彰源－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(61,732)	-2.44%	136,863	4.02%	(114,703)	-3.31%	489,913	10.96%	380,724	10.14%	(10,753)	-0.41%	117,976	3.96%	255,264	7.02%	116,506	3.81%	2,882	0.11%	(14,122)	-0.47%	172,715	4.76%	714	0.02%	(93,192)	-2.2%
本期稅前淨利（淨損）	(61,732)		136,863		(114,703)		489,913		380,724		(10,753)		117,976		255,264		116,506		2,882		(14,122)		172,715		714		(93,192)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	71,158		71,569		71,548		65,065		63,353		57,848		55,992		46,404		46,687		46,535		50,407		55,226		64,369		59,194
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		181		171		192		195		117		1,164		756
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,560		1,587		(2,176)		(1,203)		(1,663)		(8,283)		(3,775)		5,404		(153)		(12,319)		(8,994)		23,566
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	523		(233)		(723)		1,677		(306)		(853)		(271)		164
利息費用	36,732		40,943		39,750		31,715		26,056		27,499		29,249		37,363		34,025		35,230		39,983		42,519		39,274		44,876
利息收入	(1,978)		(3,263)		(3,213)		(1,691)		(2,600)		(1,469)		(1,321)		(1,088)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(4)		(490)		(355)		0				(21)		1,798		0
非金融資產減損損失	23,246		(407)
未實現外幣兌換損失（利益）	19,130		5,127		15,633		2,450		2,200		(10,389)		(1,694)		19,780
收益費損項目合計	150,357		97,892		157,256		105,352		81,871		66,059		75,210		112,041		68,111		39,558		34,894		131,045		199,106		185,843
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	56,804		(187,612)		(34,672)		(118,782)		(54,729)		22,584		77,562		(113,122)		(28,711)		(20,958)		(27,503)		30,136		(59,252)		(3,996)
應收帳款（增加）減少	138,507		(126,660)		31,176		428,882		(179,878)		(28,062)		105,036		(173,917)		(24,424)		147,410		14,535		(56,107)		25,417		(83,720)
其他應收款（增加）減少	(7,677)		13,467		(22,785)		13,786		(2,370)		5,629		(14,363)		(4,714)		18,765		(19,412)		25,802		(16,610)		(10,560)		(6,512)
存貨（增加）減少	166,510		(34,043)		348,622		120,577		10,385		342,913		218,386		49,758		249,904		39,610		436,883		(952,268)		187,532		185,680
預付款項（增加）減少	137,159		65,740		50,275		67,424		(93,279)		21,654		(31,697)		38,789		16,194		(32,383)		(63,495)		10,429		32,829		18,086
其他流動資產（增加）減少	(638)		(63)		(12,390)		(169)		90		941		(885)		(219)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	490,665		(269,171)		360,226		511,718		(319,781)		365,659		354,039		(203,425)		233,029		114,732		385,986		(986,041)		192,518		116,724
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(48,722)		(2,155)		(77,846)		(37,008)		63,195		(21,458)		14,197		(314)
應付票據增加（減少）	2,275		1,139		1,099		2,747		3,301		17,308		18,484		18,046		(1,811)		5,571		9,768		(1,726)		9,912		(3,635)
應付帳款增加（減少）	(71,652)		(171,327)		(70,682)		(208,805)		84,040		(346,617)		(239,803)		(95,274)		(103,989)		(4,038)		(94,121)		969		7,878		131,717
其他應付款增加（減少）	12,414		24,048		(10,006)		(35,737)		46,852		16,095		20,444		(2,974)		10,413		(38,661)		7,816		6,392		(23,772)		14,752
其他流動負債增加（減少）	(171)		1,987		66		6,739		2,164		(334)		(62,436)		(34,015)
淨確定福利負債增加(減少)	(554)		(521)		(3,031)		(506)		(555)		(433)		(7,759)		(383)		0		0				0		494		(775)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(106,410)		(146,829)		(160,400)		(272,570)		198,997		(335,439)		(256,873)		(114,914)		(123,408)		(565)		(71,656)		27,590		(8,981)		56,009
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	384,255		(416,000)		199,826		239,148		(120,784)		30,220		97,166		(318,339)		109,621		114,167		314,330		(958,451)		183,537		172,733
調整項目合計	534,612		(318,108)		357,082		344,500		(38,913)		96,279		172,376		(206,298)		177,732		153,725		349,224		(827,406)		382,643		358,576
營運產生之現金流入（流出）	472,880		(181,245)		242,379		834,413		341,811		85,526		290,352		48,966		294,238		156,607		335,102		(654,691)		383,357		265,384
收取之利息	1,978		3,263		3,213		1,691		2,600		1,469		1,321		1,088		1,466		666		2,273		2,654
支付之利息	(37,078)		(40,822)		(40,524)		(29,862)		(26,222)		(29,231)		(28,228)		(33,923)		(34,458)		(23,476)		(40,136)		(42,384)		(37,864)		(41,530)
退還（支付）之所得稅	(47,623)		(40,232)		(216,350)		(235,457)		(7,769)		(8,368)		(127,227)		(43,440)		(22,355)		132		(1,056)		(3,307)
營業活動之淨現金流入（流出）	390,157		(259,036)		(11,282)		570,785		310,420		49,396		136,218		(27,309)		238,891		133,929		296,183		(697,728)		333,332		224,411
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		0						(3,010)		(12,037)		(4,104)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		8,145		3,162						0		6,235		0
取得不動產、廠房及設備	(86,644)		(43,042)		(43,618)		(28,581)		(52,253)		(54,080)		(99,467)		(4,238)		(6,646)		(1,567)		(9,994)		(3,663)		11,436		43,543
處分不動產、廠房及設備	(5)		1,533		353		0
存出保證金減少	(4)		8		0		96		1,110		(344)		333		807
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(296)
預付設備款增加	(28,631)		(29,813)		12,073		(77)		(23,469)		(71,470)		(7,198)		(7,349)		(12,889)		(5,107)		(21,418)		(17,433)		(34,035)		(144,837)
投資活動之淨現金流入（流出）	(115,580)		(18,670)		(27,558)		(38,402)		(424,809)		(341,342)		(137,758)		(32,595)		(21,262)		(63,884)		(152,628)		(24,004)		(70,751)		(110,506)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	52,879		279,899						221,913		323,066		59,673		510,973		(70,076)		168,829		(30,971)		433,468		24,818		0
償還長期借款	(41,295)		(41,993)		(92,198)		(227,928)		(229,242)		(13,326)		(12,860)		(205,260)		(211,150)		(210,750)		(210,750)		(21,737)		(2,068,815)		(512,869)
租賃本金償還	(14,463)		(14,199)		(12,123)		(8,818)		(9,354)		(9,686)		(10,244)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(12,234)								0		(41,570)				0		0		(20,946)						0		(62,240)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(15,803)		222,442		(83,064)		(323,400)		(16,514)		258,795		108,074		338,525		(281,075)		(73,088)		(243,523)		728,787		(40,084)		274,249
匯率變動對現金及約當現金之影響	(88,237)		1,777		(44,130)		(45,734)		4,712		3,584		(19,322)		(66,651)		56,392		(7,332)		(35,171)		(12,375)		22,105		237
本期現金及約當現金增加（減少）數	170,537		(53,487)		(166,034)		163,249		(126,191)		(29,567)		87,212		211,970		(7,054)		(10,375)		(135,139)		(5,320)		244,602		388,391
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,125,215		1,332,012		1,110,472		1,246,491		1,249,583		1,006,652		861,094
期末現金及約當現金餘額	170,537		(53,487)		(166,034)		163,249		(126,191)		(29,567)		87,212		1,257,338		1,035,411		1,311,980		1,304,600		1,098,410		938,363		782,032
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,344,884	11.78%	1,129,683	9.21%	1,210,766	10.39%	1,833,058	13%	1,361,657	11.09%	964,695	8.96%	1,006,396	9.8%	1,257,338	10.88%	1,035,411	10.42%	1,311,980	13.09%	1,304,600	11.7%	1,098,410	9.4%	938,363	8.68%	782,032	6.53%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	44,070	0.85%	111,785	1.78%	83,303	1.24%	943,081	10.58%	542,701	8.06%	(57,676)	-1.16%	160,264	2.69%	443,273	6.54%	379,014	6.08%	75,884	1.44%	31,070	0.53%	236,738	3.56%	48,770	0.73%	(177,060)	-2.2%
本期稅前淨利（淨損）	44,070	5.41%	111,785	-50.94%	83,303	22.28%	943,081	72.34%	542,701	158.2%	(57,676)	23.47%	160,264	31.6%	443,273	-148.37%	379,014	73.75%	75,884	9.97%	31,070	5.58%	236,738	-46.83%	48,770	15.41%	(177,060)	-23.67%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	144,021	17.69%	142,861	-65.1%	139,785	37.38%	129,649	9.94%	126,654	36.92%	116,245	-47.3%	111,559	22%	92,597	-30.99%	94,166	18.32%	99,024	13.01%	101,388	18.22%	109,872	-21.74%	128,234	40.51%	117,474	15.7%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0	0%	360	-0.12%	346	0.07%	389	0.05%	394	0.07%	309	-0.06%	2,324	0.73%	1,812	0.24%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	6,622	0.81%	1,104	-0.5%	(4,421)	-1.18%	(1,367)	-0.1%	91	0.03%	(1,560)	0.63%	1,129	0.22%	6,117	-2.05%	(2,829)	-0.55%	(15,388)	-2.02%	(6,630)	-1.19%	13,500	-2.67%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	445	0.05%	(1,041)	0.47%	(1,180)	-0.32%	2,036	0.16%	(133)	-0.04%	(262)	0.11%	(1,081)	-0.21%	344	-0.12%					0	0%	14	0%	(555)	-0.18%	(504)	-0.07%
利息費用	75,626	9.29%	78,501	-35.77%	80,457	21.52%	59,374	4.55%	52,177	15.21%	57,928	-23.57%	59,180	11.67%	70,757	-23.68%	69,442	13.51%	70,318	9.24%	80,699	14.5%	82,084	-16.24%	77,168	24.38%	89,402	11.95%
利息收入	(2,457)	-0.3%	(4,215)	1.92%	(3,655)	-0.98%	(2,336)	-0.18%	(3,787)	-1.1%	(3,356)	1.37%	(1,867)	-0.37%	(1,581)	0.53%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	316	0.04%	(490)	0.22%	(5,691)	-1.52%	(198)	-0.02%	165	0.05%	(21)	0.01%	1,806	0.36%	1	0%
非金融資產減損損失	13,075	1.61%	0	0%	8,385	2.24%	1,808	0.14%					(11,022)	-2.17%
非金融資產減損迴轉利益	0	0%	(16,842)	7.67%			0	0%	(6,000)	-1.75%	(21,823)	8.88%			6,425	-2.15%	7,325	1.43%	(116,354)	-15.29%	(70,890)	-12.74%	(17,057)	3.37%
未實現外幣兌換損失（利益）	19,353	2.38%	(19,095)	8.7%	26,081	6.97%	(1,444)	-0.11%	22,142	6.45%	(6,265)	2.55%	3,989	0.79%	21,712	-7.27%
其他項目	(10)	0%	(99)	0.05%	0	0%	(802)	-0.06%
收益費損項目合計	256,991	31.57%	180,684	-82.33%	239,761	64.12%	186,720	14.32%	190,503	55.53%	140,781	-57.29%	184,327	36.35%	212,023	-70.97%	157,726	30.69%	43,959	5.78%	107,703	19.35%	187,040	-37%	211,677	66.88%	217,507	29.08%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	98,170	12.06%	(143,191)	65.25%	5,322	1.42%	301	0.02%	(46,471)	-13.55%	48,155	-19.6%	17,842	3.52%	(53,547)	17.92%	48,633	9.46%	35,913	4.72%	4,932	0.89%	(19,781)	3.91%	(138,492)	-43.76%	(1,398)	-0.19%
應收帳款（增加）減少	156,362	19.21%	(49,542)	22.57%	44,232	11.83%	97,351	7.47%	(228,958)	-66.74%	112,771	-45.89%	92,025	18.15%	(202,101)	67.65%	3,128	0.61%	199,384	26.2%	23,724	4.26%	(50,408)	9.97%	106,013	33.49%	90,912	12.15%
其他應收款（增加）減少	10,139	1.25%	15,333	-6.99%	(40,413)	-10.81%	53,072	4.07%	(3,572)	-1.04%	(7,113)	2.89%	(16,374)	-3.23%	(4,890)	1.64%	17,976	3.5%	(257)	-0.03%	25,300	4.55%	12,438	-2.46%	(14,343)	-4.53%	(461)	-0.06%
存貨（增加）減少	288,289	35.42%	(304,902)	138.93%	541,370	144.77%	554,291	42.52%	(38,140)	-11.12%	(258,321)	105.12%	375,011	73.95%	(779,939)	261.06%	21,045	4.09%	656,400	86.25%	689,984	123.99%	(794,257)	157.12%	120,920	38.2%	640,525	85.62%
預付款項（增加）減少	139,540	17.14%	48,782	-22.23%	(50,438)	-13.49%	50,309	3.86%	(117,265)	-34.18%	(23,777)	9.68%	(44,118)	-8.7%	56,436	-18.89%	67,049	13.05%	(143,621)	-18.87%	(120,155)	-21.59%	15,750	-3.12%	38,219	12.08%	(4,779)	-0.64%
其他流動資產（增加）減少	(267)	-0.03%	106	-0.05%	(16,738)	-4.48%	227	0.02%	145	0.04%	2,446	-1%	(264)	-0.05%	(414)	0.14%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	692,233	85.04%	(433,414)	197.49%	483,335	129.26%	755,551	57.95%	(434,261)	-126.59%	(125,839)	51.21%	424,122	83.64%	(984,455)	329.51%	158,244	30.79%	747,817	98.26%	623,293	112.01%	(836,820)	165.54%	115,435	36.47%	725,958	97.04%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(23,552)	-2.89%	8,470	-3.86%	(71,568)	-19.14%	(69,437)	-5.33%	116,102	33.84%	11,842	-4.82%	34,833	6.87%	20,828	-6.97%
應付票據增加（減少）	574	0.07%	1,986	-0.9%	(17,564)	-4.7%	(34,333)	-2.63%	6,071	1.77%	20,838	-8.48%	(10,170)	-2.01%	587	-0.2%	(19,618)	-3.82%	625	0.08%	(3,340)	-0.6%	(7,543)	1.49%	(5,124)	-1.62%	3,276	0.44%
應付帳款增加（減少）	3,752	0.46%	12,477	-5.69%	7,338	1.96%	(90,252)	-6.92%	(8,394)	-2.45%	(119,686)	48.7%	(76,655)	-15.12%	143,487	-48.03%	(22,513)	-4.38%	24,397	3.21%	(68,292)	-12.27%	(44,482)	8.8%	16,282	5.14%	88,956	11.89%
其他應付款增加（減少）	(36,099)	-4.43%	11,886	-5.42%	(38,874)	-10.4%	(32,022)	-2.46%	12,409	3.62%	(14,900)	6.06%	(16,039)	-3.16%	(15,611)	5.23%	(43,282)	-8.42%	(64,323)	-8.45%	(80,195)	-14.41%	(10,129)	2%	(36,792)	-11.62%	8,420	1.13%
其他流動負債增加（減少）	121	0.01%	2,902	-1.32%	(1,874)	-0.5%	3,601	0.28%	1,814	0.53%	53	-0.02%	146	0.03%	(247)	0.08%
淨確定福利負債增加(減少)	(1,076)	-0.13%	(1,048)	0.48%	(4,795)	-1.28%	(15,178)	-1.16%	(7,565)	-2.21%	(5,457)	2.22%	(8,136)	-1.6%	(751)	0.25%	(1,647)	-0.32%	(40,128)	-5.27%			0	0%	1,463	0.46%	(141)	-0.02%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(56,280)	-6.91%	36,673	-16.71%	(127,337)	-34.05%	(237,621)	-18.23%	120,437	35.11%	(107,310)	43.67%	(76,021)	-14.99%	148,293	-49.64%	(90,620)	-17.63%	(35,772)	-4.7%	(127,948)	-22.99%	(9,781)	1.93%	29,958	9.47%	69,983	9.36%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	635,953	78.13%	(396,741)	180.78%	355,998	95.2%	517,930	39.73%	(313,824)	-91.48%	(233,149)	94.87%	348,101	68.65%	(836,162)	279.87%	67,624	13.16%	712,045	93.56%	495,345	89.01%	(846,601)	167.48%	145,393	45.94%	795,941	106.4%
調整項目合計	892,944	109.7%	(216,057)	98.45%	595,759	159.32%	704,650	54.05%	(123,321)	-35.95%	(92,368)	37.59%	532,428	105%	(624,139)	208.91%	225,350	43.85%	756,004	99.34%	603,048	108.37%	(659,561)	130.48%	357,070	112.81%	1,013,448	135.48%
營運產生之現金流入（流出）	937,014	115.11%	(104,272)	47.51%	679,062	181.6%	1,647,731	126.39%	419,380	122.25%	(150,044)	61.06%	692,692	136.6%	(180,866)	60.54%	604,364	117.6%	831,888	109.31%	634,118	113.95%	(422,823)	83.64%	405,840	128.22%	836,388	111.81%
收取之利息	2,457	0.3%	4,215	-1.92%	3,655	0.98%	2,336	0.18%	3,787	1.1%	3,356	-1.37%	1,867	0.37%	1,581	-0.53%	1,949	0.38%	5,287	0.69%	4,121	0.74%	3,617	-0.72%	1,118	0.35%	1,319	0.18%
支付之利息	(75,591)	-9.29%	(78,537)	35.79%	(81,253)	-21.73%	(57,722)	-4.43%	(52,907)	-15.42%	(60,228)	24.51%	(57,977)	-11.43%	(67,472)	22.58%	(68,692)	-13.37%	(72,260)	-9.5%	(80,333)	-14.44%	(82,102)	16.24%	(77,168)	-24.38%	(88,875)	-11.88%
退還（支付）之所得稅	(49,874)	-6.13%	(40,870)	18.62%	(227,525)	-60.85%	(288,630)	-22.14%	(27,214)	-7.93%	(38,829)	15.8%	(129,484)	-25.53%	(52,006)	17.41%	(23,697)	-4.61%	(3,885)	-0.51%	(1,425)	-0.26%	(4,197)	0.83%	(13,279)	-4.2%	(762)	-0.1%
營業活動之淨現金流入（流出）	814,006	100%	(219,464)	100%	373,939	100%	1,303,715	100%	343,046	100%	(245,745)	100%	507,098	100%	(298,763)	100%	513,924	100%	761,030	100%	556,481	100%	(505,505)	100%	316,511	100%	748,070	100%
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(9,063)	2.45%	(6,064)	5.48%	(3,036)	4.75%	(2,583)	2.86%			(3,012)	0.61%	(15,043)	6.9%	(6,104)	19.96%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	8,233	-2.23%	11,294	-10.21%	6,385	-9.99%	0	0%			6,122	-1.23%	6,235	-2.86%	3,108	-10.16%
取得不動產、廠房及設備	(329,118)	89.13%	(81,290)	73.47%	(78,816)	123.3%	(82,064)	90.92%	(88,013)	16.01%	(76,159)	15.34%	(139,412)	63.92%	(11,167)	36.52%	(19,322)	81.47%	(10,314)	-4.54%	(19,244)	10.03%	(4,418)	5.59%	(45,226)	51.82%	(11,486)	22.39%
處分不動產、廠房及設備	146	-0.04%	1,533	-1.39%	20,091	-31.43%	198	-0.22%	0	0%	21	0%	809	-0.37%	0	0%
存出保證金減少	6	0%	12	-0.01%	0	0%	132	-0.15%	1,155	-0.21%	1,980	-0.4%	10,693	-4.9%	(2,873)	9.4%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(248)	0.07%							(410,031)	74.59%
其他金融資產減少	0	0%	203	-0.18%	296	-0.46%	16,114	-17.85%			(274,599)	55.32%	(27,267)	12.5%	225	-0.74%	7,002	-29.52%	235,193	103.55%
預付設備款增加	(39,209)	10.62%	(36,336)	32.84%	(8,790)	13.75%	(22,054)	24.43%	(55,081)	10.02%	(150,757)	30.37%	(54,111)	24.81%	(13,767)	45.02%	(13,736)	57.92%	(7,365)	-3.24%	(36,612)	19.08%	(72,093)	91.14%	(34,035)	38.99%	(148,141)	288.79%
投資活動之淨現金流入（流出）	(369,253)	100%	(110,648)	100%	(63,922)	100%	(90,257)	100%	(549,705)	100%	(496,404)	100%	(218,096)	100%	(30,578)	100%	(23,716)	100%	227,125	100%	(191,910)	100%	(79,104)	100%	(87,283)	100%	(51,298)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	93,836	-37.7%	157,351	191.72%			(641,294)	73.05%	179,490	585.8%	493,270	124.89%	(1,532,389)	424.94%	700,011	138.86%	(342,063)	49.72%	(135,331)	17.95%	(25,514)	9.74%	433,468	96.57%	76,537	-23.1%	0	0%
償還長期借款	(277,070)	111.3%	(46,020)	-56.07%	(1,458,534)	454.54%	(228,357)	26.01%	(229,708)	-749.7%	(26,653)	-6.75%	(35,720)	9.91%	(228,120)	-45.25%	(439,900)	63.94%	(739,500)	98.09%	(239,500)	91.44%	(233,275)	-51.97%	(2,407,923)	726.62%	(574,508)	74.72%
存入保證金減少	(569)	0.23%			(297)	0.09%									(500)	-0.1%	237	-0.03%	(2,965)	0.39%	5,117	-1.95%	(1,339)	-0.3%	0	0%	(3,768)	0.49%
租賃本金償還	(29,546)	11.87%	(28,338)	-34.53%	(22,226)	6.93%	(18,016)	2.05%	(18,952)	-61.85%	(19,195)	-4.86%	(20,128)	5.58%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(35,582)	14.29%							0	0%	(52,731)	-13.35%			0	0%	(6,256)	0.91%	(45,822)	6.08%	(2,036)	0.78%			0	0%	(94,715)	12.32%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(248,931)	100%	82,075	100%	(320,884)	100%	(877,832)	100%	30,640	100%	394,956	100%	(360,609)	100%	504,105	100%	(687,982)	100%	(753,918)	100%	(261,933)	100%	448,854	100%	(331,386)	100%	(768,901)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(66,913)		41,794		(50,509)		(19,556)		(27,791)		(20,891)		(2,377)		(42,641)		(98,827)		(32,729)		(44,529)		(15,418)		33,869		(6,933)
本期現金及約當現金增加（減少）數	128,909		(206,243)		(61,376)		316,070		(203,810)		(368,084)		(73,984)		132,123		(296,601)		201,508		58,109		(151,173)		(68,289)		(79,062)
期初現金及約當現金餘額	1,215,975		1,335,926		1,272,142		1,516,988		1,565,467		1,332,779		1,080,380
期末現金及約當現金餘額	1,344,884		1,129,683		1,210,766		1,833,058		1,361,657		964,695		1,006,396
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,344,884		1,129,683		1,210,766		1,833,058		1,361,657		964,695		1,006,396		1,257,338		1,035,411		1,311,980		1,304,600		1,098,410		938,363		782,032

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

彰源(2030) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$4.24億元、較上一季成長291.67%；而今年初至今累積為NT$4.24億元、較去年同期成長971.08%。

單季

彰源(2030) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$4.24億元，較上一季成長291.67%，為過去11年同期中的第3高。同時彰源過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-16.69%、28%與5%。其中稅前淨利為NT$1.06億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.07億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,028萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$4.24億元，較去年同期成長971.08%，為過去11年同期中的第3高。同時彰源過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-16.69%、28%與5%。其中稅前淨利為NT$1.06億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.07億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,028萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	105,802		(25,078)		198,006		453,168		161,977		(46,923)		42,288		188,009		262,508		73,002		45,192		64,023		48,056		(83,868)
收益費損項目合計	106,634		82,792		82,505		81,368		108,632		74,722		109,117		99,982		89,615		4,401		72,809		55,995		12,571		31,664
折舊費用	72,863		71,292		68,237		64,584		63,301		58,397		55,567		46,193		47,479		52,489		50,981		54,646		63,865		58,280
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		179		175		197		199		192		1,160		1,056
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	251,698		19,259		156,172		278,782		(193,040)		(263,369)		250,935		(517,823)		(41,997)		597,878		181,015		111,850		(38,144)		623,208
營業活動之淨現金流入（流出）	423,849		39,572		385,221		732,930		32,626		(295,141)		370,880		(271,454)		275,033		627,101		260,298		192,223		(16,821)		523,659

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	105,802	3.96%	(25,078)	-0.87%	198,006	6.13%	453,168	10.19%	161,977	5.44%	(46,923)	-2%	42,288	1.42%	188,009	5.98%	262,508	8.27%	73,002	2.85%	45,192	1.57%	64,023	2.12%	48,056	1.46%	(83,868)	-2.2%
收益費損項目合計	106,634	25.16%	82,792	209.22%	82,505	21.42%	81,368	11.1%	108,632	332.96%	74,722	-25.32%	109,117	29.42%	99,982	-36.83%	89,615	32.58%	4,401	0.7%	72,809	27.97%	55,995	29.13%	12,571	-74.73%	31,664	6.05%
折舊費用	72,863	17.19%	71,292	180.16%	68,237	17.71%	64,584	8.81%	63,301	194.02%	58,397	-19.79%	55,567	14.98%	46,193	-17.02%	47,479	17.26%	52,489	8.37%	50,981	19.59%	54,646	28.43%	63,865	-379.67%	58,280	11.13%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0	0%	179	-0.07%	175	0.06%	197	0.03%	199	0.08%	192	0.1%	1,160	-6.9%	1,056	0.2%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	251,698	59.38%	19,259	48.67%	156,172	40.54%	278,782	38.04%	(193,040)	-591.68%	(263,369)	89.23%	250,935	67.66%	(517,823)	190.76%	(41,997)	-15.27%	597,878	95.34%	181,015	69.54%	111,850	58.19%	(38,144)	226.76%	623,208	119.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	423,849	100%	39,572	100%	385,221	100%	732,930	100%	32,626	100%	(295,141)	100%	370,880	100%	(271,454)	100%	275,033	100%	627,101	100%	260,298	100%	192,223	100%	(16,821)	100%	523,659	100%

投資活動之淨現金流

彰源(2030) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.54億元、較上一季衰退-255.71%；而今年初至今累積為NT$-2.54億元、較去年同期衰退-175.8%。

單季

彰源(2030) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.54億元，較上一季衰退-255.71%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.54億元，較去年同期衰退-175.8%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(253,673)		(91,978)		(36,364)		(51,855)		(124,896)		(155,062)		(80,338)		2,017		(2,454)		291,009		(39,282)		(55,100)		(16,532)		59,208
取得不動產、廠房及設備	(242,474)		(38,248)		(35,198)		(53,483)		(35,760)		(22,079)		(39,945)		(6,929)		(12,676)		(8,747)		(9,250)		(755)		(56,662)		(55,029)
處分不動產、廠房及設備	151		0		19,738		198
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(9,063)		(6,064)		(3,036)						(2)		(3,006)		(2,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	8,233		3,149		3,223						6,122		0		3,108
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							(2,583)		(6,019)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							0		8,284
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(253,673)	100%	(91,978)	100%	(36,364)	100%	(51,855)	100%	(124,896)	100%	(155,062)	100%	(80,338)	100%	2,017	100%	(2,454)	100%	291,009	100%	(39,282)	100%	(55,100)	100%	(16,532)	100%	59,208	100%
取得不動產、廠房及設備	(242,474)	95.59%	(38,248)	41.58%	(35,198)	96.79%	(53,483)	103.14%	(35,760)	28.63%	(22,079)	14.24%	(39,945)	49.72%	(6,929)	-343.53%	(12,676)	516.54%	(8,747)	-3.01%	(9,250)	23.55%	(755)	1.37%	(56,662)	342.74%	(55,029)	-92.94%
處分不動產、廠房及設備	151	-0.06%	0	0%	19,738	-54.28%	198	-0.38%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(9,063)	3.57%	(6,064)	6.59%	(3,036)	8.35%					(2)	0%	(3,006)	3.74%	(2,000)	-99.16%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	8,233	-3.25%	3,149	-3.42%	3,223	-8.86%					6,122	-3.95%	0	0%	3,108	154.09%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							(2,583)	4.98%	(6,019)	4.82%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	8,284	-6.63%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

彰源(2030) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2.33億元、較上一季衰退-228.76%；而今年初至今累積為NT$-2.33億元、較去年同期衰退-66.08%。

單季

彰源(2030) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2.33億元，較上一季衰退-228.76%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2.33億元，較去年同期衰退-66.08%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(233,128)		(140,367)		(237,820)		(554,432)		47,154		136,161		(468,683)		165,580		(406,907)		(680,830)		(18,410)		(279,933)		(291,302)		(1,043,150)
短期借款增加	40,957		(122,548)						(42,423)		170,204		(1,592,062)		189,038		(271,987)		(304,160)		5,457		0		51,719		0
短期借款減少					(211,136)		(545,834)																(266,857)		0		(1,095,352)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			0		1,347,650		0		100,000		0		1,156,000		0		100,000		199,600		0		200,000		0		50,000
償還長期借款	(235,775)		(4,027)		(1,366,336)		(429)		(466)		(13,327)		(22,860)		(22,860)		(228,750)		(528,750)		(28,750)		(211,538)		(339,108)		(61,639)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(23,348)								0		(11,161)				0		(6,256)		(24,876)						0		(32,475)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(233,128)	100%	(140,367)	100%	(237,820)	100%	(554,432)	100%	47,154	100%	136,161	100%	(468,683)	100%	165,580	100%	(406,907)	100%	(680,830)	100%	(18,410)	100%	(279,933)	100%	(291,302)	100%	(1,043,150)	100%
短期借款增加	40,957	-17.57%	(122,548)	87.31%					(42,423)	-89.97%	170,204	125%	(1,592,062)	339.69%	189,038	114.17%	(271,987)	66.84%	(304,160)	44.67%	5,457	-29.64%	0	0%	51,719	-17.75%	0	0%
短期借款減少					(211,136)	88.78%	(545,834)	98.45%															(266,857)	95.33%	0	0%	(1,095,352)	105%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			0	0%	1,347,650	-566.67%	0	0%	100,000	212.07%	0	0%	1,156,000	-246.65%	0	0%	100,000	-24.58%	199,600	-29.32%	0	0%	200,000	-71.45%	0	0%	50,000	-4.79%
償還長期借款	(235,775)	101.14%	(4,027)	2.87%	(1,366,336)	574.53%	(429)	0.08%	(466)	-0.99%	(13,327)	-9.79%	(22,860)	4.88%	(22,860)	-13.81%	(228,750)	56.22%	(528,750)	77.66%	(28,750)	156.17%	(211,538)	75.57%	(339,108)	116.41%	(61,639)	5.91%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(23,348)	10.02%							0	0%	(11,161)	-8.2%			0	0%	(6,256)	1.54%	(24,876)	3.65%					0	0%	(32,475)	3.11%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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