華友聯－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	303,105		1,048,167		117,348		(49,916)		(51,451)		238,575		135,324		100,143		16,280		7,830		35,673		5,583		(9,747)
本期稅前淨利（淨損）	303,105		1,048,167		117,348		(49,916)		(51,451)		238,575		135,324		100,143		16,280		7,830		35,673		5,583		(9,747)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	6,241		6,257		6,105		5,780		5,243		5,113		2,735		2,263		1,775		1,404		1,667		1,130		916
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		45		142		124		97		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(87)		(130)		(41)		(240)		229		165		0		58		(17)		(180)		0
利息費用	35,837		25,919		17,982		18,143		24,192		30,440		17,788		20,631		20,159		13,225		7,074		21		0
利息收入	(9,441)		(5,787)		(2,190)		(298)		(237)		(481)		(435)
股利收入	0		0		0		0		0		0		0
收益費損項目合計	32,550		26,259		21,856		23,385		29,427		35,237		18,739		22,025		21,810		14,401		8,590		1,013		(4,644)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(8,242)		5,238		(2,000)		3,473		13,499		(2,970)		0
應收票據（增加）減少	4,005		750		389		(1,216)		165		(1,582)		(1,114)		475		0		0
應收帳款（增加）減少	6,340		56		100		0		(1,812)		(1,289)		(2,419)		(2,229)		(2,395)		(2,541)		(2,474)		(2,276)		(2,227)
其他應收款（增加）減少	165		(24)		(165)		(11)		(20)		4,125		1,933		50		11		3		3		15		(1,101)
存貨（增加）減少	(835,232)		(704,962)		(117,636)		(457,177)		(370,313)		330,049		384,793		331,853		(233,678)		(35,397)		(749,083)		(82,321)		(76)
其他流動資產（增加）減少	25,029		(17,418)		27,321		(2,787)		(18,376)		20,244		26,761
其他金融資產（增加）減少	39,634		208,346		100,125		(45,598)		(52,338)		21,653		(27,544)		74,039		(336)		(15,698)		0		(15,745)		0
取得合約之增額成本（增加）減少	(50,790)		(37,509)		(5,676)		(493)		(5,455)		(16,716)		(19,539)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(819,091)		(545,523)		2,458		(503,809)		(434,650)		353,514		362,871		418,483		(241,028)		(54,982)		(766,605)		(193,277)		(883)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	10,961		(214,906)		(49,129)		55,757		27,651		(7,769)		24,647
應付票據增加（減少）	21,127		20,397		17,212		47,344		7,272		(8,200)		2,127		15,438		45,874		12,763		15,800		6,923		(229)
應付帳款增加（減少）	19,634		180,515		(17,920)		41,006		7,428		16,866		35,184		21,750		3,647		54,199		234,101		78,949		0
其他應付款增加（減少）	(54,270)		63,520		(7,682)		13,343		14,849		57,430		22,712		20,030		8,262		(391)		3,154		3,655		2,982
其他流動負債增加（減少）	(25,389)		(552)		(20,683)		(11,624)		7,252		3,581		11,105
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(27,937)		48,974		(78,202)		145,826		64,452		61,908		95,775		30,676		70,682		71,618		244,703		106,209		2,804
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(847,028)		(496,549)		(75,744)		(357,983)		(370,198)		415,422		458,646		449,159		(170,346)		16,636		(521,902)		(87,068)		1,921
調整項目合計	(814,478)		(470,290)		(53,888)		(334,598)		(340,771)		450,659		477,385		471,184		(148,536)		31,037		(513,312)		(86,055)		(2,723)
營運產生之現金流入（流出）	(511,373)		577,877		63,460		(384,514)		(392,222)		689,234		612,709		571,327		(132,256)		38,867		(477,639)		(80,472)		(12,470)
收取之利息	9,441		5,787		2,190		298		237		481		435		527		152		231		275		235		3,009
支付之利息	(46,830)		(43,523)		(36,551)		(31,191)		(27,135)		(32,797)		(25,397)		(25,699)		(23,259)		(27,802)		(26,016)		(17,818)		0
退還（支付）之所得稅	833		(63,554)		(209)		(1,627)		(17)		(32,702)		(12,154)		(6,724)		(8,647)		(2,937)		(1,835)		(23)		800
營業活動之淨現金流入（流出）	(547,929)		476,587		28,890		(417,034)		(419,137)		624,216		575,593		539,431		(164,010)		8,359		(505,215)		(98,078)		(8,661)
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(92)		(540)		2		(415)		(2,471)		(1,013)		(65)		0		0		0		0		(30)		(15)
存出保證金增加	3,459		0		(1,806)		(42,743)		(49,810)		980		18						(655)
存出保證金減少	0		(117)		0												(340)						(18,315)		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(143)		(492)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	0		0		(8,892)		0		0		4,377		(26,113)
收取之股利	0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	3,367		(16,389)		(10,696)		(506)		(52,534)		4,121		(26,377)		707		(20,799)		155		(230)		(18,837)		(396,966)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	366,363		829,000		414,500		389,065		362,000		68,000		20,000		0		0		(1,003,630)		424,350		(19,910)		0
短期借款減少	(226,364)		(1,396,266)		(299,996)		(419,814)		(59,768)		(453,000)		(10,000)		(276,182)		(540,957)		874,136
應付短期票券增加	0		0		109,500		500,000		140,000		1,520,000		0		260,000		3,633,519
應付短期票券減少	(130,000)		(79,000)		0		0		0		(284,000)		(135,000)		(467,100)		(3,055,196)
發行公司債	0		0		0		0		1,004,769
舉借長期借款	165,694		237,800		0		0		0		193,000		152,600		1,128,000		615,000		197,641
償還長期借款	(246,542)		0		0		0		(1,031,340)		(1,915,929)		(365,000)		(1,184,970)		(370,618)				0		0		0
存入保證金增加	0		(409)		0		2,048		0		(75)										(616)		616		773
存入保證金減少	(499)												1		0		300		(50)
租賃本金償還	(1,416)		(1,370)		(1,253)		(937)		(587)		(674)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		(90,000)		0		0		0
非控制權益變動	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(72,764)		(410,245)		222,751		470,362		415,074		(872,678)		(337,399)		(549,602)		282,048		(21,848)		423,734		(19,294)		930
本期現金及約當現金增加（減少）數	(617,326)		49,953		240,945		52,822		(56,597)		(244,341)		211,817		(9,464)		97,239		(13,334)		(81,711)		(136,209)		(404,697)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		355,276		490,554		275,058		248,307		146,680		1,032,029		2,087,965
期末現金及約當現金餘額	(617,326)		49,953		240,945		52,822		(56,597)		(244,341)		618,662		355,276		490,554		275,058		248,307		146,680		1,032,029
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,391,826	7.29%	649,944	4.31%	906,914	6.95%	530,554	3.88%	385,959	3.31%	317,715	3.31%	618,662	7.72%	355,276	5%	490,554	7.32%	275,058	4.2%	248,307	4.21%	146,680	3.05%	1,032,029	48.26%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,820,207	40.55%	1,023,978	62.88%	793,506	20.14%	488,534	18.94%	190,678	11.68%	281,839	13.58%	400,147	15.26%	276,949	12.43%	64,795	4.96%	(23,003)	-8.56%	330,356	20.89%	(11,068)	-11.87%	8,777	174.29%
本期稅前淨利（淨損）	2,820,207	-902.74%	1,023,978	-95.93%	793,506	48.59%	488,534	-36.3%	190,678	-11.43%	281,839	-23.88%	400,147	47.7%	276,949	-181.76%	64,795	36.76%	(23,003)	3.05%	330,356	-57.64%	(11,068)	0.31%	8,777	1.14%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	25,011	-8.01%	24,665	-2.31%	24,159	1.48%	22,776	-1.69%	19,316	-1.16%	16,606	-1.41%	9,948	1.19%	9,052	-5.94%	4,963	2.82%	5,873	-0.78%	5,865	-1.02%	4,316	-0.12%	3,747	0.49%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0	0%	341	0.19%	569	-0.08%	497	-0.09%	228	-0.01%	0	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,034)	0.33%	(578)	0.05%	2,279	0.14%	(5,093)	0.38%	(1,520)	0.09%	29	0%	(341)	-0.04%	534	-0.35%	191	0.11%	(180)	0.02%	(682)	0.12%
利息費用	142,492	-45.61%	93,225	-8.73%	87,291	5.35%	71,846	-5.34%	97,392	-5.84%	89,061	-7.55%	70,733	8.43%	72,601	-47.65%	79,294	44.99%	43,784	-5.8%	8,468	-1.48%	52	0%	83	0.01%
利息收入	(16,301)	5.22%	(10,267)	0.96%	(2,699)	-0.17%	(565)	0.04%	(595)	0.04%	(963)	0.08%	(699)	-0.08%
股利收入	(789)	0.25%	(526)	0.05%	(506)	-0.03%	(486)	0.04%	(468)	0.03%	(445)	0.04%	(420)	-0.05%
收益費損項目合計	149,379	-47.82%	106,519	-9.98%	110,524	6.77%	88,478	-6.57%	113,315	-6.79%	104,288	-8.84%	85,262	10.16%	81,000	-53.16%	84,433	47.9%	49,151	-6.51%	13,653	-2.38%	3,124	-0.09%	(72,695)	-9.42%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(9,211)	2.95%	3,375	-0.32%	(4,724)	-0.29%	(8,061)	0.6%	6,972	-0.42%	(12,067)	1.02%	10,336	1.23%
應收票據（增加）減少	6,585	-2.11%	(4,079)	0.38%	(1,311)	-0.08%	(1,177)	0.09%	2,497	-0.15%	(1,176)	0.1%	(1,399)	-0.17%	(45)	0.03%	0	0%	515	-0.07%	(515)	0.09%
應收帳款（增加）減少	7	0%	(44)	0%	0	0%	1,812	-0.13%	227	-0.01%	380	-0.03%	(190)	-0.02%	166	-0.11%	329	0.19%	(118)	0.02%	(176)	0.03%	(38)	0%	85,137	11.03%
其他應收款（增加）減少	(356)	0.11%	283	-0.03%	(295)	-0.02%	21	0%	(20)	0%	169	-0.01%	(169)	-0.02%	10	-0.01%	40	0.02%	(62)	0.01%	739	-0.13%	1	0%	(517)	-0.07%
存貨（增加）減少	(3,404,580)	1089.79%	(1,769,769)	165.8%	690,682	42.29%	(1,642,951)	122.08%	(1,787,535)	107.13%	(1,288,874)	109.19%	444,967	53.04%	(527,968)	346.51%	124,879	70.85%	(496,030)	65.67%	(1,049,312)	183.09%	(3,515,124)	96.97%	(76)	-0.01%
其他流動資產（增加）減少	30,742	-9.84%	(77,797)	7.29%	18,944	1.16%	4,683	-0.35%	(30,043)	1.8%	6,366	-0.54%	40,478	4.82%
其他金融資產（增加）減少	290,215	-92.9%	(233,530)	21.88%	373,132	22.85%	(224,816)	16.7%	(55,623)	3.33%	(409,094)	34.66%	(413,502)	-49.29%	20,945	-13.75%	(29,083)	-16.5%	(30,523)	4.04%	55,617	-9.7%	(55,617)	1.53%	0	0%
取得合約之增額成本（增加）減少	(16,262)	5.21%	(60,102)	5.63%	30,556	1.87%	12,828	-0.95%	(10,676)	0.64%	(101,378)	8.59%	(51,952)	-6.19%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(3,102,860)	993.21%	(2,141,663)	200.64%	1,106,984	67.78%	(1,857,661)	138.03%	(1,874,201)	112.33%	(1,805,674)	152.98%	28,569	3.41%	(503,835)	330.67%	88,076	49.97%	(558,294)	73.91%	(1,002,090)	174.85%	(3,699,890)	102.07%	913,716	118.34%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(8,166)	2.61%	224,176	-21%	(363,255)	-22.24%	(28,428)	2.11%	39,514	-2.37%	427,056	-36.18%	323,594	38.57%
應付票據增加（減少）	6,055	-1.94%	(15,632)	1.46%	(7,994)	-0.49%	23,478	-1.74%	13,833	-0.83%	(87,037)	7.37%	6,189	0.74%	(820)	0.54%	64,104	36.37%	216	-0.03%	10,603	-1.85%	20,145	-0.56%	(104)	-0.01%
應付帳款增加（減少）	(43,113)	13.8%	147,398	-13.81%	92,343	5.65%	101,121	-7.51%	(14,129)	0.85%	67,901	-5.75%	107,991	12.87%	54,650	-35.87%	(65,521)	-37.17%	(134,129)	17.76%	208,048	-36.3%	112,470	-3.1%	0	0%
其他應付款增加（減少）	102,765	-32.89%	(2,591)	0.24%	48,800	2.99%	5,825	-0.43%	(29,930)	1.79%	16,076	-1.36%	17,213	2.05%	26,721	-17.54%	21,212	12.03%	(11,565)	1.53%	14,121	-2.46%	355	-0.01%	(66,260)	-8.58%
其他流動負債增加（減少）	7,289	-2.33%	(8,547)	0.8%	12,229	0.75%	(31,386)	2.33%	23,773	-1.42%	(17,229)	1.46%	8,755	1.04%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	64,830	-20.75%	344,804	-32.3%	(217,877)	-13.34%	70,610	-5.25%	33,061	-1.98%	406,767	-34.46%	463,742	55.28%	123,876	-81.3%	74,630	42.34%	(117,144)	15.51%	176,742	-30.84%	191,380	-5.28%	(94,805)	-12.28%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,038,030)	972.46%	(1,796,859)	168.34%	889,107	54.44%	(1,787,051)	132.78%	(1,841,140)	110.35%	(1,398,907)	118.52%	492,311	58.68%	(379,959)	249.37%	162,706	92.31%	(675,438)	89.42%	(825,348)	144.01%	(3,508,510)	96.79%	818,911	106.06%
調整項目合計	(2,888,651)	924.65%	(1,690,340)	158.36%	999,631	61.21%	(1,698,573)	126.21%	(1,727,825)	103.55%	(1,294,619)	109.68%	577,573	68.85%	(298,959)	196.21%	247,139	140.21%	(626,287)	82.91%	(811,695)	141.63%	(3,505,386)	96.7%	746,216	96.65%
營運產生之現金流入（流出）	(68,444)	21.91%	(666,362)	62.43%	1,793,137	109.8%	(1,210,039)	89.91%	(1,537,147)	92.13%	(1,012,780)	85.8%	977,720	116.54%	(22,010)	14.45%	311,934	176.98%	(649,290)	85.96%	(481,339)	83.98%	(3,516,454)	97.01%	754,993	97.78%
收取之利息	16,301	-5.22%	10,267	-0.96%	2,699	0.17%	565	-0.04%	595	-0.04%	963	-0.08%	699	0.08%	787	-0.52%	356	0.2%	446	-0.06%	495	-0.09%	1,784	-0.05%	20,976	2.72%
支付之利息	(220,530)	70.59%	(180,017)	16.86%	(157,898)	-9.67%	(118,498)	8.8%	(122,808)	7.36%	(120,207)	10.18%	(97,516)	-11.62%	(93,167)	61.15%	(103,458)	-58.7%	(102,715)	13.6%	(82,961)	14.48%	(38,928)	1.07%	(83)	-0.01%
退還（支付）之所得稅	(39,733)	12.72%	(231,307)	21.67%	(4,819)	-0.3%	(17,877)	1.33%	(9,155)	0.55%	(48,334)	4.09%	(41,963)	-5%	(37,978)	24.93%	(32,574)	-18.48%	(3,805)	0.5%	(9,323)	1.63%	(71,414)	1.97%	(3,773)	-0.49%
營業活動之淨現金流入（流出）	(312,406)	100%	(1,067,419)	100%	1,633,119	100%	(1,345,849)	100%	(1,668,515)	100%	(1,180,358)	100%	838,940	100%	(152,368)	100%	176,258	100%	(755,364)	100%	(573,128)	100%	(3,625,012)	100%	772,113	100%
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(15,732)	41.27%																	0	0%
取得不動產、廠房及設備	(87)	0.08%	(1,087)	2.85%	(2,111)	13.12%	(6,679)	-16.4%	(13,213)	17.4%	(1,592)	2.95%	(1,094)	0.16%	0		0	0%	(253)	1.72%	(4,589)	-4.79%	(4,604)	-1.22%	(62)	-0.01%
存出保證金增加	(84,440)	79.89%	0	0%	(4,817)	29.93%	0	0%	(46,301)	60.97%	462	-0.86%	(6,129)	0.92%					(1,585)	10.77%	(8,986)	-9.38%
存出保證金減少	0	0%	7,067	-18.54%	0	0%	42,652	104.73%							354	-9.07%	7,882	-60.74%	810	-5.5%			(17,435)	-4.63%	594	0.09%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(143)	-0.15%	(1,492)	-0.4%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(21,955)	20.77%	(28,897)	75.8%	(9,674)	60.1%	0	0%	(18,302)	24.1%	(52,351)	97.1%	(660,601)	98.85%
收取之股利	789	-0.75%	526	-1.38%	506	-3.14%	486	1.19%	468	-0.62%	445	-0.83%	420	-0.06%	400	-10.25%							0	0%	1,637	0.24%
投資活動之淨現金流入（流出）	(105,693)	100%	(38,123)	100%	(16,096)	100%	40,726	100%	(75,943)	100%	(53,912)	100%	(668,259)	100%	(3,902)	100%	(12,976)	100%	(14,723)	100%	95,839	100%	376,477	100%	677,228	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,388,151	205.88%	2,669,687	314.61%	1,245,485	-100.39%	1,050,324	72.45%	1,986,074	109.56%	688,000	73.72%	20,000	21.57%	205,550	979.18%	620,836	1189.02%	1,106,805	138.9%	566,890	97.92%	2,363,534	100.01%	0	0%
短期借款減少	(2,259,151)	-194.76%	(2,763,254)	-325.64%	(1,394,441)	112.39%	(1,309,120)	-90.3%	(702,768)	-38.77%	(708,000)	-75.86%	(341,000)	-367.83%	(496,636)	-2365.83%	(1,614,810)	-3092.68%	(1,379,986)	-173.18%
應付短期票券增加	1,891,600	163.07%	1,304,200	153.69%	359,000	-28.94%	2,334,000	161%	1,036,000	57.15%	1,804,000	193.29%	1,484,600	1601.42%	461,900	2200.36%	5,172,873	9907.06%
應付短期票券減少	(1,005,600)	-86.69%	(3,113,700)	-366.93%	(1,019,500)	82.17%	(1,524,000)	-105.12%	(896,000)	-49.43%	(396,000)	-42.43%	(1,512,200)	-1631.2%	(1,381,000)	-6578.7%	(4,115,393)	-7881.78%
發行公司債	594,596	51.26%	1,495,375	176.22%	0	0%	997,890	68.83%	1,322,738	72.97%
舉借長期借款	2,824,208	243.47%	1,637,986	193.03%	1,439,350	-116.01%	93,920	6.48%	849,040	46.84%	1,619,564	173.53%	2,604,324	2809.26%	3,606,687	17181.25%	615,000	1177.85%	1,172,726	147.17%			0	0%	1,000	-0.04%
償還長期借款	(2,740,942)	-236.29%	0	0%	(1,466,980)	118.24%	0	0%	(1,535,340)	-84.7%	(1,915,929)	-205.28%	(1,973,319)	-2128.6%	(2,244,970)	-10694.41%	(671,866)	-1286.75%			0	0%	(1,000)	-0.04%	0	0%
存入保證金增加	0	0%	1,116	0.13%	993	-0.08%	1,403	0.1%	(5,996)	-0.33%	3,746	0.4%							55	0.01%	12,026	2.08%	652	0.03%	0	0%
存入保證金減少	(800)	-0.07%					0	0%					200	0.22%	(45,289)	-215.74%	45,574	87.28%	(12,762)	-1.6%			0	0%	(843)	0.03%
租賃本金償還	(5,581)	-0.48%	(5,338)	-0.63%	(4,570)	0.37%	(3,431)	-0.24%	(1,961)	-0.11%	(2,668)	-0.29%
發放現金股利	(600,000)	-51.72%	(500,000)	-58.92%	(400,000)	32.24%	(191,268)	-13.19%	(239,085)	-13.19%	(159,390)	-17.08%	(189,750)	-204.68%	(75,900)	-361.57%	0	0%	(90,000)	-11.29%	0		0		0
非控制權益變動	73,500	6.34%	122,500	14.44%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,159,981	100%	848,572	100%	(1,240,663)	100%	1,449,718	100%	1,812,702	100%	933,323	100%	92,705	100%	20,992	100%	52,214	100%	796,838	100%	578,916	100%	2,363,186	100%	(2,505,277)	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	741,882		(256,970)		376,360		144,595		68,244		(300,947)		263,386		(135,278)		215,496		26,751		101,627		(885,349)		(1,055,936)
期初現金及約當現金餘額	649,944		906,914		530,554		385,959		317,715		618,662
期末現金及約當現金餘額	1,391,826		649,944		906,914		530,554		385,959		317,715
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,391,826		649,944		906,914		530,554		385,959		317,715		618,662		355,276		490,554		275,058		248,307		146,680		1,032,029

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

華友聯(1436) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-5.48億元、較上一季衰退-137.25%；而今年初至今累積為NT$-3.12億元、較去年同期成長70.73%。

單季

華友聯(1436) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-5.48億元，較上一季衰退-137.25%，為過去11年同期中的第12高。同時華友聯過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-9.53%、-23.54%與-0.81%。其中稅前淨利為NT$3.03億元，收益費損相關之調整項目為NT$3,255萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,656萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$-3.12億元，較去年同期成長70.73%，為過去11年同期中的第5高。同時華友聯過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為38.54%、23.34%與5.89%。其中稅前淨利為NT$28.2億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.49億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2.44億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	303,105		1,048,167		117,348		(49,916)		(51,451)		238,575		135,324		100,143		16,280		7,830		35,673		5,583		(9,747)
收益費損項目合計	32,550		26,259		21,856		23,385		29,427		35,237		18,739		22,025		21,810		14,401		8,590		1,013		(4,644)
折舊費用	6,241		6,257		6,105		5,780		5,243		5,113		2,735		2,263		1,775		1,404		1,667		1,130		916
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		45		142		124		97		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(847,028)		(496,549)		(75,744)		(357,983)		(370,198)		415,422		458,646		449,159		(170,346)		16,636		(521,902)		(87,068)		1,921
營業活動之淨現金流入（流出）	(547,929)		476,587		28,890		(417,034)		(419,137)		624,216		575,593		539,431		(164,010)		8,359		(505,215)		(98,078)		(8,661)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,820,207	40.55%	1,023,978	62.88%	793,506	20.14%	488,534	18.94%	190,678	11.68%	281,839	13.58%	400,147	15.26%	276,949	12.43%	64,795	4.96%	(23,003)	-8.56%	330,356	20.89%	(11,068)	-11.87%	8,777	174.29%
收益費損項目合計	149,379	-47.82%	106,519	-9.98%	110,524	6.77%	88,478	-6.57%	113,315	-6.79%	104,288	-8.84%	85,262	10.16%	81,000	-53.16%	84,433	47.9%	49,151	-6.51%	13,653	-2.38%	3,124	-0.09%	(72,695)	-9.42%
折舊費用	25,011	-8.01%	24,665	-2.31%	24,159	1.48%	22,776	-1.69%	19,316	-1.16%	16,606	-1.41%	9,948	1.19%	9,052	-5.94%	4,963	2.82%	5,873	-0.78%	5,865	-1.02%	4,316	-0.12%	3,747	0.49%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0	0%	341	0.19%	569	-0.08%	497	-0.09%	228	-0.01%	0	0%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,038,030)	972.46%	(1,796,859)	168.34%	889,107	54.44%	(1,787,051)	132.78%	(1,841,140)	110.35%	(1,398,907)	118.52%	492,311	58.68%	(379,959)	249.37%	162,706	92.31%	(675,438)	89.42%	(825,348)	144.01%	(3,508,510)	96.79%	818,911	106.06%
營業活動之淨現金流入（流出）	(312,406)	100%	(1,067,419)	100%	1,633,119	100%	(1,345,849)	100%	(1,668,515)	100%	(1,180,358)	100%	838,940	100%	(152,368)	100%	176,258	100%	(755,364)	100%	(573,128)	100%	(3,625,012)	100%	772,113	100%

投資活動之淨現金流

華友聯(1436) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$337萬元、較上一季成長104.17%；而今年初至今累積為NT$-1.06億元、較去年同期衰退-177.24%。

單季

華友聯(1436) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$337萬元，較上一季成長104.17%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-1.06億元，較去年同期衰退-177.24%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	3,367		(16,389)		(10,696)		(506)		(52,534)		4,121		(26,377)		707		(20,799)		155		(230)		(18,837)		(396,966)
取得不動產、廠房及設備	(92)		(540)		2		(415)		(2,471)		(1,013)		(65)		0		0		0		0		(30)		(15)
處分不動產、廠房及設備							0		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(143)		(492)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																					0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(105,693)	100%	(38,123)	100%	(16,096)	100%	40,726	100%	(75,943)	100%	(53,912)	100%	(668,259)	100%	(3,902)	100%	(12,976)	100%	(14,723)	100%	95,839	100%	376,477	100%	677,228	100%
取得不動產、廠房及設備	(87)	0.08%	(1,087)	2.85%	(2,111)	13.12%	(6,679)	-16.4%	(13,213)	17.4%	(1,592)	2.95%	(1,094)	0.16%	0		0	0%	(253)	1.72%	(4,589)	-4.79%	(4,604)	-1.22%	(62)	-0.01%
處分不動產、廠房及設備							0	0%	2,333	-3.07%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(143)	-0.15%	(1,492)	-0.4%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(15,732)	41.27%																	0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																					112,450	117.33%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

華友聯(1436) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,276萬元、較上一季成長22.48%；而今年初至今累積為NT$11.6億元、較去年同期成長36.7%。

單季

華友聯(1436) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,276萬元，較上一季成長22.48%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$11.6億元，較去年同期成長36.7%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(72,764)		(410,245)		222,751		470,362		415,074		(872,678)		(337,399)		(549,602)		282,048		(21,848)		423,734		(19,294)		930
短期借款增加	366,363		829,000		414,500		389,065		362,000		68,000		20,000		0		0		(1,003,630)		424,350		(19,910)		0
短期借款減少	(226,364)		(1,396,266)		(299,996)		(419,814)		(59,768)		(453,000)		(10,000)		(276,182)		(540,957)		874,136
發行公司債	0		0		0		0		1,004,769
償還公司債
舉借長期借款	165,694		237,800		0		0		0		193,000		152,600		1,128,000		615,000		197,641
償還長期借款	(246,542)		0		0		0		(1,031,340)		(1,915,929)		(365,000)		(1,184,970)		(370,618)				0		0		0
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		(90,000)		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,159,981	100%	848,572	100%	(1,240,663)	100%	1,449,718	100%	1,812,702	100%	933,323	100%	92,705	100%	20,992	100%	52,214	100%	796,838	100%	578,916	100%	2,363,186	100%	(2,505,277)	100%
短期借款增加	2,388,151	205.88%	2,669,687	314.61%	1,245,485	-100.39%	1,050,324	72.45%	1,986,074	109.56%	688,000	73.72%	20,000	21.57%	205,550	979.18%	620,836	1189.02%	1,106,805	138.9%	566,890	97.92%	2,363,534	100.01%	0	0%
短期借款減少	(2,259,151)	-194.76%	(2,763,254)	-325.64%	(1,394,441)	112.39%	(1,309,120)	-90.3%	(702,768)	-38.77%	(708,000)	-75.86%	(341,000)	-367.83%	(496,636)	-2365.83%	(1,614,810)	-3092.68%	(1,379,986)	-173.18%
發行公司債	594,596	51.26%	1,495,375	176.22%	0	0%	997,890	68.83%	1,322,738	72.97%
償還公司債
舉借長期借款	2,824,208	243.47%	1,637,986	193.03%	1,439,350	-116.01%	93,920	6.48%	849,040	46.84%	1,619,564	173.53%	2,604,324	2809.26%	3,606,687	17181.25%	615,000	1177.85%	1,172,726	147.17%			0	0%	1,000	-0.04%
償還長期借款	(2,740,942)	-236.29%	0	0%	(1,466,980)	118.24%	0	0%	(1,535,340)	-84.7%	(1,915,929)	-205.28%	(1,973,319)	-2128.6%	(2,244,970)	-10694.41%	(671,866)	-1286.75%			0	0%	(1,000)	-0.04%	0	0%
發放現金股利	(600,000)	-51.72%	(500,000)	-58.92%	(400,000)	32.24%	(191,268)	-13.19%	(239,085)	-13.19%	(159,390)	-17.08%	(189,750)	-204.68%	(75,900)	-361.57%	0	0%	(90,000)	-11.29%	0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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