云辰－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(54,920)	-34.1%	40,499	23.07%	16,990	10.14%	(219,367)	-154.37%	(116,988)	-71.57%	203,014	152.51%	(44,700)	-31.42%	(26,164)	-14.24%	(66,587)	-37.93%	(26,639)	-13.39%	13,100	7.26%	32,095	7.3%	13,490	5.24%	(42,011)	-21.82%
本期稅前淨利（淨損）	(54,920)		40,499		16,990		(219,367)		(116,988)		203,014		(44,700)		(26,164)		(66,587)		(26,639)		13,100		32,095		13,490		(42,011)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	8,525		8,696		8,586		9,031		8,670		11,228		14,175		12,467		13,071		13,121		14,259		14,741		15,532		15,462
攤銷費用	64		77		79		5,975		6,154		7,036		7,260		7,650		1,840		1,800		694		585		678		139
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(78)		(18)		(17)		89		(895)		37				133		(13)		90		839		(548)		2,192		(637)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	33,214		(24,089)		(18,555)		200,298		240,469		(129,010)		13,831		(3,934)								0		609		1,907
利息費用	861		1,042		1,221		528		514		1,249		1,575		1,682		1,816		1,855		4,126		3,962		3,419		2,873
利息收入	(1,863)		(2,061)		(2,065)		(456)		(142)		(330)		(610)		(1,736)
股利收入	(206)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	4,528		(1,412)		11,582		14,610		14,899		10,837		(7,343)		11,874		12,878		23,057		14,561		18,690		12,475		2,701
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	126		109		94		18		149		498		353		(188)
處分投資損失（利益）	(2,379)		(6,831)		(299)		275		(158,233)		(103,184)		(14,243)		(2,405)		81		(1,526)		(6,584)		(2,563)		(33,459)		27,429
收益費損項目合計	42,792		(26,532)		96		227,632		116,990		(211,785)		14,890		19,433		30,018		6,884		(87,860)		33,111		16,113		49,715
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	840		(2,475)		1,295		277		(519)		525		438		(2,767)		9,451		(107)		75		(1,474)		120		558
應收帳款（增加）減少	20,084		(10,914)		4,769		1,953		(11,425)		(14,053)		10,744		(6,371)		(5,341)		(15,382)		42,017		(168,536)		(49,368)		42,321
其他應收款（增加）減少	148		(1,975)		(161)		315		1,151		726		(875)		(1,542)		(2,243)		397		8,154		(4,009)		20,784		26,765
存貨（增加）減少	11,512		(10,512)		6,839		(3,274)		10,144		7,036		(554)		3,763		3,197		1,060		8,441		19,589		21,706		30,477
生物資產（增加）減少	0
其他流動資產（增加）減少	2,200		19		688		23,723		(58,388)		3,289		(3,129)		29,533
與營業活動相關之資產之淨變動合計	34,784		(29,465)		13,464		23,195		(58,974)		(2,541)		6,782		16,135		13,918		(3,059)		65,282		(160,501)		13,610		114,689
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	74		(3,547)		(1,627)		(1,115)		(1,754)		2,283		(173)
應付票據增加（減少）	(57)		14		0		(38)		1		(241)		957		(1,523)		10,426		1,974		1,940		(613)		(275)		(5,564)
應付帳款增加（減少）	(6,598)		10,583		(2,349)		(4,350)		(901)		108		(7,056)		(7,622)		1,720		4,738		(10,040)		34,850		(36,742)		(93,270)
其他應付款增加（減少）	8,821		8,375		1,686		(10,515)		1,812		1,716		14,837		6,410		1,596		(7,681)		16,882		(13,301)		(5,547)		(13,654)
其他流動負債增加（減少）	2,345		(6)		299		483		5,827		919		1,980		(3,115)
淨確定福利負債增加(減少)	0		(68)		(68)		(76)		(76)														0		(16)		(185)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	4,585		15,351		(2,059)		(15,611)		4,909		4,679		10,551		(6,223)		(1,810)		(441)		45,405		16,059		(33,000)		(145,650)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	39,369		(14,114)		11,405		7,584		(54,065)		2,138		17,333		9,912		12,108		(3,500)		110,687		(144,442)		(19,390)		(30,961)
調整項目合計	82,161		(40,646)		11,501		235,216		62,925		(209,647)		32,223		29,345		42,126		3,384		22,827		(111,331)		(3,277)		18,754
營運產生之現金流入（流出）	27,241		(147)		28,491		15,849		(54,063)		(6,633)		(12,477)		3,181		(24,461)		(23,255)		35,927		(79,236)		10,213		(23,257)
支付之利息	(866)		(1,045)		(1,225)		(530)		(645)		(1,246)		(1,595)		(1,708)		(1,755)		(1,934)		(4,230)		(3,855)		(3,314)		(4,207)
退還（支付）之所得稅	(3,076)		(4,800)		(6,124)		(20,354)		(18,102)		(2,546)		(24)		(864)		(5,516)		(1,631)		(19,264)		(11,797)		(6,904)		(6,677)
營業活動之淨現金流入（流出）	23,299		(5,992)		21,142		(5,035)		(72,810)		(10,425)		(14,096)		609		(31,732)		(26,820)		12,433		(94,888)		(5)		(34,141)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0										(1,246)		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	11,150
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(50,175)		(86,650)		0		(55,310)						0		(80,668)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	14,114		26,922		13,166		85,473		214,110		163,213		0		32,544
取得不動產、廠房及設備	(7,340)		(3,629)		(2,007)		(2,513)		(3,290)		(4,064)		(9,538)		(5,631)		(5,964)		(6,340)		(9,745)		(4,471)		(8,483)		(3,636)
存出保證金減少	665		(274)				1,874		(99)		(2,941)		(39)		(3,171)		4,954		124		(2,575)		(34)		(49)		(32,842)
取得無形資產	0		0		(12)		0		(600)		(1,289)		(552)		0		(541)		(244)		(403)		(600)		(9,845)		(1,168)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	232
收取之利息	1,859		2,060		2,065		456		142		330		610		1,736		399		406		321		313		538		203
收取之股利	206
投資活動之淨現金流入（流出）	(29,289)		(58,264)		9,756		(258,262)		(35,091)		170,607		4,617		(26,126)		(9,116)		50,852		182,496		(107,705)		29,730		(186,477)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(80,000)		(55,380)		0		70,000		(10,000)		11,720		31,716		(20,000)		60,000		0
償還長期借款	0		(3,094)		(4,138)		(6,315)		(6,285)		34,865		(24,919)		(10,897)		(10,875)		(8,063)		(34,042)		121,543		(4,380)		(8,174)
存入保證金增加	24		(196)				40
租賃本金償還	(1,913)		(1,831)		(1,756)		(2,224)		(1,369)		(1,520)		(2,394)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(81,889)		(60,501)		(5,891)		153,501		(17,608)		45,209		3,067		(30,900)		50,909		(8,417)		(57,020)		(13,697)		3,067		197,205
匯率變動對現金及約當現金之影響	(9,666)		647		(2,166)		3,473		(15,720)		232		29		3,102		(4,897)		5,278		2,189		3,550		(1,556)		9,353
本期現金及約當現金增加（減少）數	(97,545)		(124,110)		22,841		(106,323)		(141,229)		205,623		(6,383)		(53,315)		5,164		20,893		140,098		(212,740)		31,236		(14,060)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		539,048		563,845		605,601		346,262		311,664		197,698		217,961
期末現金及約當現金餘額	(97,545)		(124,110)		22,841		(106,323)		(141,229)		205,623		(6,383)		374,959		460,581		478,453		423,628		236,011		305,657		195,757
資產負債表帳列之現金及約當現金	340,449	12.67%	355,793	12.51%	620,043	20.71%	1,086,800	26.58%	1,462,968	35.43%	567,631	19.4%	321,722	11.83%	374,959	12.94%	460,581	15.51%	478,453	14.55%	423,628	12.03%	236,011	6.2%	305,657	8.89%	195,757	5.83%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	41,388	11.75%	(88,996)	-26.78%	(66,479)	-20.74%	(311,093)	-111.29%	1,404,720	464.92%	283,481	106.41%	(80,214)	-25.42%	(59,362)	-16.95%	(155,996)	-43.79%	4,367	1.02%	21,542	5.45%	14,900	2.18%	52,682	11.84%	(65,121)	-15.36%
本期稅前淨利（淨損）	41,388	-615.43%	(88,996)	243.28%	(66,479)	657.75%	(311,093)	771.16%	1,404,720	2208.23%	283,481	-935.92%	(80,214)	166.52%	(59,362)	90.8%	(155,996)	141.85%	4,367	-2.54%	21,542	-24.18%	14,900	-18.09%	52,682	183.45%	(65,121)	116.51%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	16,973	-252.39%	17,447	-47.69%	17,380	-171.96%	17,983	-44.58%	16,518	25.97%	22,762	-75.15%	28,646	-59.47%	25,093	-38.38%	25,712	-23.38%	26,305	-15.32%	28,669	-32.18%	30,394	-36.9%	30,925	107.69%	31,124	-55.69%
攤銷費用	141	-2.1%	154	-0.42%	159	-1.57%	11,990	-29.72%	12,291	19.32%	14,128	-46.64%	14,656	-30.42%	15,506	-23.72%	4,392	-3.99%	4,334	-2.52%	1,380	-1.55%	1,086	-1.32%	1,238	4.31%	1,268	-2.27%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(46)	0.68%	118	-0.32%	5	-0.05%	77	-0.19%	(135)	-0.21%	(46)	0.15%			0	0%	(10)	0.01%	154	-0.09%	909	-1.02%	1,556	-1.89%	741	2.58%	362	-0.65%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(43,490)	646.69%	91,175	-249.23%	56,454	-558.56%	313,658	-777.52%	(387,582)	-609.28%	(201,924)	666.66%	12,877	-26.73%	(20,930)	32.01%	96	-0.09%					0	0%	279	0.97%	268	-0.48%
利息費用	1,636	-24.33%	2,042	-5.58%	2,275	-22.51%	898	-2.23%	1,534	2.41%	2,612	-8.62%	3,137	-6.51%	3,428	-5.24%	3,549	-3.23%	3,966	-2.31%	8,507	-9.55%	7,082	-8.6%	6,608	23.01%	5,360	-9.59%
利息收入	(3,893)	57.89%	(2,949)	8.06%	(2,402)	23.77%	(608)	1.51%	(307)	-0.48%	(650)	2.15%	(992)	2.06%	(2,175)	3.33%
股利收入	(348)	5.17%	(185)	0.51%	(530)	5.24%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(7,674)	114.11%	7,601	-20.78%	22,851	-226.09%	24,333	-60.32%	23,219	36.5%	19,701	-65.04%	3,637	-7.55%	18,421	-28.18%	27,021	-24.57%	38,680	-22.52%	33,397	-37.49%	31,830	-38.65%	16,578	57.73%	16,053	-28.72%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	131	-1.95%	162	-0.44%	120	-1.19%	50	-0.12%	170	0.27%	(907)	2.99%	488	-1.01%	(146)	0.22%
處分投資性不動產損失（利益）	0	0%	(1,860)	5.08%	0	0%	(2,736)	6.78%					0	0%	(6,590)	10.08%	0	0%	(78,080)	45.46%	(144,205)	161.86%
處分投資損失（利益）	(1,206)	17.93%	(3,634)	9.93%	(658)	6.51%	(34,488)	85.49%	(213,919)	-336.28%	(110,822)	365.88%	(13,968)	29%	(1,355)	2.07%	0	0%	(1,526)	0.89%	(13,062)	14.66%	(2,195)	2.67%	(34,007)	-118.42%	20,975	-37.53%
收益費損項目合計	(37,776)	561.72%	110,071	-300.89%	95,654	-946.41%	331,151	-820.88%	(1,420,000)	-2232.25%	(301,473)	995.32%	48,566	-100.82%	31,220	-47.75%	72,549	-65.97%	(46,876)	27.29%	(121,880)	136.8%	67,920	-82.47%	(35,070)	-122.12%	75,427	-134.95%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	803	-11.94%	(669)	1.83%	2,002	-19.81%	1,521	-3.77%	(720)	-1.13%	(661)	2.18%	1,466	-3.04%	(1,514)	2.32%	2,439	-2.22%	(360)	0.21%	(430)	0.48%	(1,434)	1.74%	562	1.96%	(37,653)	67.37%
應收帳款（增加）減少	(3,971)	59.05%	(9,316)	25.47%	(7,353)	72.75%	(3,918)	9.71%	(20,957)	-32.94%	(2,490)	8.22%	(1,455)	3.02%	2,434	-3.72%	(8,107)	7.37%	(28,102)	16.36%	5,156	-5.79%	(170,399)	206.9%	19,736	68.73%	1,678	-3%
其他應收款（增加）減少	(61)	0.91%	(1,298)	3.55%	(134)	1.33%	5,030	-12.47%	(5,375)	-8.45%	1,745	-5.76%	1,630	-3.38%	(413)	0.63%	(2,235)	2.03%	2,200	-1.28%	15,738	-17.66%	(1,067)	1.3%	14,011	48.79%	(1,974)	3.53%
存貨（增加）減少	25,949	-385.86%	(8,297)	22.68%	160	-1.58%	(29,314)	72.67%	147,399	231.71%	9,891	-32.66%	8,933	-18.54%	(1,669)	2.55%	22,175	-20.16%	7,011	-4.08%	13,631	-15.3%	(20,586)	25%	(4,242)	-14.77%	(7,011)	12.54%
生物資產（增加）減少	3,421	-50.87%	(3,421)	9.35%
其他流動資產（增加）減少	5,659	-84.15%	(3,164)	8.65%	(1,223)	12.1%	7,649	-18.96%	(66,744)	-104.92%	1,710	-5.65%	2,386	-4.95%	3,149	-4.82%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	31,800	-472.86%	(25,822)	70.59%	(6,548)	64.79%	(18,893)	46.83%	54,696	85.98%	10,084	-33.29%	12,933	-26.85%	(4,162)	6.37%	10,179	-9.26%	(18,199)	10.6%	28,875	-32.41%	(209,257)	254.08%	62,852	218.87%	(53,282)	95.33%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,329)	64.37%	1,623	-4.44%	6,038	-59.74%	10,302	-25.54%	(15,393)	-24.2%	1,376	-4.54%	(6,679)	13.86%	2,039	-3.12%
應付票據增加（減少）	5	-0.07%	14	-0.04%	(3,896)	38.55%	(2,995)	7.42%	(651)	-1.02%	549	-1.81%	(376)	0.78%	(2,213)	3.38%	11,481	-10.44%	(1,272)	0.74%	998	-1.12%	2,119	-2.57%	(889)	-3.1%	7,353	-13.16%
應付帳款增加（減少）	(26,802)	398.54%	3,329	-9.1%	(3,211)	31.77%	1,477	-3.66%	(905)	-1.42%	(17,627)	58.2%	(11,347)	23.56%	(15,370)	23.51%	3,689	-3.35%	(15,234)	8.87%	(21,650)	24.3%	63,906	-77.59%	(35,713)	-124.36%	(30,722)	54.97%
其他應付款增加（減少）	(8,719)	129.65%	(16,036)	43.84%	(17,856)	176.67%	(30,692)	76.08%	64,727	101.75%	(2,588)	8.54%	(9,209)	19.12%	(15,826)	24.21%	(33,048)	30.05%	(18,203)	10.6%	16,384	-18.39%	(556)	0.68%	(12,395)	-43.16%	(14,151)	25.32%
其他流動負債增加（減少）	3,054	-45.41%	(65)	0.18%	(5,064)	50.1%	1,766	-4.38%	4,262	6.7%	1,112	-3.67%	1,081	-2.24%	2,900	-4.44%
淨確定福利負債增加(減少)	0	0%	(136)	0.37%	(138)	1.37%	(146)	0.36%	(148)	-0.23%													0	0%	(440)	-1.53%	171	-0.31%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(36,791)	547.08%	(11,271)	30.81%	(24,127)	238.72%	(20,288)	50.29%	51,892	81.57%	(17,326)	57.2%	(26,467)	54.94%	(28,415)	43.46%	(27,709)	25.2%	(103,824)	60.45%	11,953	-13.42%	63,377	-76.95%	(37,882)	-131.91%	455	-0.81%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(4,991)	74.22%	(37,093)	101.4%	(30,675)	303.5%	(39,181)	97.12%	106,588	167.56%	(7,242)	23.91%	(13,534)	28.1%	(32,577)	49.83%	(17,530)	15.94%	(122,023)	71.05%	40,828	-45.83%	(145,880)	177.13%	24,970	86.95%	(52,827)	94.52%
調整項目合計	(42,767)	635.94%	72,978	-199.49%	64,979	-642.91%	291,970	-723.75%	(1,313,412)	-2064.69%	(308,715)	1019.23%	35,032	-72.72%	(1,357)	2.08%	55,019	-50.03%	(168,899)	98.34%	(81,052)	90.97%	(77,960)	94.66%	(10,100)	-35.17%	22,600	-40.44%
營運產生之現金流入（流出）	(1,379)	20.51%	(16,018)	43.79%	(1,500)	14.84%	(19,123)	47.4%	91,308	143.54%	(25,234)	83.31%	(45,182)	93.79%	(60,719)	92.87%	(100,977)	91.82%	(164,532)	95.8%	(59,510)	66.8%	(63,060)	76.57%	42,582	148.28%	(42,521)	76.08%
支付之利息	(1,788)	26.59%	(2,238)	6.12%	(2,493)	24.67%	(931)	2.31%	(1,622)	-2.55%	(2,447)	8.08%	(2,966)	6.16%	(3,552)	5.43%	(3,477)	3.16%	(4,065)	2.37%	(9,164)	10.29%	(6,722)	8.16%	(6,827)	-23.77%	(6,694)	11.98%
退還（支付）之所得稅	(3,558)	52.91%	(18,326)	50.1%	(6,114)	60.49%	(20,287)	50.29%	(26,073)	-40.99%	(2,608)	8.61%	(24)	0.05%	(1,109)	1.7%	(5,516)	5.02%	(3,146)	1.83%	(20,419)	22.92%	(12,577)	15.27%	(7,038)	-24.51%	(6,677)	11.95%
營業活動之淨現金流入（流出）	(6,725)	100%	(36,582)	100%	(10,107)	100%	(40,341)	100%	63,613	100%	(30,289)	100%	(48,172)	100%	(65,380)	100%	(109,970)	100%	(171,743)	100%	(89,093)	100%	(82,359)	100%	28,717	100%	(55,892)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(41,221)	22.35%							0	0%	(1,246)	-4.94%	(2,922)	11.26%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	34,811	144.82%	0	0%	270	1.24%							0	0%	10,568	-40.74%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(59,413)	-247.17%	(299,203)	162.26%	0	0%	(191,521)	89.72%	(126,056)	-10.19%			0	0%	(129,928)	500.86%	(5,000)	174.03%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	52,357	217.82%	156,084	-84.64%	28,226	130.12%	269,804	-126.4%	268,586	21.71%	182,867	81.45%	0	0%	94,065	-362.61%
取得不動產、廠房及設備	(9,359)	-38.94%	(6,818)	3.7%	(5,214)	-24.04%	(5,960)	2.79%	(10,916)	-0.88%	(5,984)	-2.67%	(12,421)	-49.29%	(10,325)	39.8%	(26,466)	921.2%	(11,399)	-8.38%	(17,385)	-6.36%	(12,774)	5.4%	(11,924)	-9.81%	(9,050)	5.32%
存出保證金減少	692	2.88%	90	-0.05%			0	0%	406	0.03%	(2,585)	-1.15%	(45)	-0.18%	(3,426)	13.21%	5,070	-176.47%	251	0.18%	(3,063)	-1.12%	(10)	0%	7,243	5.96%	(18,703)	10.99%
取得無形資產	0		0	0%	(12)	-0.06%	(115)	0.05%	(724)	-0.06%	(1,289)	-0.57%	(552)	-2.19%	(554)	2.14%	(582)	20.26%	(25,472)	-18.72%	(422)	-0.15%	(2,591)	1.1%	(10,123)	-8.33%	(1,168)	0.69%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分投資性不動產	0	0%	2,742	-1.49%	0	0%	4,910	-2.3%					0	0%	11,588	-44.67%
其他非流動資產減少	612	2.55%	760	-0.41%	0	0%	2,011	-0.94%
收取之利息	3,989	16.6%	2,981	-1.62%	2,402	11.07%	608	-0.28%	307	0.02%	650	0.29%	992	3.94%	2,175	-8.38%	594	-20.68%	610	0.45%	503	0.18%	540	-0.23%	778	0.64%	618	-0.36%
收取之股利	348	1.45%	185	-0.1%	530	2.44%															0	0%	1,897	-0.8%
投資活動之淨現金流入（流出）	24,037	100%	(184,400)	100%	21,693	100%	(213,460)	100%	1,236,964	100%	224,506	100%	25,199	100%	(25,941)	100%	(2,873)	100%	136,058	100%	273,268	100%	(236,528)	100%	121,543	100%	(170,149)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(130,000)	97.62%	(95,380)	90.84%	(100,000)	87.51%	0	0%	(111,476)	49.77%	3,620	15.84%	100,410	171.87%	(50,000)	70.1%	20,000	292.18%	(79,000)	80.68%
償還長期借款	0	0%	(6,172)	5.88%	(10,486)	9.18%	(12,631)	-16.78%	(110,559)	49.36%	21,978	96.15%	(35,833)	-61.33%	(21,789)	30.55%	(21,746)	-317.69%	(18,772)	19.17%	(71,835)	63.36%	121,543	50.58%	(8,379)	22.47%	(16,325)	-8.09%
存入保證金增加	643	-0.48%	143	-0.14%	0	0%	33	0.04%
租賃本金償還	(3,819)	2.87%	(3,594)	3.42%	(3,530)	3.09%	(4,112)	-5.46%	(2,742)	1.22%	(2,966)	-12.98%	(4,783)	-8.19%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(133,176)	100%	(105,003)	100%	(114,271)	100%	75,290	100%	(223,989)	100%	22,858	100%	58,423	100%	(71,330)	100%	6,845	100%	(97,918)	100%	(113,368)	100%	240,316	100%	(37,292)	100%	201,841	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(7,792)		2,231		(1,812)		1,987		(11,142)		915		(289)		(1,438)		2,734		6,455		6,559		2,918		(5,009)		1,996
本期現金及約當現金增加（減少）數	(123,656)		(323,754)		(104,497)		(176,524)		1,065,446		217,990		35,161		(164,089)		(103,264)		(127,148)		77,366		(75,653)		107,959		(22,204)
期初現金及約當現金餘額	464,105		679,547		724,540		1,263,324		397,522		349,641		286,561
期末現金及約當現金餘額	340,449		355,793		620,043		1,086,800		1,462,968		567,631		321,722
資產負債表帳列之現金及約當現金	340,449		355,793		620,043		1,086,800		1,462,968		567,631		321,722		374,959		460,581		478,453		423,628		236,011		305,657		195,757

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

云辰(2390) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-3,002萬元、較上一季衰退-4776.64%；而今年初至今累積為NT$-3,002萬元、較去年同期成長1.85%。

單季

云辰(2390) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3,002萬元，較上一季衰退-4776.64%，為過去11年同期中的第4高。同時云辰過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為5.26%、-8.61%與11.47%。其中稅前淨利為NT$9,631萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-8,057萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-140萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-3,002萬元，較去年同期成長1.85%，為過去11年同期中的第4高。同時云辰過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為5.26%、-8.61%與11.47%。其中稅前淨利為NT$9,631萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-8,057萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-140萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	96,308		(129,495)		(83,469)		(91,726)		1,521,708		80,467		(35,514)		(33,198)		(89,409)		31,006		8,442		(17,195)		39,192		(23,110)
收益費損項目合計	(80,568)		136,603		95,558		103,519		(1,536,990)		(89,688)		33,676		11,787		42,531		(53,760)		(34,020)		34,809		(51,183)		25,712
折舊費用	8,448		8,751		8,794		8,952		7,848		11,534		14,471		12,626		12,641		13,184		14,410		15,653		15,393		15,662
攤銷費用	77		77		80		6,015		6,137		7,092		7,396		7,856		2,552		2,534		686		501		560		1,129
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,360)		(22,979)		(42,080)		(46,765)		160,653		(9,380)		(30,867)		(42,489)		(29,638)		(118,523)		(69,859)		(1,438)		44,360		(21,866)
營業活動之淨現金流入（流出）	(30,024)		(30,590)		(31,249)		(35,306)		136,423		(19,864)		(34,076)		(65,989)		(78,238)		(144,923)		(101,526)		12,529		28,722		(21,751)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	96,308	50.4%	(129,495)	-82.57%	(83,469)	-54.56%	(91,726)	-66.75%	1,521,708	1097.34%	80,467	60.38%	(35,514)	-20.49%	(33,198)	-19.95%	(89,409)	-49.5%	31,006	13.42%	8,442	3.92%	(17,195)	-7.03%	39,192	20.9%	(23,110)	-9.98%
收益費損項目合計	(80,568)	268.35%	136,603	-446.56%	95,558	-305.8%	103,519	-293.21%	(1,536,990)	-1126.64%	(89,688)	451.51%	33,676	-98.83%	11,787	-17.86%	42,531	-54.36%	(53,760)	37.1%	(34,020)	33.51%	34,809	277.83%	(51,183)	-178.2%	25,712	-118.21%
折舊費用	8,448	-28.14%	8,751	-28.61%	8,794	-28.14%	8,952	-25.36%	7,848	5.75%	11,534	-58.06%	14,471	-42.47%	12,626	-19.13%	12,641	-16.16%	13,184	-9.1%	14,410	-14.19%	15,653	124.93%	15,393	53.59%	15,662	-72.01%
攤銷費用	77	-0.26%	77	-0.25%	80	-0.26%	6,015	-17.04%	6,137	4.5%	7,092	-35.7%	7,396	-21.7%	7,856	-11.91%	2,552	-3.26%	2,534	-1.75%	686	-0.68%	501	4%	560	1.95%	1,129	-5.19%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,360)	147.75%	(22,979)	75.12%	(42,080)	134.66%	(46,765)	132.46%	160,653	117.76%	(9,380)	47.22%	(30,867)	90.58%	(42,489)	64.39%	(29,638)	37.88%	(118,523)	81.78%	(69,859)	68.81%	(1,438)	-11.48%	44,360	154.45%	(21,866)	100.53%
營業活動之淨現金流入（流出）	(30,024)	100%	(30,590)	100%	(31,249)	100%	(35,306)	100%	136,423	100%	(19,864)	100%	(34,076)	100%	(65,989)	100%	(78,238)	100%	(144,923)	100%	(101,526)	100%	12,529	100%	28,722	100%	(21,751)	100%

投資活動之淨現金流

云辰(2390) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$5,333萬元、較上一季成長911.17%；而今年初至今累積為NT$5,333萬元、較去年同期成長142.28%。

單季

云辰(2390) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$5,333萬元，較上一季成長911.17%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$5,333萬元，較去年同期成長142.28%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	53,326		(126,136)		11,937		44,802		1,272,055		53,899		20,582		185		6,243		85,206		90,772		(128,823)		91,813		16,328
取得不動產、廠房及設備	(2,019)		(3,189)		(3,207)		(3,447)		(7,626)		(1,920)		(2,883)		(4,694)		(20,502)		(5,059)		(7,640)		(8,303)		(3,441)		(5,414)
處分不動產、廠房及設備									0		2,236				0
取得無形資產	0		0		0		(115)		(124)		0		0		(554)		(41)		(25,228)		(19)		(1,991)		(278)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(9,238)		(212,553)		0		(136,211)						0		(49,260)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	38,243		129,162		15,060		184,331		54,476		19,654		0		61,521
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(41,221)										0		(2,922)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	23,661
取得按攤銷後成本衡量之金融資產													0		(4,647)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產							0		18,000		0		22,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	53,326	100%	(126,136)	100%	11,937	100%	44,802	100%	1,272,055	100%	53,899	100%	20,582	100%	185	100%	6,243	100%	85,206	100%	90,772	100%	(128,823)	100%	91,813	100%	16,328	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,019)	-3.79%	(3,189)	2.53%	(3,207)	-26.87%	(3,447)	-7.69%	(7,626)	-0.6%	(1,920)	-3.56%	(2,883)	-14.01%	(4,694)	-2537.3%	(20,502)	-328.4%	(5,059)	-5.94%	(7,640)	-8.42%	(8,303)	6.45%	(3,441)	-3.75%	(5,414)	-33.16%
處分不動產、廠房及設備									0	0%	2,236	4.15%			0	0%
取得無形資產	0		0		0	0%	(115)	-0.26%	(124)	-0.01%	0		0	0%	(554)	-299.46%	(41)	-0.66%	(25,228)	-29.61%	(19)	-0.02%	(1,991)	1.55%	(278)	-0.3%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(9,238)	-17.32%	(212,553)	168.51%	0	0%	(136,211)	-304.03%					0	0%	(49,260)	-26627.03%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	38,243	71.72%	129,162	-102.4%	15,060	126.16%	184,331	411.43%	54,476	4.28%	19,654	36.46%	0	0%	61,521	33254.59%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(41,221)	32.68%									0	0%	(2,922)	-1579.46%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	23,661	44.37%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產													0	0%	(4,647)	-2511.89%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%	18,000	1.42%	0	0%	22,000	106.89%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

云辰(2390) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-5,129萬元、較上一季衰退-144.81%；而今年初至今累積為NT$-5,129萬元、較去年同期衰退-15.25%。

單季

云辰(2390) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-5,129萬元，較上一季衰退-144.81%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-5,129萬元，較去年同期衰退-15.25%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,287)		(44,502)		(108,380)		(78,211)		(206,381)		(22,351)		55,356		(40,430)		(44,064)		(89,501)		(56,348)		254,013		(40,359)		4,636
短期借款增加																							119,376		0		12,431
短期借款減少	(50,000)		(40,000)		(100,000)		(70,000)		(101,476)		(8,100)		68,694		(30,000)		(40,000)		(79,000)		(16,000)		0		(32,035)		0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																							133,801
償還長期借款	0		(3,078)		(6,348)		(6,316)		(104,274)		(12,887)		(10,914)		(10,892)		(10,871)		(10,709)		(37,793)		0		(3,999)		(8,151)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,287)	100%	(44,502)	100%	(108,380)	100%	(78,211)	100%	(206,381)	100%	(22,351)	100%	55,356	100%	(40,430)	100%	(44,064)	100%	(89,501)	100%	(56,348)	100%	254,013	100%	(40,359)	100%	4,636	100%
短期借款增加																							119,376	47%	0	0%	12,431	268.14%
短期借款減少	(50,000)	97.49%	(40,000)	89.88%	(100,000)	92.27%	(70,000)	89.5%	(101,476)	49.17%	(8,100)	36.24%	68,694	124.09%	(30,000)	74.2%	(40,000)	90.78%	(79,000)	88.27%	(16,000)	28.39%	0	0%	(32,035)	79.38%	0	0%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																							133,801	52.67%
償還長期借款	0	0%	(3,078)	6.92%	(6,348)	5.86%	(6,316)	8.08%	(104,274)	50.52%	(12,887)	57.66%	(10,914)	-19.72%	(10,892)	26.94%	(10,871)	24.67%	(10,709)	11.97%	(37,793)	67.07%	0	0%	(3,999)	9.91%	(8,151)	-175.82%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務