永冠-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	529,709	28.68%	(239,971)	-12.38%	(75,316)	-3.04%	35,681	1.57%	267,198	10.99%	101,481	4.68%	(25,817)	-1.66%	91,792	5.3%	183,083	10.68%	470,998	22.12%	296,805	16.6%	249,332	15.29%	134,783	10.23%
本期稅前淨利（淨損）	529,709		(239,971)		(75,316)		35,681		267,198		101,481		(25,817)		91,792		183,083		470,998		296,805		249,332		134,783
調整項目
收益費損項目
折舊費用	178,361		124,503		128,862		131,013		130,072		138,466		132,843		131,166		115,632		118,665		105,215		104,308		96,213
攤銷費用	1,629		1,813		2,399		1,491		1,233		1,505		2,230		2,138		1,658		924		534		486		294
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	11,459		24,119		(6,203)		6,612		(6,897)		(1,217)		(2,380)		2,621		224		6,124		(7,106)		25,122		(1,162)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(8,926)		40,506		(15,521)		5,517		2,660		2,212		15,362		(32,831)		(3,668)		20,313		(1,752)		2,607		110
利息費用	113,503		62,024		42,044		17,058		18,074		35,947		36,448		17,149		14,829		11,680		10,037		16,973		20,586
利息收入	(5,827)		(7,374)		(7,670)		(15,116)		(11,892)		(7,193)		(13,317)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(192,968)		1,617		459		25,682		1,995		62		2,503
處分其他資產損失（利益）	(394,172)				0		0
非金融資產減損迴轉利益	69,037		15,677		(20,908)		6,613		5,249		(21,220)		16,081		4,252		8,454		5,720		864		(3,359)		(2,468)
未實現外幣兌換損失（利益）	126,097		(31,298)		311,570		(17,255)		5,895		137		(20,766)
收益費損項目合計	(115,865)		226,645		435,026		161,615		146,389		149,399		209,502		137,103		137,187		118,838		115,659		145,856		113,661
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	443,062		(166,523)		(146,205)		(132,497)		(305,268)		(51,096)		(111,796)		(30,035)		42,628		(107,683)		26,478		10,227		(27,523)
應收帳款（增加）減少	(213,948)		372,336		(328,838)		2,938		(471,488)		(514,608)		53,123		(31,222)		145,331		(90,179)		83,865		(67,212)		304,171
存貨（增加）減少	204,198		(533,227)		125,680		3,993		111,110		146,264		(112,562)		(16,271)		(7,325)		(53,441)		(74,325)		(75,724)		92,233
其他流動資產（增加）減少	(488,159)		129,253		37,560		(4,693)		(217,883)		(14,608)		42,628
其他營業資產（增加）減少	(18,833)		(17,916)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(820,964)		(216,077)		(234,551)		(360,440)		(880,229)		(403,543)		(110,587)		(96,349)		176,691		(357,205)		(2,206)		(356,446)		444,094
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	7,379		13,217		0		0		0		(2,237)		0
合約負債增加（減少）	(363,362)
應付票據增加（減少）	(239,165)		(69,246)		(306,899)		124,083		155,094		43,537		65,153		108,927		36,278		192,757		(11,303)		41,019		(2,902)
應付帳款增加（減少）	100,553		(167,008)		(127,861)		(55,248)		44,427		(53,791)		46,226		(11,855)		(44,205)		65,826		50,192		47,506		(57,968)
其他應付款增加（減少）	56,189		60,520		76,512		80,183		64,924		49,836		44,286		9,689		54,373		77,989		44,641		24,119		10,372
其他流動負債增加（減少）	48,585		(9,257)		(3,524)		(1,614)		(4,071)		3,355		3
與營業活動相關之負債之淨變動合計	160,978		(111,777)		(342,075)		422,005		260,374		40,700		155,668		129,247		20,887		341,837		81,559		128,891		(62,495)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(659,986)		(327,854)		(576,626)		61,565		(619,855)		(362,843)		45,081		32,898		197,578		(15,368)		79,353		(227,555)		381,599
調整項目合計	(775,851)		(101,209)		(141,600)		223,180		(473,466)		(213,444)		254,583		170,001		334,765		103,470		195,012		(81,699)		495,260
營運產生之現金流入（流出）	(246,142)		(341,180)		(216,916)		258,861		(206,268)		(111,963)		228,766		261,793		517,848		574,468		491,817		167,633		630,043
支付之利息	(121,987)		(88,696)		(45,208)		(14,776)		(22,314)		(39,380)		(24,927)		(5,866)		(5,672)		(4,075)		(3,053)		(16,432)		(21,478)
退還（支付）之所得稅	(6,410)		(18,910)		(38,640)		(3,703)		(34,130)		(17,669)		(36,360)		(42,258)		(109,776)		(114,070)		(93,697)		(43,833)		(22,834)
營業活動之淨現金流入（流出）	(374,539)		(448,786)		(300,764)		240,382		(262,712)		(169,012)		167,479		213,669		402,400		456,323		395,067		107,368		585,731
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		(10,667)		(52,518)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,865		41,099		0		41,353		(235)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(3,059)		14,521		0		(814)		362,142
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	79,380		127,357		114,031
處分待出售非流動資產	201,000
取得不動產、廠房及設備	(149,889)		(322,553)		(718,872)		(239,041)		(85,887)		(83,442)		(86,201)		(117,402)		(75,957)		(300,692)		(92,983)		(8,519)		(7,308)
處分不動產、廠房及設備	113,644		8,783		2,757		2,590		1,715		1,181		334
取得無形資產	(670)		(571)		(1,235)		(458)		(1,572)		(10)		(491)		(11,024)		(1,651)		(2,741)		(54)		(1,060)		(1,331)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	18,578		(6,658)		(2,176)		(96,010)		394		(22,728)		784		(1,916)		(1)		(17,387)		17,655		0		(2,524)
預付設備款增加	(236,822)		(131,088)		(210,481)		(124,404)		(11,105)		(11,335)		(34,910)		(103,075)		(195,977)		(202,871)		(169,191)		(13,050)		(41,577)
收取之利息	7,801		8,474		6,567		14,935		12,087		7,130		12,854		13,076		8,691		12,918		11,094		173		601
投資活動之淨現金流入（流出）	31,420		(260,636)		(850,846)		(615,783)		277,539		(32,003)		(444,521)		(308,334)		(264,758)		(511,949)		(200,921)		(7,121)		(51,881)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	105,253								(233,209)														0		(874,671)
發行公司債	0		0																2,493,454		0
舉借長期借款	49,602		1,987,262		320,780		499,903						2,709,593		(1,362)
租賃本金償還	(8,759)		(6,413)		(6,914)		(10,339)		(6,150)		(8,015)
發放現金股利	0		0		(66,371)		(165,926)		(52,808)		0		(171,187)		(386,157)		(1,004,188)		(667,094)		(353,112)		(262,311)		0
非控制權益變動	0		0								0		0		0
其他籌資活動	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	146,096		482,962		431,139		627,984		790,359		(210,737)		282,371		(347,189)		(784,264)		1,883,667		247,232		(234,551)		(157,403)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(141,761)		145,867		40,329		332		70,759		(156,632)		(215,311)		19,189		(117,577)		97,061		32,594		(22,203)		(18,728)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(338,784)		(80,593)		(680,142)		252,915		875,945		(568,384)		(209,982)		(422,665)		(764,199)		1,925,102		473,972		(156,507)		357,719
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		3,316,285		4,240,818		5,407,809		2,942,384		1,556,711		1,430,199		944,000
期末現金及約當現金餘額	(338,784)		(80,593)		(680,142)		252,915		875,945		(568,384)		3,045,463		3,360,298		4,225,963		4,533,417		2,567,944		1,505,958		1,245,168
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,191,717	8.81%	2,198,207	8.87%	2,216,910	10.28%	2,175,997	12.13%	2,457,711	16.24%	1,582,427	11.44%	3,045,463	20.9%	3,360,298	22.93%	4,225,963	28.77%	4,533,417	30.99%	2,567,944	23.27%	1,505,958	16.2%	1,245,168	15.15%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(393,517)	-7.86%	(38,895)	-0.6%	(379,351)	-5.73%	316,116	4.75%	361,936	6.35%	34,930	0.62%	(180,915)	-4.03%	404,313	8.32%	1,036,946	18.43%	1,224,743	19.82%	961,819	17.9%	523,905	12.43%	332,696	8.02%
本期稅前淨利（淨損）	(393,517)	61.67%	(38,895)	3.26%	(379,351)	134.33%	316,116	54.76%	361,936	132.39%	34,930	-5.38%	(180,915)	107.48%	404,313	79.33%	1,036,946	82.03%	1,224,743	142.93%	961,819	88.95%	523,905	182.63%	332,696	38.74%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	530,189	-83.09%	368,831	-30.87%	393,923	-139.49%	397,674	68.89%	399,511	146.14%	417,049	-64.28%	400,332	-237.84%	359,102	70.46%	355,972	28.16%	346,876	40.48%	318,020	29.41%	304,810	106.26%	289,827	33.75%
攤銷費用	4,835	-0.76%	5,567	-0.47%	7,036	-2.49%	4,489	0.78%	3,537	1.29%	5,471	-0.84%	7,325	-4.35%	6,071	1.19%	3,993	0.32%	2,404	0.28%	1,771	0.16%	1,546	0.54%	1,265	0.15%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	13,774	-2.16%	27,766	-2.32%	3,994	-1.41%	23,148	4.01%	8,553	3.13%	292	-0.05%	(8,204)	4.87%	755	0.15%	3,101	0.25%	6,504	0.76%	(44,148)	-4.08%	45,100	15.72%	36,759	4.28%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(390)	0.06%	1,580	-0.13%	(1,480)	0.52%	8,550	1.48%	3,330	1.22%	3,419	-0.53%	8,270	-4.91%	(7,584)	-1.49%	2,203	0.17%	(1,235)	-0.14%	1,810	0.17%	(445)	-0.16%	0	0%
利息費用	324,838	-50.9%	171,712	-14.37%	91,501	-32.4%	55,080	9.54%	74,752	27.34%	129,833	-20.01%	90,813	-53.95%	51,192	10.04%	51,115	4.04%	28,276	3.3%	44,675	4.13%	52,430	18.28%	76,305	8.89%
利息收入	(22,322)	3.5%	(23,995)	2.01%	(26,037)	9.22%	(43,582)	-7.55%	(35,806)	-13.1%	(45,820)	7.06%	(64,653)	38.41%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(239,900)	37.59%	8,780	-0.73%	779	-0.28%	27,174	4.71%	9,179	3.36%	206	-0.03%	3,886	-2.31%
處分無形資產損失（利益）	35	-0.01%
處分其他資產損失（利益）	(418,711)	65.62%			0	0%	6,516	1.13%					0	0%	(584)	-0.11%
非金融資產減損迴轉利益	69,037	-10.82%	13,604	-1.14%	34,007	-12.04%	12,677	2.2%	(45,123)	-16.51%	(17,373)	2.68%	43,679	-25.95%	(4,470)	-0.88%	11,989	0.95%	1,630	0.19%	(927)	-0.09%	(16,204)	-5.65%	(4,807)	-0.56%
未實現外幣兌換損失（利益）	38,088	-5.97%	(6,200)	0.52%	359,567	-127.32%	3,689	0.64%	(38,563)	-14.11%	(34,983)	5.39%	(6,231)	3.7%
買回應付公司債損失（利益）	0	0%	(4,942)	0.41%					0	0%	700	-0.11%	37,807	-22.46%	2,944	0.58%
收益費損項目合計	299,473	-46.93%	562,703	-47.1%	863,284	-305.69%	495,166	85.78%	379,370	138.77%	458,794	-70.71%	521,248	-309.68%	366,479	71.91%	429,785	34%	312,331	36.45%	321,674	29.75%	386,445	134.72%	405,877	47.27%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	81,713	-12.81%	(571,343)	47.82%	48,045	-17.01%	(526,835)	-91.27%	(286,937)	-104.96%	(80,700)	12.44%	(83,701)	49.73%	(24,351)	-4.78%	98,269	7.77%	(101,856)	-11.89%	(30,354)	-2.81%	(37,386)	-13.03%	33,446	3.9%
應收帳款（增加）減少	450,488	-70.6%	530,008	-44.36%	(269,871)	95.56%	371,409	64.34%	(359,590)	-131.54%	(894,851)	137.92%	26,835	-15.94%	(21,941)	-4.31%	314,654	24.89%	(500,003)	-58.35%	33,883	3.13%	(365,650)	-127.47%	24,394	2.84%
存貨（增加）減少	617,686	-96.8%	(837,976)	70.14%	(215,921)	76.46%	(366,279)	-63.46%	(8,726)	-3.19%	(74,578)	11.49%	(178,675)	106.15%	(23,643)	-4.64%	55,735	4.41%	74,769	8.73%	(190,930)	-17.66%	(30,177)	-10.52%	232,996	27.13%
其他流動資產（增加）減少	(601,355)	94.24%	(35,646)	2.98%	(54,346)	19.24%	(133,372)	-23.11%	(98,769)	-36.13%	23,850	-3.68%	32,977	-19.59%
其他營業資產（增加）減少	(36,220)	5.68%	(29,629)	2.48%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	512,312	-80.28%	(944,586)	79.06%	(492,093)	174.25%	(655,077)	-113.49%	(678,874)	-248.33%	(978,386)	150.79%	(196,032)	116.46%	(117,058)	-22.97%	504,982	39.95%	(530,221)	-61.88%	(236,432)	-21.87%	(733,558)	-255.72%	378,024	44.02%
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	8,385	-1.31%	18,853	-1.58%	0	0%	2,314	0.4%	4,955	1.81%	3,711	-0.57%	17,121	-10.17%
合約負債增加（減少）	87,185	-13.66%
應付票據增加（減少）	(1,318,771)	206.66%	(143,337)	12%	(97,387)	34.49%	210,907	36.54%	323,367	118.29%	38,800	-5.98%	(127,339)	75.65%	102,248	20.06%	(107,501)	-8.5%	(30,215)	-3.53%	190,903	17.66%	70,129	24.45%	4,516	0.53%
應付帳款增加（減少）	74,878	-11.73%	(276,189)	23.12%	(5,562)	1.97%	47,604	8.25%	(11,187)	-4.09%	38,680	-5.96%	26,454	-15.72%	17,642	3.46%	(96,197)	-7.61%	53,932	6.29%	54,276	5.02%	149,039	51.96%	(110,074)	-12.82%
其他應付款增加（減少）	(75,529)	11.84%	(73,204)	6.13%	25,989	-9.2%	(61,850)	-10.72%	32,596	11.92%	(76,586)	11.8%	(36,603)	21.75%	(104,635)	-20.53%	(96,857)	-7.66%	102,264	11.93%	65,742	6.08%	9,886	3.45%	(7,107)	-0.83%
其他流動負債增加（減少）	48,008	-7.52%	(643)	0.05%	4,333	-1.53%	3,393	0.59%	(7,061)	-2.58%	(1,520)	0.23%	3,981	-2.37%
其他營業負債增加（減少）	550,799	-86.31%	3,643	-0.3%	19,697	-6.97%	274,601	47.57%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(625,045)	97.95%	(470,877)	39.41%	(52,930)	18.74%	476,969	82.63%	342,670	125.35%	3,085	-0.48%	(116,386)	69.15%	(22,122)	-4.34%	(330,526)	-26.15%	136,243	15.9%	306,677	28.36%	266,285	92.83%	(113,994)	-13.28%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(112,733)	17.67%	(1,415,463)	118.48%	(545,023)	193%	(178,108)	-30.86%	(336,204)	-122.98%	(975,301)	150.32%	(312,418)	185.61%	(139,180)	-27.31%	174,456	13.8%	(393,978)	-45.98%	70,245	6.5%	(467,273)	-162.89%	264,030	30.75%
調整項目合計	186,740	-29.26%	(852,760)	71.38%	318,261	-112.7%	317,058	54.93%	43,166	15.79%	(516,507)	79.61%	208,830	-124.07%	227,299	44.6%	604,241	47.8%	(81,647)	-9.53%	391,919	36.25%	(80,828)	-28.18%	669,907	78.02%
營運產生之現金流入（流出）	(206,777)	32.4%	(891,655)	74.63%	(61,090)	21.63%	633,174	109.69%	405,102	148.18%	(481,577)	74.22%	27,915	-16.58%	631,612	123.93%	1,641,187	129.82%	1,143,096	133.4%	1,353,738	125.2%	443,077	154.46%	1,002,603	116.76%
支付之利息	(327,624)	51.34%	(232,802)	19.49%	(97,140)	34.4%	(48,000)	-8.32%	(79,303)	-29.01%	(128,001)	19.73%	(54,200)	32.2%	(15,899)	-3.12%	(22,485)	-1.78%	(8,456)	-0.99%	(36,272)	-3.35%	(52,426)	-18.28%	(78,138)	-9.1%
退還（支付）之所得稅	(103,726)	16.25%	(70,261)	5.88%	(124,171)	43.97%	(7,950)	-1.38%	(52,420)	-19.17%	(39,245)	6.05%	(142,035)	84.38%	(106,070)	-20.81%	(354,543)	-28.05%	(277,731)	-32.41%	(236,182)	-21.84%	(103,791)	-36.18%	(65,778)	-7.66%
營業活動之淨現金流入（流出）	(638,127)	100%	(1,194,718)	100%	(282,401)	100%	577,224	100%	273,379	100%	(648,823)	100%	(168,320)	100%	509,643	100%	1,264,159	100%	856,909	100%	1,081,284	100%	286,860	100%	858,687	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(59,144)	67.75%	(137,560)	7.37%	(26,977)	1.11%	(53,818)	2.38%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	99,750	-5.34%	0	0%	10,718	-0.47%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(408)	0.47%	0	0%	(30,362)	1.25%	(373,779)	16.5%			0	0%	(537,609)	66.09%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	346,156	-396.51%	188,974	-10.12%	96,472	-3.98%	251,898	-11.12%	116,286	-26.15%	117,034	-85.11%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(44,439)	50.9%	(127,901)	6.85%	0	0%	(616,226)	27.2%	(314,030)	70.62%	(184,700)	134.32%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	82,760	-94.8%	127,357	-6.82%	469,980	-19.41%	200,341	-8.84%
處分待出售非流動資產	243,867	-279.34%
取得不動產、廠房及設備	(471,758)	540.38%	(1,505,815)	80.63%	(2,254,279)	93.11%	(1,180,148)	52.1%	(279,409)	62.83%	(280,227)	203.79%	(275,113)	33.82%	(504,049)	60.06%	(238,700)	31.69%	(582,428)	47.56%	(188,004)	41.36%	(45,286)	32.36%	(122,566)	60.02%
處分不動產、廠房及設備	174,033	-199.35%	16,985	-0.91%	4,007	-0.17%	3,584	-0.16%	5,949	-1.34%	4,362	-3.17%	1,500	-0.18%
取得無形資產	(12,264)	14.05%	(571)	0.03%	(6,305)	0.26%	(2,294)	0.1%	(2,634)	0.59%	(1,158)	0.84%	(1,212)	0.15%	(16,009)	1.91%	(10,715)	1.42%	(2,741)	0.22%	(1,003)	0.22%	(2,431)	1.74%	(1,331)	0.65%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	13,361	-15.3%	(4,846)	0.26%	(2,188)	0.09%	(134,147)	5.92%	11,510	-2.59%	(14,866)	10.81%	(14,708)	1.81%	(8,298)	0.99%	92	-0.01%	(17,382)	1.42%	(6,857)	1.51%	0	0%	(2,193)	1.07%
預付設備款增加	(383,538)	439.33%	(548,806)	29.39%	(682,956)	28.21%	(242,454)	10.7%	(18,218)	4.1%	(45,857)	33.35%	(50,740)	6.24%	(108,102)	12.88%	(542,122)	71.98%	(599,641)	48.96%	(313,058)	68.87%	(77,767)	55.58%	(80,999)	39.67%
收取之利息	24,073	-27.57%	24,932	-1.34%	25,600	-1.06%	43,209	-1.91%	35,868	-8.07%	46,907	-34.11%	64,371	-7.91%	45,894	-5.47%	22,288	-2.96%	43,613	-3.56%	28,839	-6.34%	5,669	-4.05%	2,261	-1.11%
投資活動之淨現金流入（流出）	(87,301)	100%	(1,867,501)	100%	(2,421,109)	100%	(2,265,208)	100%	(444,678)	100%	(137,505)	100%	(813,511)	100%	(839,211)	100%	(753,135)	100%	(1,224,722)	100%	(454,561)	100%	(139,926)	100%	(204,193)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	8,329	1.26%							(233,209)	-19.73%													0	0%	(1,483,305)	446.89%
發行公司債	0	0%	1,557,690	50.57%			0	0%	1,549,294	131.06%							0	0%	2,493,454	130.27%	1,496,286	420.37%
償還公司債	0	0%	(1,422,358)	-46.18%			0	0%	(6,562)	-0.56%	(87,227)	12.44%	(2,444,462)	-277.02%	(147,333)	31.98%
舉借長期借款	632,061	95.87%	2,186,065	70.97%	1,237,961	43.95%	696,535	59.08%			0	0%	2,709,593	307.07%	89,276	-19.38%	0	0%	6,427	0.34%			0	0%	684,346	-206.18%
租賃本金償還	(25,672)	-3.89%	(21,146)	-0.69%	(25,067)	-0.89%	(31,022)	-2.63%	(23,488)	-1.99%	(24,842)	3.54%
發放現金股利	0		0	0%	(66,371)	-2.36%	(165,926)	-14.07%	(52,808)	-4.47%	0	0%	(171,187)	-19.4%	(386,157)	83.83%	(1,004,188)	70.45%	(667,094)	-34.85%	(353,112)	-99.2%	(262,311)	234.76%	0	0%
非控制權益變動	44,532	6.75%	44,635	1.45%							0	0%	37,976	4.3%	(17,794)	3.86%			0	0%	34,838	9.79%
其他籌資活動	6	0%	5	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	659,256	100%	3,080,333	100%	2,816,575	100%	1,178,990	100%	1,182,168	100%	(701,003)	100%	882,406	100%	(460,647)	100%	(1,425,407)	100%	1,914,011	100%	355,947	100%	(111,736)	100%	(331,914)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	61,346		65,713		110,072		2,139		(3,841)		(83,088)		(171,397)		(90,305)		(267,463)		44,835		28,563		40,561		(21,412)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(4,826)		83,827		223,137		(506,855)		1,007,028		(1,570,419)		(270,822)		(880,520)		(1,181,846)		1,591,033		1,011,233		75,759		301,168
期初現金及約當現金餘額	2,196,543		2,114,380		1,993,773		2,682,852		1,450,683		3,152,846
期末現金及約當現金餘額	2,191,717		2,198,207		2,216,910		2,175,997		2,457,711		1,582,427
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,191,717		2,198,207		2,216,910		2,175,997		2,457,711		1,582,427		3,045,463		3,360,298		4,225,963		4,533,417		2,567,944		1,505,958		1,245,168

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

永冠-KY(1589) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-3.75億元、較上一季成長43.49%；而今年初至今累積為NT$-6.38億元、較去年同期成長46.59%。

單季

永冠-KY(1589) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3.75億元，較上一季成長43.49%，為過去11年同期中的第11高。同時永冠-KY過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-52.66%、-17.25%與-11.42%。其中稅前淨利為NT$5.3億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1.16億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.28億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-6.38億元，較去年同期成長46.59%，為過去11年同期中的第10高。同時永冠-KY過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-45.9%、0.33%與-9.98%。其中稅前淨利為NT$-3.94億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.99億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4.31億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	529,709	28.68%	(239,971)	-12.38%	(75,316)	-3.04%	35,681	1.57%	267,198	10.99%	101,481	4.68%	(25,817)	-1.66%	91,792	5.3%	183,083	10.68%	470,998	22.12%	296,805	16.6%	249,332	15.29%	134,783	10.23%
收益費損項目合計	(115,865)		226,645		435,026		161,615		146,389		149,399		209,502		137,103		137,187		118,838		115,659		145,856		113,661
折舊費用	178,361		124,503		128,862		131,013		130,072		138,466		132,843		131,166		115,632		118,665		105,215		104,308		96,213
攤銷費用	1,629		1,813		2,399		1,491		1,233		1,505		2,230		2,138		1,658		924		534		486		294
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(659,986)		(327,854)		(576,626)		61,565		(619,855)		(362,843)		45,081		32,898		197,578		(15,368)		79,353		(227,555)		381,599
營業活動之淨現金流入（流出）	(374,539)		(448,786)		(300,764)		240,382		(262,712)		(169,012)		167,479		213,669		402,400		456,323		395,067		107,368		585,731

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(393,517)	-7.86%	(38,895)	-0.6%	(379,351)	-5.73%	316,116	4.75%	361,936	6.35%	34,930	0.62%	(180,915)	-4.03%	404,313	8.32%	1,036,946	18.43%	1,224,743	19.82%	961,819	17.9%	523,905	12.43%	332,696	8.02%
收益費損項目合計	299,473	-46.93%	562,703	-47.1%	863,284	-305.69%	495,166	85.78%	379,370	138.77%	458,794	-70.71%	521,248	-309.68%	366,479	71.91%	429,785	34%	312,331	36.45%	321,674	29.75%	386,445	134.72%	405,877	47.27%
折舊費用	530,189	-83.09%	368,831	-30.87%	393,923	-139.49%	397,674	68.89%	399,511	146.14%	417,049	-64.28%	400,332	-237.84%	359,102	70.46%	355,972	28.16%	346,876	40.48%	318,020	29.41%	304,810	106.26%	289,827	33.75%
攤銷費用	4,835	-0.76%	5,567	-0.47%	7,036	-2.49%	4,489	0.78%	3,537	1.29%	5,471	-0.84%	7,325	-4.35%	6,071	1.19%	3,993	0.32%	2,404	0.28%	1,771	0.16%	1,546	0.54%	1,265	0.15%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(112,733)	17.67%	(1,415,463)	118.48%	(545,023)	193%	(178,108)	-30.86%	(336,204)	-122.98%	(975,301)	150.32%	(312,418)	185.61%	(139,180)	-27.31%	174,456	13.8%	(393,978)	-45.98%	70,245	6.5%	(467,273)	-162.89%	264,030	30.75%
營業活動之淨現金流入（流出）	(638,127)	100%	(1,194,718)	100%	(282,401)	100%	577,224	100%	273,379	100%	(648,823)	100%	(168,320)	100%	509,643	100%	1,264,159	100%	856,909	100%	1,081,284	100%	286,860	100%	858,687	100%

投資活動之淨現金流

永冠-KY(1589) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$3,142萬元、較上一季成長122.03%；而今年初至今累積為NT$-8,730萬元、較去年同期成長95.33%。

單季

永冠-KY(1589) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$3,142萬元，較上一季成長122.03%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-8,730萬元，較去年同期成長95.33%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	31,420		(260,636)		(850,846)		(615,783)		277,539		(32,003)		(444,521)		(308,334)		(264,758)		(511,949)		(200,921)		(7,121)		(51,881)
取得不動產、廠房及設備	(149,889)		(322,553)		(718,872)		(239,041)		(85,887)		(83,442)		(86,201)		(117,402)		(75,957)		(300,692)		(92,983)		(8,519)		(7,308)
處分不動產、廠房及設備	113,644		8,783		2,757		2,590		1,715		1,181		334
取得無形資產	(670)		(571)		(1,235)		(458)		(1,572)		(10)		(491)		(11,024)		(1,651)		(2,741)		(54)		(1,060)		(1,331)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(3,059)		14,521		0		(814)		362,142
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	79,380		127,357		114,031
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		(10,667)		(52,518)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產											144,867		(336,891)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,865		41,099		0		41,353		(235)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(87,301)	100%	(1,867,501)	100%	(2,421,109)	100%	(2,265,208)	100%	(444,678)	100%	(137,505)	100%	(813,511)	100%	(839,211)	100%	(753,135)	100%	(1,224,722)	100%	(454,561)	100%	(139,926)	100%	(204,193)	100%
取得不動產、廠房及設備	(471,758)	540.38%	(1,505,815)	80.63%	(2,254,279)	93.11%	(1,180,148)	52.1%	(279,409)	62.83%	(280,227)	203.79%	(275,113)	33.82%	(504,049)	60.06%	(238,700)	31.69%	(582,428)	47.56%	(188,004)	41.36%	(45,286)	32.36%	(122,566)	60.02%
處分不動產、廠房及設備	174,033	-199.35%	16,985	-0.91%	4,007	-0.17%	3,584	-0.16%	5,949	-1.34%	4,362	-3.17%	1,500	-0.18%
取得無形資產	(12,264)	14.05%	(571)	0.03%	(6,305)	0.26%	(2,294)	0.1%	(2,634)	0.59%	(1,158)	0.84%	(1,212)	0.15%	(16,009)	1.91%	(10,715)	1.42%	(2,741)	0.22%	(1,003)	0.22%	(2,431)	1.74%	(1,331)	0.65%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(44,439)	50.9%	(127,901)	6.85%	0	0%	(616,226)	27.2%	(314,030)	70.62%	(184,700)	134.32%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	82,760	-94.8%	127,357	-6.82%	469,980	-19.41%	200,341	-8.84%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(59,144)	67.75%	(137,560)	7.37%	(26,977)	1.11%	(53,818)	2.38%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	99,750	-5.34%	0	0%	10,718	-0.47%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(408)	0.47%	0	0%	(30,362)	1.25%	(373,779)	16.5%			0	0%	(537,609)	66.09%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	346,156	-396.51%	188,974	-10.12%	96,472	-3.98%	251,898	-11.12%	116,286	-26.15%	117,034	-85.11%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

永冠-KY(1589) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.46億元、較上一季衰退-64.33%；而今年初至今累積為NT$6.59億元、較去年同期衰退-78.6%。

單季

永冠-KY(1589) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.46億元，較上一季衰退-64.33%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$6.59億元，較去年同期衰退-78.6%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	146,096		482,962		431,139		627,984		790,359		(210,737)		282,371		(347,189)		(784,264)		1,883,667		247,232		(234,551)		(157,403)
短期借款增加			(75,529)		183,644		304,346				(97,448)		188,427		40,830		216,668		50,880		94,014		77,148		0
短期借款減少	105,253								(233,209)														0		(874,671)
發行公司債	0		0																2,493,454		0
償還公司債									(6,562)		(85,020)		(2,444,462)		0
舉借長期借款	49,602		1,987,262		320,780		499,903						2,709,593		(1,362)
償還長期借款									(51,059)		(20,254)		0		(500)		3,255		0		2,638		(49,388)		32,773
發放現金股利	0		0		(66,371)		(165,926)		(52,808)		0		(171,187)		(386,157)		(1,004,188)		(667,094)		(353,112)		(262,311)		0
庫藏股票買回成本									0		0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	659,256	100%	3,080,333	100%	2,816,575	100%	1,178,990	100%	1,182,168	100%	(701,003)	100%	882,406	100%	(460,647)	100%	(1,425,407)	100%	1,914,011	100%	355,947	100%	(111,736)	100%	(331,914)	100%
短期借款增加			735,442	23.88%	1,670,052	59.29%	679,403	57.63%			(187,096)	26.69%	1,300,073	147.33%	94,674	-20.55%	(288,999)	20.27%	81,224	4.24%	(576,560)	-161.98%	200,473	-179.42%	0	0%
短期借款減少	8,329	1.26%							(233,209)	-19.73%													0	0%	(1,483,305)	446.89%
發行公司債	0	0%	1,557,690	50.57%			0	0%	1,549,294	131.06%							0	0%	2,493,454	130.27%	1,496,286	420.37%
償還公司債	0	0%	(1,422,358)	-46.18%			0	0%	(6,562)	-0.56%	(87,227)	12.44%	(2,444,462)	-277.02%	(147,333)	31.98%
舉借長期借款	632,061	95.87%	2,186,065	70.97%	1,237,961	43.95%	696,535	59.08%			0	0%	2,709,593	307.07%	89,276	-19.38%	0	0%	6,427	0.34%			0	0%	684,346	-206.18%
償還長期借款							0	0%	(51,059)	-4.32%	(156,206)	22.28%	0	0%	(93,313)	20.26%	(132,223)	9.28%	0	0%	(714,336)	-200.69%	(49,898)	44.66%	0	0%
發放現金股利	0		0	0%	(66,371)	-2.36%	(165,926)	-14.07%	(52,808)	-4.47%	0	0%	(171,187)	-19.4%	(386,157)	83.83%	(1,004,188)	70.45%	(667,094)	-34.85%	(353,112)	-99.2%	(262,311)	234.76%	0	0%
庫藏股票買回成本									0	0%	(245,632)	35.04%	(549,584)	-62.28%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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