528.26%	72,500	368.83%	66,274	-532.32%	99,680	251.02%
短期借款減少	0	0%
舉借長期借款	45,000	41.61%	372,000	344.03%
償還長期借款	(4,029)	-3.73%	(196,670)	-181.88%	0	0%	(41,198)	96.26%	(1,505)	55.84%	(2,378)	7.09%	(2,343)	61.72%	(6,492)	68.59%	(6,492)	-33.03%	(12,508)	100.47%	(5,342)	-13.45%			0	0%	(576,945)	98.91%
租賃本金償還	(2,787)	-2.58%	(1,949)	-1.8%	(1,630)	100%	(1,601)	3.74%	(1,190)	44.16%	(1,474)	4.4%	(1,453)	38.28%
其他非流動負債減少	61	0.06%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	108,145	100%	108,131	100%	(1,630)	100%	(42,799)	100%	(2,695)	100%	(33,526)	100%	(3,796)	100%	(9,465)	100%	19,657	100%	(12,450)	100%	39,710	100%	8,080	100%	4,000	100%	(583,331)	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(20,555)		(11,906)		(5,414)		(17,090)		(25,593)		(13,341)		26,142		20,274		20,834		2,883		36,166		(875)		(4,771)		18,064
期初現金及約當現金餘額	164,465		194,977		172,463		210,472		217,370		224,008		202,353
期末現金及約當現金餘額	143,910		183,071		167,049		193,382		191,777		210,667		228,495
資產負債表帳列之現金及約當現金	143,910		183,071		167,049		193,382		191,777		210,667		228,495		205,516		180,474		71,150		86,816		1,206		7,283		50,102

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

翔耀(2438) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$1,427萬元、較上一季成長235.33%；而今年初至今累積為NT$-4,629萬元、較去年同期衰退-85.26%。

單季

翔耀(2438) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,427萬元，較上一季成長235.33%，為過去11年同期中的第9高。同時翔耀過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-14.18%、-7.69%與-9.2%。其中稅前淨利為NT$-2,452萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,586萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-359萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-4,629萬元，較去年同期衰退-85.26%，為過去11年同期中的第12高。同時翔耀過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-44.51%、-23.88%與-16.31%。其中稅前淨利為NT$-7,621萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,884萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,113萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(24,515)	-23.77%	(18,954)	-48.59%	(9,774)	-16.69%	8,952	8.53%	10,518	12.23%	11,473	11.48%	8,757	8.92%	5,981	4.72%	15,073	13.17%	36,667	22.58%	29,433	22.72%	(472)	-4.72%	(19,525)	-251%
收益費損項目合計	15,857		7,811		7,257		8,569		15,116		15,863		14,847		39,050		19,947		21,258		14,593		1,556		5,235
折舊費用	9,311		6,478		7,658		7,455		14,056		15,266		13,770		13,659		14,216		13,158		10,356		1,055		6,425
攤銷費用	372		158		677		1,274		870		406		185		1,164		1,450		1,111		480		353		301
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	26,515		(4,497)		31,113		5,137		(4,169)		5,379		36,568		(251)		(16,610)		(24,095)		(1,354)		(8,528)		3,717
營業活動之淨現金流入（流出）	14,266		(14,844)		28,639		22,574		21,265		21,289		47,718		34,716		9,851		20,051		37,431		(7,444)		(10,673)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(76,210)	-30.14%	(35,334)	-36.16%	(5,209)	-2.87%	19,426	6.45%	18,568	6.33%	(57,584)	-18.5%	67,468	19.47%	25,553	6.75%	39,285	12.07%	103,052	23.75%	65,362	29.78%	(31,367)	-111.31%	(60,728)	-306.86%
收益費損項目合計	38,844	-83.91%	19,228	-76.95%	24,087	38.91%	33,775	74.28%	46,073	63.08%	134,867	267.34%	44,091	42.47%	100,956	121.07%	57,985	107.75%	72,371	87.28%	22,739	-222.52%	15,947	-78.21%	36,858	-69.76%
折舊費用	27,633	-59.69%	18,743	-75.01%	22,892	36.98%	28,820	63.38%	43,054	58.94%	45,657	90.5%	41,390	39.87%	41,640	49.94%	42,076	78.19%	39,153	47.22%	19,582	-191.62%	6,368	-31.23%	21,396	-40.49%
攤銷費用	1,122	-2.42%	614	-2.46%	2,643	4.27%	3,682	8.1%	1,872	2.56%	1,218	2.41%	836	0.81%	3,810	4.57%	4,235	7.87%	3,286	3.96%	1,286	-12.58%	1,060	-5.2%	627	-1.19%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	2,202	-4.76%	(9,964)	39.87%	54,377	87.83%	1,635	3.6%	12,587	17.23%	(4,964)	-9.84%	20,693	19.93%	(19,928)	-23.9%	(9,841)	-18.29%	(50,106)	-60.43%	(81,208)	794.68%	(4,622)	22.67%	(27,954)	52.9%
營業活動之淨現金流入（流出）	(46,294)	100%	(24,989)	100%	61,910	100%	45,470	100%	73,043	100%	50,447	100%	103,809	100%	83,387	100%	53,815	100%	82,917	100%	(10,219)	100%	(20,390)	100%	(52,839)	100%

投資活動之淨現金流

翔耀(2438) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.27億元、較上一季衰退-96.9%；而今年初至今累積為NT$-2.61億元、較去年同期衰退-1895.83%。

單季

翔耀(2438) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.27億元，較上一季衰退-96.9%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.61億元，較去年同期衰退-1895.83%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(126,546)		(14,257)		12,445		(4,160)		(1,673)		160		(26,855)		1,712		(1,670)		(22,703)		(63,148)		57		(1,121)
取得不動產、廠房及設備	(97,893)		2,679		0		0		0		(468)		(873)		(744)		(610)		(7,153)		(16,299)		0		(737)
處分不動產、廠房及設備	0				0		0		0		857
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		(1,228)		(1,208)		(213)		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0		3,024
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(260,835)	100%	(13,069)	100%	8,401	100%	(41,003)	100%	(9,476)	100%	(37,984)	100%	(91,356)	100%	(8,751)	100%	(60,764)	100%	(72,522)	100%	(225,018)	100%	283	100%	650,323	100%
取得不動產、廠房及設備	(101,901)	39.07%	2,679	-20.5%	0		0	0%	(83)	0.88%	(642)	1.69%	(3,097)	3.39%	(5,286)	60.4%	(13,087)	21.54%	(51,958)	71.64%	(31,896)	14.17%	(342)	-120.85%	(6,813)	-1.05%
處分不動產、廠房及設備	0	0%			0	0%	28	-0.07%	0	0%	946	-2.49%	2	0%
取得無形資產	(307)	0.12%	0		0		0		0		0		0	0%	(2,793)	31.92%	(2,705)	4.45%	(2,367)	3.26%	0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(30,000)	11.5%	(50,000)	382.58%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	9,042	-23.8%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

翔耀(2438) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$8.2萬元、較上一季衰退-99.92%；而今年初至今累積為NT$2.06億元、較去年同期成長3981.45%。

單季

翔耀(2438) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$8.2萬元，較上一季衰退-99.92%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$2.06億元，較去年同期成長3981.45%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	82		(2,041)		(1,614)		(2,712)		(33,899)		(3,824)		(34,039)		(51,491)		(46,493)		23,228		32,303		6,500		(5,179)
短期借款增加																	(10,500)		35,000		40,120
短期借款減少	0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0																0		29,658
償還長期借款	(1,200)		0		0		(1,512)		(32,414)		(2,360)		(2,326)		(6,491)		(8,992)		0		(7,817)		0		(5,179)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	206,066	100%	(5,309)	100%	(66,628)	100%	(27,890)	100%	(71,288)	100%	(41,103)	100%	(81,104)	100%	(83,326)	100%	109,876	100%	14,227	100%	276,626	100%	10,449	100%	(590,483)	100%
短期借款增加																	0	0%	73,311	515.29%	79,279	28.66%
短期借款減少	(75,250)	-36.52%									0	0%	(10,000)	12.33%	(17,500)	21%	(27,000)	-24.57%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	372,000	180.52%															0	0%	36,974	259.89%
償還長期借款	(199,070)	-96.6%	0	0%	(41,198)	61.83%	(4,524)	16.22%	(37,177)	52.15%	(7,055)	17.16%	(16,418)	20.24%	(19,475)	23.37%	(36,908)	-33.59%	0	0%	(13,028)	-4.71%	0	0%	(584,117)	98.92%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務