精剛－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	73,894		70,128		51,089		33,081		5,039		(4,261)		(12,980)		(31,329)		(16,539)		(10,406)		(6,001)		(26,653)		(48,121)		5,515
本期稅前淨利（淨損）	73,894		70,128		51,089		33,081		5,039		(4,261)		(12,980)		(31,329)		(16,539)		(10,406)		(6,001)		(26,653)		(48,121)		5,515
調整項目
收益費損項目
折舊費用	33,999		27,978		29,261		17,511		16,856		9,127		9,976		10,093		10,773		11,456		31,766		26,728		25,152		24,374
攤銷費用	429		201		0		0		0		0		0		0		13		112		134		149		227		209
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(5,350)		1,325		(10,593)		6,799		231												0		(1,034)		1,091		0
利息費用	13,571		6,337		7,531		3,581		3,109		3,974		5,298		5,741		4,492		6,799		8,626		7,774		7,140		6,293
利息收入	(12)		(2)		(1)				0		(1)		(291)		(294)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(7,685)		(6,322)		215		(3,325)		(1,268)		13		24		4,937		120		100		102		90		108		143
其他項目	(192)		(192)		(700)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)		(226)
收益費損項目合計	34,760		29,325		17,945		24,340		13,076		13,402		14,006		25,387		25,276		23,515		47,029		36,834		41,899		32,025
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(529)		1,227		3,736		(4,136)		276		897		2,390		2,314		1,822		(229)		1,689		1,524		(6,292)		2,237
應收帳款（增加）減少	63,973		(85,932)		(114,084)		22,818		26,011		4,378		(21,987)		6,346		9,469		12,967		11,388		(5,134)		927		2,050
應收帳款－關係人（增加）減少	7,867		(15,437)		(8,192)		15,536		0		3,491		(23,477)		15,759		(4,981)		46,613		(19,867)		(14,882)		(25,330)		12,097
其他應收款（增加）減少	(1,190)		(2)		235		4,456		(8,498)		(4,363)		(1,447)		(1,104)		(9,252)		(5,044)		(1,137)		(4,484)		1,392		(1,139)
存貨（增加）減少	92,716		122,190		189,951		(53,961)		(223,483)		(3,741)		9,677		(3,843)		(32,330)		69,389		(47,674)		(84,656)		94,805		(40,803)
預付款項（增加）減少	(22,132)		2,541		1,336		(31,288)								(3,120)		(24,813)		3,803		4,620		(1,750)		(12,499)		13,698
其他營業資產（增加）減少	(87)		(77)		(114)												(197,846)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	140,618		24,510		72,348		(46,525)		(211,688)		(3,827)		(34,455)		16,352		(257,931)		127,499		(50,908)		(109,455)		53,003		(11,860)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(19,609)		2,672		6,903		9,316
應付帳款增加（減少）	56,482		(44,517)		9,498		7,945		17,683		7,133		(4,466)		(3,846)		(10,614)		(1,081)		(5,492)		1,549		(15,355)		(1,330)
應付帳款－關係人增加（減少）	(19,196)		(29,198)		(55,004)		38,701		189,657		(14,637)		26,810		1,432		27,848		(22,262)		25,225		87,407		18,301		(4,249)
其他應付款增加（減少）	(3,903)		(4,678)		(32,023)		(7,930)		712		(875)		(1,722)		(4,489)		(3,460)		(3,428)		(5,013)		7,667		6,419		(21,782)
其他應付款－關係人增加（減少）	(827)		(714)		(581)		106
其他流動負債增加（減少）	107		121		(1,331)		(34)		1,085		63,932		3,283		(1,391)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	13,054		(76,314)		(72,307)		47,972		209,127		55,560		23,918		(1,681)		12,263		(26,442)		15,500		93,929		9,693		(24,696)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	153,672		(51,804)		41		1,447		(2,561)		51,733		(10,537)		14,671		(245,668)		101,057		(35,408)		(15,526)		62,696		(36,556)
調整項目合計	188,432		(22,479)		17,986		25,787		10,515		65,135		3,469		40,058		(220,392)		124,572		11,621		21,308		104,595		(4,531)
營運產生之現金流入（流出）	262,326		47,649		69,075		58,868		15,554		60,874		(9,511)		8,729		(236,931)		114,166		5,620		(5,345)		56,474		984
收取之利息	12		2		1				0		1		291		294		132		27		18		32		42		9
支付之利息	(16,494)		(5,505)		(7,705)		(3,749)		(2,960)		(4,151)		(5,013)		(5,756)		(4,116)		(7,122)		(6,625)		(7,615)		(6,848)		(6,673)
營業活動之淨現金流入（流出）	245,844		42,146		61,371		55,119		12,594		56,724		(14,233)		3,267		(240,915)		107,071		(987)		(12,928)		49,668		(5,680)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(3,000)		(6,998)								0		(3,500)		(45,767)
取得不動產、廠房及設備	(13,694)		(12,867)		(34,510)		(1,501)		(42)		0		(401)		(1,518)		(816)		(735)		(1,820)		(46,724)		(73,845)		(20,163)
存出保證金減少	1,629		277		0		3,237
取得無形資產	0		(528)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(1,071)		0		(110)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	255		98		27		166
預付設備款增加	(48,697)		(102,931)		(2,903)		(3,361)								0		(85)		(378)		(2,482)
投資活動之淨現金流入（流出）	(63,507)		(122,949)		44,671		41,197		(48,931)		(11,646)		(309)		(47,285)		(267,757)		697,941		(4,737)		(50,586)		(73,845)		(20,393)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		141,957		0		18,802				0		34,900		62,000		415,000		(430,000)		10,000		41,825		33,886		(30,036)
短期借款減少	(139,947)		0		(30,000)		0		(243,000)		(79,000)
應付短期票券減少	(44)		(29,974)
償還長期借款	(4,167)		(16,092)		(13,256)		(12,596)		(9,222)		(1,500)		(57,661)		(98,576)		(11,736)		(806,887)		(9,289)		(282,768)		(86,532)		(19,028)
租賃本金償還	(2,008)		(8,715)		(17,990)		(8,830)		(6,069)		(441)		(257)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(146,166)		87,176		(61,246)		(2,624)		106,109		(80,941)		(23,018)		(2,576)		533,274		(536,887)		711		34,057		(12,625)		23,015
本期現金及約當現金增加（減少）數	36,171		6,373		44,796		93,692		70,090		(35,716)		(37,030)		(46,492)		21,800		268,073		(6,539)		(29,457)		(36,802)		(3,058)
期初現金及約當現金餘額	408,080		460,997		254,835		135,607		211,578		162,667		106,763		252,354		190,291		59,983		69,452		69,160		122,268		52,481
期末現金及約當現金餘額	444,251		467,370		299,631		229,299		281,668		126,951		69,733		205,862		212,091		328,056		62,913		39,703		85,466		49,423
資產負債表帳列之現金及約當現金	444,251	5.73%	467,370	8.63%	299,631	7.01%	229,299	7.9%	281,668	11.26%	126,951	6.4%	69,733	3.3%	205,862	8.77%	212,091	8.81%	328,056	13.37%	62,913	1.94%	39,703	1.21%	85,466	2.61%	49,423	1.61%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	73,894	10.93%	70,128	11.83%	51,089	8.18%	33,081	9.95%	5,039	2.82%	(4,261)	-1.8%	(12,980)	-7.26%	(31,329)	-16.39%	(16,539)	-6.06%	(10,406)	-6.23%	(6,001)	-2.14%	(26,653)	-9.34%	(48,121)	-16.97%	5,515	2.39%
本期稅前淨利（淨損）	73,894	30.06%	70,128	166.39%	51,089	83.25%	33,081	60.02%	5,039	40.01%	(4,261)	-7.51%	(12,980)	91.2%	(31,329)	-958.95%	(16,539)	6.87%	(10,406)	-9.72%	(6,001)	608%	(26,653)	206.16%	(48,121)	-96.89%	5,515	-97.1%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	33,999	13.83%	27,978	66.38%	29,261	47.68%	17,511	31.77%	16,856	133.84%	9,127	16.09%	9,976	-70.09%	10,093	308.94%	10,773	-4.47%	11,456	10.7%	31,766	-3218.44%	26,728	-206.75%	25,152	50.64%	24,374	-429.12%
攤銷費用	429	0.17%	201	0.48%	0		0		0		0		0		0	0%	13	-0.01%	112	0.1%	134	-13.58%	149	-1.15%	227	0.46%	209	-3.68%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(5,350)	-2.18%	1,325	3.14%	(10,593)	-17.26%	6,799	12.34%	231	1.83%											0	0%	(1,034)	8%	1,091	2.2%	0	0%
利息費用	13,571	5.52%	6,337	15.04%	7,531	12.27%	3,581	6.5%	3,109	24.69%	3,974	7.01%	5,298	-37.22%	5,741	175.73%	4,492	-1.86%	6,799	6.35%	8,626	-873.96%	7,774	-60.13%	7,140	14.38%	6,293	-110.79%
利息收入	(12)	0%	(2)	0%	(1)	0%			0	0%	(1)	0%	(291)	2.04%	(294)	-9%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(7,685)	-3.13%	(6,322)	-15%	215	0.35%	(3,325)	-6.03%	(1,268)	-10.07%	13	0.02%	24	-0.17%	4,937	151.12%	120	-0.05%	100	0.09%	102	-10.33%	90	-0.7%	108	0.22%	143	-2.52%
其他項目	(192)	-0.08%	(192)	-0.46%	(700)	-1.14%	(226)	-0.41%	(226)	-1.79%	(226)	-0.4%	(226)	1.59%	(226)	-6.92%	(226)	0.09%	(226)	-0.21%	(226)	22.9%	(226)	1.75%	(226)	-0.46%	(226)	3.98%
收益費損項目合計	34,760	14.14%	29,325	69.58%	17,945	29.24%	24,340	44.16%	13,076	103.83%	13,402	23.63%	14,006	-98.41%	25,387	777.07%	25,276	-10.49%	23,515	21.96%	47,029	-4764.84%	36,834	-284.92%	41,899	84.36%	32,025	-563.82%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(529)	-0.22%	1,227	2.91%	3,736	6.09%	(4,136)	-7.5%	276	2.19%	897	1.58%	2,390	-16.79%	2,314	70.83%	1,822	-0.76%	(229)	-0.21%	1,689	-171.12%	1,524	-11.79%	(6,292)	-12.67%	2,237	-39.38%
應收帳款（增加）減少	63,973	26.02%	(85,932)	-203.89%	(114,084)	-185.89%	22,818	41.4%	26,011	206.53%	4,378	7.72%	(21,987)	154.48%	6,346	194.25%	9,469	-3.93%	12,967	12.11%	11,388	-1153.8%	(5,134)	39.71%	927	1.87%	2,050	-36.09%
應收帳款－關係人（增加）減少	7,867	3.2%	(15,437)	-36.63%	(8,192)	-13.35%	15,536	28.19%	0	0%	3,491	6.15%	(23,477)	164.95%	15,759	482.37%	(4,981)	2.07%	46,613	43.53%	(19,867)	2012.87%	(14,882)	115.11%	(25,330)	-51%	12,097	-212.98%
其他應收款（增加）減少	(1,190)	-0.48%	(2)	0%	235	0.38%	4,456	8.08%	(8,498)	-67.48%	(4,363)	-7.69%	(1,447)	10.17%	(1,104)	-33.79%	(9,252)	3.84%	(5,044)	-4.71%	(1,137)	115.2%	(4,484)	34.68%	1,392	2.8%	(1,139)	20.05%
存貨（增加）減少	92,716	37.71%	122,190	289.92%	189,951	309.51%	(53,961)	-97.9%	(223,483)	-1774.52%	(3,741)	-6.6%	9,677	-67.99%	(3,843)	-117.63%	(32,330)	13.42%	69,389	64.81%	(47,674)	4830.19%	(84,656)	654.83%	94,805	190.88%	(40,803)	718.36%
預付款項（增加）減少	(22,132)	-9%	2,541	6.03%	1,336	2.18%	(31,288)	-56.76%							(3,120)	-95.5%	(24,813)	10.3%	3,803	3.55%	4,620	-468.09%	(1,750)	13.54%	(12,499)	-25.17%	13,698	-241.16%
其他營業資產（增加）減少	(87)	-0.04%	(77)	-0.18%	(114)	-0.19%											(197,846)	82.12%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	140,618	57.2%	24,510	58.15%	72,348	117.89%	(46,525)	-84.41%	(211,688)	-1680.86%	(3,827)	-6.75%	(34,455)	242.08%	16,352	500.52%	(257,931)	107.06%	127,499	119.08%	(50,908)	5157.85%	(109,455)	846.65%	53,003	106.71%	(11,860)	208.8%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(19,609)	-7.98%	2,672	6.34%	6,903	11.25%	9,316	16.9%
應付帳款增加（減少）	56,482	22.97%	(44,517)	-105.63%	9,498	15.48%	7,945	14.41%	17,683	140.41%	7,133	12.57%	(4,466)	31.38%	(3,846)	-117.72%	(10,614)	4.41%	(1,081)	-1.01%	(5,492)	556.43%	1,549	-11.98%	(15,355)	-30.92%	(1,330)	23.42%
應付帳款－關係人增加（減少）	(19,196)	-7.81%	(29,198)	-69.28%	(55,004)	-89.63%	38,701	70.21%	189,657	1505.93%	(14,637)	-25.8%	26,810	-188.37%	1,432	43.83%	27,848	-11.56%	(22,262)	-20.79%	25,225	-2555.72%	87,407	-676.11%	18,301	36.85%	(4,249)	74.81%
其他應付款增加（減少）	(3,903)	-1.59%	(4,678)	-11.1%	(32,023)	-52.18%	(7,930)	-14.39%	712	5.65%	(875)	-1.54%	(1,722)	12.1%	(4,489)	-137.4%	(3,460)	1.44%	(3,428)	-3.2%	(5,013)	507.9%	7,667	-59.31%	6,419	12.92%	(21,782)	383.49%
其他應付款－關係人增加（減少）	(827)	-0.34%	(714)	-1.69%	(581)	-0.95%	106	0.19%
其他流動負債增加（減少）	107	0.04%	121	0.29%	(1,331)	-2.17%	(34)	-0.06%	1,085	8.62%	63,932	112.71%	3,283	-23.07%	(1,391)	-42.58%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	13,054	5.31%	(76,314)	-181.07%	(72,307)	-117.82%	47,972	87.03%	209,127	1660.53%	55,560	97.95%	23,918	-168.05%	(1,681)	-51.45%	12,263	-5.09%	(26,442)	-24.7%	15,500	-1570.42%	93,929	-726.55%	9,693	19.52%	(24,696)	434.79%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	153,672	62.51%	(51,804)	-122.92%	41	0.07%	1,447	2.63%	(2,561)	-20.34%	51,733	91.2%	(10,537)	74.03%	14,671	449.07%	(245,668)	101.97%	101,057	94.38%	(35,408)	3587.44%	(15,526)	120.1%	62,696	126.23%	(36,556)	643.59%
調整項目合計	188,432	76.65%	(22,479)	-53.34%	17,986	29.31%	25,787	46.78%	10,515	83.49%	65,135	114.83%	3,469	-24.37%	40,058	1226.14%	(220,392)	91.48%	124,572	116.35%	11,621	-1177.41%	21,308	-164.82%	104,595	210.59%	(4,531)	79.77%
營運產生之現金流入（流出）	262,326	106.7%	47,649	113.06%	69,075	112.55%	58,868	106.8%	15,554	123.5%	60,874	107.32%	(9,511)	66.82%	8,729	267.19%	(236,931)	98.35%	114,166	106.63%	5,620	-569.4%	(5,345)	41.34%	56,474	113.7%	984	-17.32%
收取之利息	12	0%	2	0%	1	0%			0	0%	1	0%	291	-2.04%	294	9%	132	-0.05%	27	0.03%	18	-1.82%	32	-0.25%	42	0.08%	9	-0.16%
支付之利息	(16,494)	-6.71%	(5,505)	-13.06%	(7,705)	-12.55%	(3,749)	-6.8%	(2,960)	-23.5%	(4,151)	-7.32%	(5,013)	35.22%	(5,756)	-176.19%	(4,116)	1.71%	(7,122)	-6.65%	(6,625)	671.23%	(7,615)	58.9%	(6,848)	-13.79%	(6,673)	117.48%
營業活動之淨現金流入（流出）	245,844	100%	42,146	100%	61,371	100%	55,119	100%	12,594	100%	56,724	100%	(14,233)	100%	3,267	100%	(240,915)	100%	107,071	100%	(987)	100%	(12,928)	100%	49,668	100%	(5,680)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(3,000)	4.72%	(6,998)	5.69%							0	0%	(3,500)	1132.69%	(45,767)	96.79%
取得不動產、廠房及設備	(13,694)	21.56%	(12,867)	10.47%	(34,510)	-77.25%	(1,501)	-3.64%	(42)	0.09%	0	0%	(401)	129.77%	(1,518)	3.21%	(816)	0.3%	(735)	-0.11%	(1,820)	38.42%	(46,724)	92.37%	(73,845)	100%	(20,163)	98.87%
存出保證金減少	1,629	-2.57%	277	-0.23%	0	0%	3,237	7.86%
取得無形資產	0	0%	(528)	0.43%	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(1,071)	2.12%	0	0%	(110)	0.54%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	255	-0.4%	98	-0.08%	27	0.06%	166	0.4%
預付設備款增加	(48,697)	76.68%	(102,931)	83.72%	(2,903)	-6.5%	(3,361)	-8.16%							0	0%	(85)	0.03%	(378)	-0.05%	(2,482)	52.4%
投資活動之淨現金流入（流出）	(63,507)	100%	(122,949)	100%	44,671	100%	41,197	100%	(48,931)	100%	(11,646)	100%	(309)	100%	(47,285)	100%	(267,757)	100%	697,941	100%	(4,737)	100%	(50,586)	100%	(73,845)	100%	(20,393)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	141,957	162.84%	0	0%	18,802	-716.54%			0	0%	34,900	-151.62%	62,000	-2406.83%	415,000	77.82%	(430,000)	80.09%	10,000	1406.47%	41,825	122.81%	33,886	-268.4%	(30,036)	-130.51%
短期借款減少	(139,947)	95.75%	0	0%	(30,000)	48.98%	0	0%	(243,000)	-229.01%	(79,000)	97.6%
應付短期票券減少	(44)	0.03%	(29,974)	-34.38%
償還長期借款	(4,167)	2.85%	(16,092)	-18.46%	(13,256)	21.64%	(12,596)	480.03%	(9,222)	-8.69%	(1,500)	1.85%	(57,661)	250.5%	(98,576)	3826.71%	(11,736)	-2.2%	(806,887)	150.29%	(9,289)	-1306.47%	(282,768)	-830.28%	(86,532)	685.4%	(19,028)	-82.68%
租賃本金償還	(2,008)	1.37%	(8,715)	-10%	(17,990)	29.37%	(8,830)	336.51%	(6,069)	-5.72%	(441)	0.54%	(257)	1.12%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(146,166)	100%	87,176	100%	(61,246)	100%	(2,624)	100%	106,109	100%	(80,941)	100%	(23,018)	100%	(2,576)	100%	533,274	100%	(536,887)	100%	711	100%	34,057	100%	(12,625)	100%	23,015	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	36,171		6,373		44,796		93,692		70,090		(35,716)		(37,030)		(46,492)		21,800		268,073		(6,539)		(29,457)		(36,802)		(3,058)
期初現金及約當現金餘額	408,080		460,997		254,835		135,607		211,578		162,667		106,763
期末現金及約當現金餘額	444,251		467,370		299,631		229,299		281,668		126,951		69,733
資產負債表帳列之現金及約當現金	444,251		467,370		299,631		229,299		281,668		126,951		69,733		205,862		212,091		328,056		62,913		39,703		85,466		49,423

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

精剛(1584) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$2.46億元、較上一季成長220.31%；而今年初至今累積為NT$2.46億元、較去年同期成長483.32%。

單季

精剛(1584) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.46億元，較上一季成長220.31%，為過去11年同期中的第1高。同時精剛過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為64.61%、34.08%與73.77%。其中稅前淨利為NT$7,389萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,476萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,648萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$2.46億元，較去年同期成長483.32%，為過去11年同期中的第1高。同時精剛過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為64.61%、34.08%與73.77%。其中稅前淨利為NT$7,389萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,476萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,648萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	73,894		70,128		51,089		33,081		5,039		(4,261)		(12,980)		(31,329)		(16,539)		(10,406)		(6,001)		(26,653)		(48,121)		5,515
收益費損項目合計	34,760		29,325		17,945		24,340		13,076		13,402		14,006		25,387		25,276		23,515		47,029		36,834		41,899		32,025
折舊費用	33,999		27,978		29,261		17,511		16,856		9,127		9,976		10,093		10,773		11,456		31,766		26,728		25,152		24,374
攤銷費用	429		201		0		0		0		0		0		0		13		112		134		149		227		209
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	153,672		(51,804)		41		1,447		(2,561)		51,733		(10,537)		14,671		(245,668)		101,057		(35,408)		(15,526)		62,696		(36,556)
營業活動之淨現金流入（流出）	245,844		42,146		61,371		55,119		12,594		56,724		(14,233)		3,267		(240,915)		107,071		(987)		(12,928)		49,668		(5,680)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	73,894	10.93%	70,128	11.83%	51,089	8.18%	33,081	9.95%	5,039	2.82%	(4,261)	-1.8%	(12,980)	-7.26%	(31,329)	-16.39%	(16,539)	-6.06%	(10,406)	-6.23%	(6,001)	-2.14%	(26,653)	-9.34%	(48,121)	-16.97%	5,515	2.39%
收益費損項目合計	34,760	14.14%	29,325	69.58%	17,945	29.24%	24,340	44.16%	13,076	103.83%	13,402	23.63%	14,006	-98.41%	25,387	777.07%	25,276	-10.49%	23,515	21.96%	47,029	-4764.84%	36,834	-284.92%	41,899	84.36%	32,025	-563.82%
折舊費用	33,999	13.83%	27,978	66.38%	29,261	47.68%	17,511	31.77%	16,856	133.84%	9,127	16.09%	9,976	-70.09%	10,093	308.94%	10,773	-4.47%	11,456	10.7%	31,766	-3218.44%	26,728	-206.75%	25,152	50.64%	24,374	-429.12%
攤銷費用	429	0.17%	201	0.48%	0		0		0		0		0		0	0%	13	-0.01%	112	0.1%	134	-13.58%	149	-1.15%	227	0.46%	209	-3.68%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	153,672	62.51%	(51,804)	-122.92%	41	0.07%	1,447	2.63%	(2,561)	-20.34%	51,733	91.2%	(10,537)	74.03%	14,671	449.07%	(245,668)	101.97%	101,057	94.38%	(35,408)	3587.44%	(15,526)	120.1%	62,696	126.23%	(36,556)	643.59%
營業活動之淨現金流入（流出）	245,844	100%	42,146	100%	61,371	100%	55,119	100%	12,594	100%	56,724	100%	(14,233)	100%	3,267	100%	(240,915)	100%	107,071	100%	(987)	100%	(12,928)	100%	49,668	100%	(5,680)	100%

投資活動之淨現金流

精剛(1584) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,351萬元、較上一季成長53.95%；而今年初至今累積為NT$-6,351萬元、較去年同期成長48.35%。

單季

精剛(1584) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,351萬元，較上一季成長53.95%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6,351萬元，較去年同期成長48.35%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(63,507)		(122,949)		44,671		41,197		(48,931)		(11,646)		(309)		(47,285)		(267,757)		697,941		(4,737)		(50,586)		(73,845)		(20,393)
取得不動產、廠房及設備	(13,694)		(12,867)		(34,510)		(1,501)		(42)		0		(401)		(1,518)		(816)		(735)		(1,820)		(46,724)		(73,845)		(20,163)
處分不動產、廠房及設備							0		12
取得無形資產	0		(528)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(1,071)		0		(110)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									(49,885)		(7,032)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0		18,484		42,656				0		3,592
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(3,000)		(6,998)								0		(3,500)		(45,767)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(63,507)	100%	(122,949)	100%	44,671	100%	41,197	100%	(48,931)	100%	(11,646)	100%	(309)	100%	(47,285)	100%	(267,757)	100%	697,941	100%	(4,737)	100%	(50,586)	100%	(73,845)	100%	(20,393)	100%
取得不動產、廠房及設備	(13,694)	21.56%	(12,867)	10.47%	(34,510)	-77.25%	(1,501)	-3.64%	(42)	0.09%	0	0%	(401)	129.77%	(1,518)	3.21%	(816)	0.3%	(735)	-0.11%	(1,820)	38.42%	(46,724)	92.37%	(73,845)	100%	(20,163)	98.87%
處分不動產、廠房及設備							0	0%	12	-0.02%
取得無形資產	0	0%	(528)	0.43%	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(1,071)	2.12%	0	0%	(110)	0.54%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									(49,885)	101.95%	(7,032)	60.38%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	18,484	41.38%	42,656	103.54%			0	0%	3,592	-1162.46%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(3,000)	4.72%	(6,998)	5.69%							0	0%	(3,500)	1132.69%	(45,767)	96.79%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

精剛(1584) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.46億元、較上一季衰退-130.59%；而今年初至今累積為NT$-1.46億元、較去年同期衰退-267.67%。

單季

精剛(1584) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.46億元，較上一季衰退-130.59%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.46億元，較去年同期衰退-267.67%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(146,166)		87,176		(61,246)		(2,624)		106,109		(80,941)		(23,018)		(2,576)		533,274		(536,887)		711		34,057		(12,625)		23,015
短期借款增加	0		141,957		0		18,802				0		34,900		62,000		415,000		(430,000)		10,000		41,825		33,886		(30,036)
短期借款減少	(139,947)		0		(30,000)		0		(243,000)		(79,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款													0		34,000		80,000		700,000		0		275,000		60,000		40,000
償還長期借款	(4,167)		(16,092)		(13,256)		(12,596)		(9,222)		(1,500)		(57,661)		(98,576)		(11,736)		(806,887)		(9,289)		(282,768)		(86,532)		(19,028)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(146,166)	100%	87,176	100%	(61,246)	100%	(2,624)	100%	106,109	100%	(80,941)	100%	(23,018)	100%	(2,576)	100%	533,274	100%	(536,887)	100%	711	100%	34,057	100%	(12,625)	100%	23,015	100%
短期借款增加	0	0%	141,957	162.84%	0	0%	18,802	-716.54%			0	0%	34,900	-151.62%	62,000	-2406.83%	415,000	77.82%	(430,000)	80.09%	10,000	1406.47%	41,825	122.81%	33,886	-268.4%	(30,036)	-130.51%
短期借款減少	(139,947)	95.75%	0	0%	(30,000)	48.98%	0	0%	(243,000)	-229.01%	(79,000)	97.6%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款													0	0%	34,000	-1319.88%	80,000	15%	700,000	-130.38%	0	0%	275,000	807.47%	60,000	-475.25%	40,000	173.8%
償還長期借款	(4,167)	2.85%	(16,092)	-18.46%	(13,256)	21.64%	(12,596)	480.03%	(9,222)	-8.69%	(1,500)	1.85%	(57,661)	250.5%	(98,576)	3826.71%	(11,736)	-2.2%	(806,887)	150.29%	(9,289)	-1306.47%	(282,768)	-830.28%	(86,532)	685.4%	(19,028)	-82.68%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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