敬鵬－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	122,001	2.98%	519,054	12.45%	240,892	6%	150,266	3.46%	149,591	3.41%	(85,785)	-2.8%	181,627	4.04%	(646,185)	-12.66%	652,665	10.95%	854,224	14.59%	420,475	7.58%	468,389	8.86%	606,250	12.61%	515,981	11.52%
本期稅前淨利（淨損）	122,001		519,054		240,892		150,266		149,591		(85,785)		181,627		(646,185)		652,665		854,224		420,475		468,389		606,250		515,981
調整項目
收益費損項目
折舊費用	196,017		222,808		266,872		287,214		275,929		278,236		261,570		277,882		281,302		274,692		207,535		200,492		208,405		177,978
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(28,832)		247		21,876		4,228		(433)		(253)		(97)		(4,143)		0		40		0		0		22,978		(13,834)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(8,235)		(7,583)		(6,476)		(690)		(587)		1,574		(4,140)		(12,706)
利息費用	13,040		14,391		13,895		7,670		5,297		10,240		16,587		13,755		12,406		8,466		6,270		7,991		6,717		11,259
利息收入	(49,696)		(58,130)		(32,664)		(23,769)		(25,818)		(26,233)		(24,278)		(27,713)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	3,813		4,335		248		1,769		1,551		282		6,358		1,908
未實現外幣兌換損失（利益）	148,250		22,377		9,809		29,058		21,961		(1,413)		35,114
其他項目	(30)		(172)		0		(92)						0		940,054		374		414		415		15,843		(4,617)		1,405
收益費損項目合計	274,327		198,273		273,560		305,388		277,900		262,433		291,114		1,189,037		270,693		252,299		169,682		189,279		209,317		150,240
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(8,131)		(6,525)		2,144		(5,286)		(1,833)		(2,827)		44,952		(3,243)		(17,091)		(1,597)		7,151		(11,841)		(9,820)		(13,168)
應收帳款（增加）減少	114,055		(9,632)		(28,964)		200,432		50,292		621,475		182,264		239,942		(76,798)		213,728		(15,921)		66,958		(173,580)		(181,203)
其他應收款（增加）減少	42,315		(154)		(2,503)		(6,731)		25,180		16,757		21,201		(4,661)		2,247		36,854		(28,011)		(7,566)		212,291		82,113
存貨（增加）減少	(27,222)		(66,857)		278,145		(223,061)		(822,262)		96,407		491,846		45,449		(128,600)		(237,697)		(60,341)		(41,569)		(118,715)		(165,462)
預付款項（增加）減少	(5,221)		1,982		(6,012)		9,576		(3,147)		22,835		8,638		(32,976)		(4,001)		(7,465)		(31,316)		(48,509)		9,050		38,750
其他流動資產（增加）減少	5,836		(23,809)		(167)		(36,156)		(99,937)		43,591		59,425		15,593
其他營業資產（增加）減少	(3,196)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	118,436		(104,995)		242,643		(61,226)		(851,707)		798,238		808,326		260,104		(229,076)		(51,114)		(154,703)		(35,976)		(27,299)		(311,805)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(12,631)		7,480		42,408		8,393		40,054		(102,752)		(60,867)		367,196		60,450		121,005		(45,015)		105,225		246,446		155,932
應付帳款增加（減少）	26,454		130,010		(92,320)		153,484		344,628		(620,478)		(309,745)		(311,697)		(164,024)		(46,280)		83,849		33,627		106,345		1,893
其他應付款增加（減少）	124,131		184,723		98,433		19,571		57,689		(83,342)		(125,440)		41,625		195,156		133,040		214,828		53,526		94,508		156,234
其他流動負債增加（減少）	7,048		92,930		(13,394)		72,986		(40,640)		(20,548)		2,295		(7,889)
淨確定福利負債增加(減少)	256		(2,309)		(2,792)		(2,940)		(3,169)		(2,657)		(1,533)		2,594		(3,962)		(4,454)				0		13,853		5,625
與營業活動相關之負債之淨變動合計	145,258		412,834		32,335		251,494		398,562		(829,777)		(495,290)		73,908		123,935		247,353		334,368		194,252		461,337		310,416
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	263,694		307,839		274,978		190,268		(453,145)		(31,539)		313,036		334,012		(105,141)		196,239		179,665		158,276		434,038		(1,389)
調整項目合計	538,021		506,112		548,538		495,656		(175,245)		230,894		604,150		1,523,049		165,552		448,538		349,347		347,555		643,355		148,851
營運產生之現金流入（流出）	660,022		1,025,166		789,430		645,922		(25,654)		145,109		785,777		876,864		818,217		1,302,762		769,822		815,944		1,249,605		664,832
收取之利息	69,312		37,705		21,691		89,214		16,648		21,878		90,919		47,903		23,747		30,555		31,996		31,102		23,791		22,683
收取之股利	0		0		0		0
支付之利息	(14,524)		(21,635)		(18,857)		(5,188)		(4,789)		(7,285)		4,117		(12,777)		(11,591)		(7,850)		(9,418)		(7,955)		(6,634)		(15,128)
退還（支付）之所得稅	41,041		(350,937)		(116,412)		(28,712)		21,221		(1,446)		(5,377)		(205,961)		(478,721)		(343,205)		(247,979)		(273,505)		(239,140)		(141,111)
營業活動之淨現金流入（流出）	755,851		690,299		675,852		701,236		7,426		158,256		875,436		706,029		351,652		982,262		544,421		565,586		1,027,622		531,276
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	7,323
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		(400,000)		(200,000)				0		(348,989)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		550,000		650,636				0		(8,945)		227,928
取得不動產、廠房及設備	(211,429)		(210,470)		(46,803)		(89,110)		(96,431)		(79,362)		(127,400)		(78,747)		(64,167)		(65,666)		(250,429)		(97,053)		(64,081)		(388,029)
處分不動產、廠房及設備	1,095		35		285		55		43,744		2,658		1,848		207
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	75,396		(783,960)		323		67,255		97,381		432,409						(110,552)		406,954		(505,813)		104,341
預付設備款增加	26,959		52,249				0		(92,139)		(54,498)		(59,188)		(248,385)		(144,969)		(116,594)		(311,205)		(117,826)		(102,180)		70,691
投資活動之淨現金流入（流出）	(100,656)		(1,104,343)		404,425		(321,800)		(47,445)		(56,727)		(117,244)		(350,161)		(333,844)		(126,476)		(389,430)		(46,905)		(774,458)		(1,192,354)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,326,933		584,918		554,423		831,975		648,847		798,653		279,593		1,220,261		438,816		966,086
短期借款減少	(1,396,320)		(1,231,002)		(846,469)		(915,635)		(622,401)		(820,587)		(317,204)		(1,461,745)		(351,825)		(1,039,933)		(98,252)		(155,115)		(369,258)		191,400
租賃本金償還	(12,485)		(12,415)		(11,117)		(15,595)		(12,376)		(11,411)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	(991)		(1,037)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,863)		(335,156)		(303,137)		(99,255)		14,070		(33,298)		(66,423)		(252,033)		36,109		(84,009)		(40,603)		(166,460)		(386,413)		(4,830)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(299,205)		5,629		(97,440)		(30,530)		(46,169)		(29,951)		6,070		32,276		13,307		(51,562)		(66,900)		(34,908)		1,427		(3,160)
本期現金及約當現金增加（減少）數	273,127		(743,571)		679,700		249,651		(72,118)		38,280		697,839		136,111		67,224		720,215		47,488		317,313		(131,822)		(669,068)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		4,382,371		4,827,194		3,909,412		3,488,190		2,269,877		2,482,937		2,195,083
期末現金及約當現金餘額	273,127		(743,571)		679,700		249,651		(72,118)		38,280		697,839		4,043,866		3,722,979		4,841,549		3,829,191		3,880,653		2,614,976		2,517,124
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,510,207	11.03%	2,896,670	12.39%	4,451,136	20.43%	3,890,548	16.98%	3,854,000	16.78%	4,298,266	19.96%	4,711,672	20.44%	4,043,866	16.8%	3,722,979	14.65%	4,841,549	18.97%	3,829,191	15.88%	3,880,653	17.4%	2,614,976	12.02%	2,517,124	12.2%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	409,173	5.16%	972,744	11.76%	320,230	4.01%	153,856	1.77%	96,239	1.11%	(45,187)	-0.63%	246,292	2.69%	(315,150)	-2.92%	1,178,096	9.84%	1,696,353	14.17%	912,581	8.27%	1,101,752	10.51%	1,171,721	12.52%	1,113,775	12.54%
本期稅前淨利（淨損）	409,173	38.69%	972,744	75.55%	320,230	30.3%	153,856	30.64%	96,239	-75.46%	(45,187)	-10.14%	246,292	30.1%	(315,150)	-46.08%	1,178,096	178.22%	1,696,353	101.41%	912,581	101.9%	1,101,752	157.79%	1,171,721	75.08%	1,113,775	83.15%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	402,095	38.02%	449,634	34.92%	539,183	51.02%	570,703	113.64%	556,964	-436.71%	558,641	125.37%	522,770	63.88%	571,192	83.53%	562,045	85.02%	536,329	32.06%	415,152	46.36%	405,589	58.09%	410,274	26.29%	381,838	28.51%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,918	0.18%	14,270	1.11%	22,094	2.09%	9,278	1.85%	5,233	-4.1%	(3,375)	-0.76%	(10,071)	-1.23%	10,116	1.48%	0	0%	(7,246)	-0.43%	0	0%	206	0.03%	12,506	0.8%	18,867	1.41%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(16,764)	-1.59%	(14,032)	-1.09%	(13,661)	-1.29%	(2,084)	-0.41%	(2,225)	1.74%	1,569	0.35%	(9,899)	-1.21%	(28,743)	-4.2%
利息費用	27,614	2.61%	34,579	2.69%	28,031	2.65%	12,625	2.51%	10,809	-8.48%	22,967	5.15%	35,656	4.36%	26,445	3.87%	22,464	3.4%	15,898	0.95%	17,829	1.99%	14,982	2.15%	15,386	0.99%	36,032	2.69%
利息收入	(98,716)	-9.33%	(100,534)	-7.81%	(60,447)	-5.72%	(46,034)	-9.17%	(51,862)	40.66%	(51,568)	-11.57%	(44,088)	-5.39%	(50,062)	-7.32%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	6,840	0.65%	5,984	0.46%	627	0.06%	1,820	0.36%	1,987	-1.56%	3,987	0.89%	10,913	1.33%	5,638	0.82%
未實現外幣兌換損失（利益）	135,024	12.77%	(87,619)	-6.81%	(21,758)	-2.06%	(38,264)	-7.62%	8,092	-6.34%	(357)	-0.08%	(12,821)	-1.57%
其他項目	(579)	-0.05%	(172)	-0.01%	0	0%	(92)	-0.02%					0	0%	940,441	137.52%	741	0.11%	837	0.05%	837	0.09%	20,638	2.96%	(6,184)	-0.4%	(127,788)	-9.54%
收益費損項目合計	457,432	43.25%	302,110	23.46%	494,069	46.75%	507,952	101.14%	528,998	-414.79%	531,864	119.36%	492,460	60.18%	1,475,027	215.7%	537,030	81.24%	487,580	29.15%	360,837	40.29%	357,693	51.23%	387,089	24.8%	259,633	19.38%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(1,372)	-0.13%	3,677	0.29%	4,405	0.42%	(15,447)	-3.08%	11,033	-8.65%	(3,361)	-0.75%	(4,838)	-0.59%	111	0.02%	(19,214)	-2.91%	(6,368)	-0.38%	(4,311)	-0.48%	(15,432)	-2.21%	(16,568)	-1.06%	(12,462)	-0.93%
應收帳款（增加）減少	45,621	4.31%	227,745	17.69%	410,010	38.8%	332,438	66.19%	(258,904)	203.01%	876,523	196.71%	96,943	11.85%	102,937	15.05%	6,692	1.01%	(111,735)	-6.68%	(114,679)	-12.81%	(246,341)	-35.28%	(321,344)	-20.59%	(107,101)	-8%
其他應收款（增加）減少	25,767	2.44%	(17,896)	-1.39%	1,533	0.15%	11,682	2.33%	(21,014)	16.48%	10,031	2.25%	14,186	1.73%	(22,519)	-3.29%	(13,711)	-2.07%	12,985	0.78%	(9,906)	-1.11%	(5,739)	-0.82%	342,567	21.95%	87,427	6.53%
存貨（增加）減少	(141,136)	-13.34%	108,022	8.39%	694,242	65.69%	(81,320)	-16.19%	(1,031,498)	808.8%	247,315	55.5%	719,934	87.97%	174,016	25.45%	(298,780)	-45.2%	(293,308)	-17.54%	63,004	7.04%	(202,850)	-29.05%	(299,899)	-19.22%	(60,435)	-4.51%
預付款項（增加）減少	15,705	1.48%	23,518	1.83%	4,659	0.44%	10,558	2.1%	(1,986)	1.56%	(32,238)	-7.24%	38,093	4.65%	9,577	1.4%	10,644	1.61%	13,862	0.83%	(5,107)	-0.57%	(23,345)	-3.34%	(21,319)	-1.37%	(43,430)	-3.24%
其他流動資產（增加）減少	(8,705)	-0.82%	2,028	0.16%	11,052	1.05%	66,632	13.27%	(65,577)	51.42%	58,774	13.19%	108,998	13.32%	25,037	3.66%
其他營業資產（增加）減少	(6,292)	-0.59%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(70,412)	-6.66%	347,094	26.96%	1,125,901	106.54%	324,543	64.62%	(1,367,946)	1072.6%	1,157,044	259.67%	973,316	118.94%	289,159	42.28%	(315,199)	-47.68%	(384,186)	-22.97%	(98,678)	-11.02%	(479,472)	-68.67%	(362,244)	-23.21%	(26,399)	-1.97%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(5,185)	-0.49%	(24,038)	-1.87%	(236,902)	-22.42%	(360,674)	-71.82%	121,749	-95.46%	(167,331)	-37.55%	(201,919)	-24.67%	17,177	2.51%	(98,873)	-14.96%	(120,752)	-7.22%	(35,586)	-3.97%	58,943	8.44%	184,721	11.84%	44,191	3.3%
應付帳款增加（減少）	155,419	14.69%	(2,781)	-0.22%	(322,278)	-30.5%	(52,260)	-10.41%	483,844	-379.38%	(646,159)	-145.01%	(476,774)	-58.26%	(292,185)	-42.73%	(104,323)	-15.78%	221,619	13.25%	(33,018)	-3.69%	84,749	12.14%	242,279	15.52%	68,514	5.11%
其他應付款增加（減少）	(9,491)	-0.9%	74,621	5.8%	(204,317)	-19.33%	(191,946)	-38.22%	(40,786)	31.98%	(382,877)	-85.93%	(325,322)	-39.75%	(252,506)	-36.92%	(49,039)	-7.42%	51,826	3.1%	(22,709)	-2.54%	(164,309)	-23.53%	167,328	10.72%	54,974	4.1%
其他流動負債增加（減少）	3,219	0.3%	32,001	2.49%	(9,566)	-0.91%	71,995	14.34%	(31,867)	24.99%	24,702	5.54%	53,829	6.58%	(21,109)	-3.09%
淨確定福利負債增加(減少)	1,006	0.1%	(5,081)	-0.39%	(5,281)	-0.5%	(5,304)	-1.06%	(5,678)	4.45%	(4,825)	-1.08%	(3,448)	-0.42%	682	0.1%	(6,729)	-1.02%	(7,026)	-0.42%			0	0%	(1,130)	-0.07%	3,202	0.24%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	144,968	13.71%	74,722	5.8%	(778,344)	-73.65%	(538,189)	-107.16%	527,262	-413.43%	(1,176,490)	-264.03%	(953,634)	-116.53%	(565,862)	-82.75%	(200,077)	-30.27%	214,482	12.82%	(44,288)	-4.95%	(26,586)	-3.81%	589,854	37.8%	155,542	11.61%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	74,556	7.05%	421,816	32.76%	347,557	32.89%	(213,646)	-42.54%	(840,684)	659.18%	(19,446)	-4.36%	19,682	2.41%	(276,703)	-40.46%	(515,276)	-77.95%	(169,704)	-10.15%	(142,966)	-15.96%	(506,058)	-72.47%	227,610	14.58%	129,143	9.64%
調整項目合計	531,988	50.3%	723,926	56.23%	841,626	79.64%	294,306	58.6%	(311,686)	244.39%	512,418	115%	512,142	62.58%	1,198,324	175.23%	21,754	3.29%	317,876	19%	217,871	24.33%	(148,365)	-21.25%	614,699	39.39%	388,776	29.02%
營運產生之現金流入（流出）	941,161	88.99%	1,696,670	131.78%	1,161,856	109.94%	448,162	89.24%	(215,447)	168.93%	467,231	104.86%	758,434	92.68%	883,174	129.15%	1,199,850	181.51%	2,014,229	120.42%	1,130,452	126.23%	953,387	136.54%	1,786,420	114.47%	1,502,551	112.17%
收取之利息	104,716	9.9%	51,248	3.98%	90,000	8.52%	95,691	19.05%	21,950	-17.21%	30,159	6.77%	100,753	12.31%	58,618	8.57%	46,969	7.11%	54,902	3.28%	61,419	6.86%	60,498	8.66%	45,890	2.94%	54,302	4.05%
收取之股利	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%					0	0%
支付之利息	(28,904)	-2.73%	(44,711)	-3.47%	(23,545)	-2.23%	(10,026)	-2%	(10,908)	8.55%	(22,943)	-5.15%	(27,935)	-3.41%	(21,583)	-3.16%	(21,370)	-3.23%	(20,080)	-1.2%	(18,608)	-2.08%	(17,709)	-2.54%	(16,795)	-1.08%	(29,976)	-2.24%
退還（支付）之所得稅	40,673	3.85%	(415,712)	-32.29%	(171,515)	-16.23%	(31,607)	-6.29%	76,870	-60.27%	(28,864)	-6.48%	(12,899)	-1.58%	(236,363)	-34.56%	(564,398)	-85.38%	(376,362)	-22.5%	(277,721)	-31.01%	(297,923)	-42.67%	(254,854)	-16.33%	(187,387)	-13.99%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,057,646	100%	1,287,495	100%	1,056,796	100%	502,220	100%	(127,535)	100%	445,583	100%	818,353	100%	683,846	100%	661,051	100%	1,672,689	100%	895,542	100%	698,253	100%	1,560,661	100%	1,339,490	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(284,312)	25.89%	(312,197)	12.14%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(350,000)	31.87%	(2,326,496)	90.5%	(850,000)	-648.05%	(300,000)	87.19%	0	0%	(413,000)	99.71%	0	0%	(109,134)	12.99%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	738,975	-67.29%	2,026,496	-78.83%	888,236	677.21%			0	0%	836,828	-202.04%	364,776	-186.19%	89,471	-10.65%
取得不動產、廠房及設備	(486,315)	44.28%	(302,341)	11.76%	(92,205)	-70.3%	(243,460)	70.76%	(125,442)	112.57%	(181,994)	43.94%	(199,620)	101.89%	(181,105)	21.56%	(203,354)	13.68%	(182,948)	46.68%	(674,098)	205.05%	(150,211)	-12.94%	(77,187)	6.68%	(411,753)	35.47%
處分不動產、廠房及設備	2,300	-0.21%	663	-0.03%	298	0.23%	89	-0.03%	45,241	-40.6%	3,076	-0.74%	2,925	-1.49%	698	-0.08%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	(714,977)	65.11%	(1,648,134)	64.12%	184,849	140.93%	199,287	-57.92%	174,185	-156.31%	(511,722)	123.55%					(207,739)	13.98%	331,902	-84.69%	222,241	-67.6%	539,017	46.42%	(437,877)	37.91%	(228,597)	19.69%
預付設備款增加	(3,855)	0.35%	(8,574)	0.33%	(16)	-0.01%	0	0%	(205,418)	184.34%	(147,385)	35.58%	(246,982)	126.07%	(471,379)	56.12%	(270,102)	18.17%	(192,072)	49.01%	(692,883)	210.76%	(234,268)	-20.18%	(215,505)	18.66%	(86,629)	7.46%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,098,184)	100%	(2,570,583)	100%	131,162	100%	(344,084)	100%	(111,434)	100%	(414,197)	100%	(195,913)	100%	(839,913)	100%	(1,486,382)	100%	(391,891)	100%	(328,749)	100%	1,161,072	100%	(1,155,102)	100%	(1,160,970)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,246,979	-1478.76%	1,998,068	-564.17%	1,037,781	-8667.68%	1,350,373	-1112.85%	1,383,491	18721.12%	2,475,619	39152.6%	1,477,857	-9832.71%	2,412,663	-867.19%	1,479,127	-1178.46%	1,630,817	-728.82%
短期借款減少	(2,371,908)	1560.98%	(2,649,662)	748.16%	(1,026,823)	8576.15%	(1,444,798)	1190.66%	(1,351,467)	-18287.78%	(2,446,635)	-38694.21%	(1,458,606)	9704.63%	(2,669,497)	959.51%	(1,541,734)	1228.34%	(1,834,087)	819.66%	(178,192)	147.82%	(225,202)	93.23%	(288,942)	92.88%	157,922	111.66%
舉借長期借款	0	0%	324,380	-91.59%															0	0%	68,808	-57.08%
租賃本金償還	(24,981)	16.44%	(24,893)	7.03%	(22,957)	191.74%	(26,919)	22.18%	(24,634)	-333.34%	(22,708)	-359.13%	(25,666)	170.77%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	(2,040)	1.34%	(2,051)	0.58%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(151,950)	100%	(354,158)	100%	(11,973)	100%	(121,344)	100%	7,390	100%	6,323	100%	(15,030)	100%	(278,215)	100%	(125,514)	100%	(223,762)	100%	(120,543)	100%	(241,547)	100%	(311,097)	100%	141,431	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(261,659)		32,266		(91,666)		29,456		(24,556)		(60,045)		26,308		95,777		(153,370)		(124,899)		(105,249)		(7,002)		37,577		2,090
本期現金及約當現金增加（減少）數	(454,147)		(1,604,980)		1,084,319		66,248		(256,135)		(22,336)		633,718		(338,505)		(1,104,215)		932,137		341,001		1,610,776		132,039		322,041
期初現金及約當現金餘額	2,964,354		4,501,650		3,366,817		3,824,300		4,110,135		4,320,602		4,077,954
期末現金及約當現金餘額	2,510,207		2,896,670		4,451,136		3,890,548		3,854,000		4,298,266		4,711,672
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,510,207		2,896,670		4,451,136		3,890,548		3,854,000		4,298,266		4,711,672		4,043,866		3,722,979		4,841,549		3,829,191		3,880,653		2,614,976		2,517,124

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

敬鵬(2355) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.02億元、較上一季衰退-2.61%；而今年初至今累積為NT$3.02億元、較去年同期衰退-49.46%。

單季

敬鵬(2355) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.02億元，較上一季衰退-2.61%，為過去11年同期中的第6高。同時敬鵬過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為52.07%、0.99%與-1.5%。其中稅前淨利為NT$2.87億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$2,066萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.02億元，較去年同期衰退-49.46%，為過去11年同期中的第6高。同時敬鵬過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為52.07%、0.99%與-1.5%。其中稅前淨利為NT$2.87億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$2,066萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	287,172		453,690		79,338		3,590		(53,352)		40,598		64,665		331,035		525,431		842,129		492,106		633,363		565,471		597,794
收益費損項目合計	183,105		103,837		220,509		202,564		251,098		269,431		201,346		285,990		266,337		235,281		191,155		168,414		177,772		109,393
折舊費用	206,078		226,826		272,311		283,489		281,035		280,405		261,200		293,310		280,743		261,637		207,617		205,097		201,869		203,860
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(189,138)		113,977		72,579		(403,914)		(387,539)		12,093		(293,354)		(610,715)		(410,135)		(365,943)		(322,631)		(664,334)		(206,428)		130,532
營業活動之淨現金流入（流出）	301,795		597,196		380,944		(199,016)		(134,961)		287,327		(57,083)		(22,183)		309,399		690,427		351,121		132,667		533,039		808,214

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	287,172	7.48%	453,690	11.06%	79,338	2%	3,590	0.08%	(53,352)	-1.25%	40,598	0.98%	64,665	1.39%	331,035	5.82%	525,431	8.74%	842,129	13.76%	492,106	8.97%	633,363	12.19%	565,471	12.42%	597,794	13.57%
收益費損項目合計	183,105	60.67%	103,837	17.39%	220,509	57.88%	202,564	-101.78%	251,098	-186.05%	269,431	93.77%	201,346	-352.72%	285,990	-1289.23%	266,337	86.08%	235,281	34.08%	191,155	54.44%	168,414	126.94%	177,772	33.35%	109,393	13.54%
折舊費用	206,078	68.28%	226,826	37.98%	272,311	71.48%	283,489	-142.45%	281,035	-208.23%	280,405	97.59%	261,200	-457.58%	293,310	-1322.23%	280,743	90.74%	261,637	37.89%	207,617	59.13%	205,097	154.6%	201,869	37.87%	203,860	25.22%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(189,138)	-62.67%	113,977	19.09%	72,579	19.05%	(403,914)	202.96%	(387,539)	287.15%	12,093	4.21%	(293,354)	513.91%	(610,715)	2753.08%	(410,135)	-132.56%	(365,943)	-53%	(322,631)	-91.89%	(664,334)	-500.75%	(206,428)	-38.73%	130,532	16.15%
營業活動之淨現金流入（流出）	301,795	100%	597,196	100%	380,944	100%	(199,016)	100%	(134,961)	100%	287,327	100%	(57,083)	100%	(22,183)	100%	309,399	100%	690,427	100%	351,121	100%	132,667	100%	533,039	100%	808,214	100%

投資活動之淨現金流

敬鵬(2355) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-9.98億元、較上一季衰退-939.16%；而今年初至今累積為NT$-9.98億元、較去年同期成長31.97%。

單季

敬鵬(2355) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-9.98億元，較上一季衰退-939.16%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-9.98億元，較去年同期成長31.97%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(997,528)		(1,466,240)		(273,263)		(22,284)		(63,989)		(357,470)		(78,669)		(489,752)		(1,152,538)		(265,415)		60,681		1,207,977		(380,644)		31,384
取得不動產、廠房及設備	(274,886)		(91,871)		(45,402)		(154,350)		(29,011)		(102,632)		(72,220)		(102,358)		(139,187)		(117,282)		(423,669)		(53,158)		(13,106)		(23,724)
處分不動產、廠房及設備	1,205		628		13		34		1,497		418		1,077		491
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(350,000)		(1,926,496)		(650,000)				0		(64,011)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	738,975		1,476,496		237,600				0		845,773		136,848
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(291,635)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(997,528)	100%	(1,466,240)	100%	(273,263)	100%	(22,284)	100%	(63,989)	100%	(357,470)	100%	(78,669)	100%	(489,752)	100%	(1,152,538)	100%	(265,415)	100%	60,681	100%	1,207,977	100%	(380,644)	100%	31,384	100%
取得不動產、廠房及設備	(274,886)	27.56%	(91,871)	6.27%	(45,402)	16.61%	(154,350)	692.65%	(29,011)	45.34%	(102,632)	28.71%	(72,220)	91.8%	(102,358)	20.9%	(139,187)	12.08%	(117,282)	44.19%	(423,669)	-698.19%	(53,158)	-4.4%	(13,106)	3.44%	(23,724)	-75.59%
處分不動產、廠房及設備	1,205	-0.12%	628	-0.04%	13	0%	34	-0.15%	1,497	-2.34%	418	-0.12%	1,077	-1.37%	491	-0.1%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(350,000)	35.09%	(1,926,496)	131.39%	(650,000)	237.87%			0	0%	(64,011)	17.91%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	738,975	-74.08%	1,476,496	-100.7%	237,600	-86.95%			0	0%	845,773	-236.6%	136,848	-173.95%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(291,635)	29.24%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

敬鵬(2355) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-6,909萬元、較上一季衰退-183.61%；而今年初至今累積為NT$-6,909萬元、較去年同期衰退-263.58%。

單季

敬鵬(2355) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-6,909萬元，較上一季衰退-183.61%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-6,909萬元，較去年同期衰退-263.58%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(69,087)		(19,002)		291,164		(22,089)		(6,680)		39,621		51,393		(26,182)		(161,623)		(139,753)		(79,940)		(75,087)		75,316		146,261
短期借款增加	920,046		1,413,150		483,358		518,398		734,644		1,676,966		1,198,264		1,192,402		1,040,311		664,731
短期借款減少	(975,588)		(1,418,660)		(180,354)		(529,163)		(729,066)		(1,626,048)		(1,141,402)		(1,207,752)		(1,189,909)		(794,154)		(79,940)		(70,087)		80,316		(33,478)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款											0		(5,469)		(10,832)		(12,025)		(10,330)		0		(5,000)		(5,000)		(5,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(69,087)	100%	(19,002)	100%	291,164	100%	(22,089)	100%	(6,680)	100%	39,621	100%	51,393	100%	(26,182)	100%	(161,623)	100%	(139,753)	100%	(79,940)	100%	(75,087)	100%	75,316	100%	146,261	100%
短期借款增加	920,046	-1331.72%	1,413,150	-7436.85%	483,358	166.01%	518,398	-2346.86%	734,644	-10997.66%	1,676,966	4232.52%	1,198,264	2331.57%	1,192,402	-4554.28%	1,040,311	-643.67%	664,731	-475.65%
短期借款減少	(975,588)	1412.12%	(1,418,660)	7465.85%	(180,354)	-61.94%	(529,163)	2395.6%	(729,066)	10914.16%	(1,626,048)	-4104.01%	(1,141,402)	-2220.93%	(1,207,752)	4612.91%	(1,189,909)	736.23%	(794,154)	568.26%	(79,940)	100%	(70,087)	93.34%	80,316	106.64%	(33,478)	-22.89%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款											0	0%	(5,469)	-10.64%	(10,832)	41.37%	(12,025)	7.44%	(10,330)	7.39%	0	0%	(5,000)	6.66%	(5,000)	-6.64%	(5,000)	-3.42%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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