越峰－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(32,905)		58,674		(87,656)		29,739		21,048		(5,367)		(47,241)		(33,170)		(67,664)		(133,004)		(73,274)		(52,368)		(58,660)		(11,806)
本期稅前淨利（淨損）	(32,905)		58,674		(87,656)		29,739		21,048		(5,367)		(47,241)		(33,170)		(67,664)		(133,004)		(73,274)		(52,368)		(58,660)		(11,806)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	91,536		75,311		67,372		53,510		49,761		48,893		51,193		52,807		67,019		106,370		122,654		115,970		112,379		100,211
攤銷費用	607		307		520		444		461		757		851		2,584		2,642		3,013		2,293		1,287		1,866		1,689
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	138		212		60				0		69				0		(1,721)		(219)		14		(458)		193		3,373
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,150)		476		17		2,196		2,347		2,802		(1,241)		(723)		(1,043)				0		(11)		(268)		(375)
利息費用	11,313		8,923		14,170		5,025		3,871		4,814		5,253		5,688		8,240		10,248		10,540		9,830		9,386		12,471
利息收入	(4,246)		(4,179)		(2,453)		(1,634)		(2,575)		(3,549)		(2,746)		(1,954)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	988		2,415		1,915		4,628		3,711		4,573		18,557		12,447
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(132)		(40)		236		658		319		(265)		(182)		(1,983)
非金融資產減損迴轉利益	51		1,551
其他項目	(1,165)		(922)		(589)		(584)		(580)		(572)		(140)		(14,406)		(657)		(739)		(747)		(720)		(683)		(2,740)
收益費損項目合計	96,940		84,054		57,478		92,946		55,679		59,098		77,005		52,946		88,801		126,967		166,122		122,097		124,142		106,159
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	706												1,640
應收票據（增加）減少	(18,923)		3,033		(41,164)		22,441		14,891		(5,711)		(25,479)		16,567		(2,227)		(9,066)		2,047		(1,508)		23,727		(41,023)
應收帳款（增加）減少	44,341		(76,013)		105,905		8,271		(105,711)		25,305		59,356		18,710		49,524		26,433		44,780		(53,587)		(35,529)		(12,843)
其他應收款（增加）減少	(6,454)		(5,678)		(5,533)		(2,006)		(7,609)		(1,728)		1,146		(10,845)		(16,704)		65		3,161		(2,842)		19,597		(1,770)
存貨（增加）減少	23,266		(8,759)		87,881		(225,119)		(9,724)		18,848		21,649		(14,286)		21,290		47,477		(54,851)		(31,062)		(15,757)		58,839
其他流動資產（增加）減少	20,856		(40,015)		4,311		(5,785)		(3,548)		(12,093)		7,943		(13,280)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	63,792		(127,432)		151,400		(202,198)		(111,701)		24,621		66,255		(3,134)		50,045		55,670		30,935		(98,615)		(27,529)		62,338
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(39,016)		14,982		11,412		20,365		51,401		(1,761)		(44,550)		(11,870)		(8,223)		(6,929)		(13,179)		(12,428)		(29,094)		(36,117)
其他應付款增加（減少）	(84,327)		(34,246)		(44,888)		(78,422)		(33,514)		(45,390)		(49,788)		(33,143)		(40,214)		(19,265)		(72,383)		(30,049)		50,259		(16,229)
其他流動負債增加（減少）	287		(3,528)		2,768		(4,350)		2,357		(1,302)		(778)		6,194
淨確定福利負債增加(減少)	(209)		(4,844)		(1,038)		(2,096)		(1,220)		(5,104)		(5,540)		(8,811)		(1,312)		15		25		14		(730)		(8)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(123,265)		(27,636)		(31,746)		(64,503)		19,024		(53,557)		(100,656)		(47,630)		(48,022)		(24,263)		(81,819)		(33,071)		(39,309)		(61,457)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(59,473)		(155,068)		119,654		(266,701)		(92,677)		(28,936)		(34,401)		(50,764)		2,023		31,407		(50,884)		(131,686)		(66,838)		881
調整項目合計	37,467		(71,014)		177,132		(173,755)		(36,998)		30,162		42,604		2,182		90,824		158,374		115,238		(9,589)		57,304		107,040
營運產生之現金流入（流出）	4,562		(12,340)		89,476		(144,016)		(15,950)		24,795		(4,637)		(30,988)		23,160		25,370		41,964		(61,957)		(1,356)		95,234
收取之利息	4,858		4,207		2,237		1,508		1,983		2,730		2,408		1,862		1,855		10,800		17,032		10,315		8,974		8,090
支付之利息	(11,287)		(9,095)		(14,263)		(4,449)		(3,775)		(4,759)		(4,545)		(6,017)		(7,627)		(10,422)		(10,462)		(10,072)		(6,922)		(12,413)
退還（支付）之所得稅	(2,884)		(3,349)		(3,650)		(4,486)		(5,673)		(2,569)		(4,267)		(4,122)		(2,332)		(1,027)		2,304		(1,122)		(2,347)		(3,124)
營業活動之淨現金流入（流出）	(4,751)		(20,577)		73,800		(151,443)		(23,415)		20,197		(11,041)		(39,265)		15,056		24,721		50,838		(62,836)		(1,651)		87,787
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(14)
取得不動產、廠房及設備	(99,580)		(136,372)		(147,553)		(118,080)		(60,842)		(17,135)		(60,752)		(39,816)		(25,915)		(17,497)		(23,307)		(35,512)		(3,017)		(87,246)
處分不動產、廠房及設備	8,604		271		134		2,440		9		2,094		531		10,902
存出保證金增加	0		(5)		(67)												0		(13)				0		(122)		0
存出保證金減少	2,265														0		639		0		40		49		0		25
取得無形資產	0		0		0		0		(180)		(590)		(147)		(650)		(2,645)		(247)		0		(86)		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	12,259												0		291,368
投資活動之淨現金流入（流出）	(76,452)		(136,120)		(147,486)		(115,640)		(61,013)		3,364		(60,368)		293,291		(27,921)		182,582		50,312		(47,592)		(74,545)		(89,413)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	32,886				(153,612)		15,558		48,083		10,250		93,244		0		1,251,500		1,368,337		670,661		155,413		866,080		1,344,772
短期借款減少	0		(69,437)										0		(19,024)		(1,250,215)		(1,409,629)		(719,305)		(199,392)		(487,615)		(1,312,759)
應付短期票券增加	110,000												0		30,000				0		155,000
舉借長期借款	247,000		529,100		250,100		1,007,000		440,000		220,000		100,000		280,000		200,000		330,000		50,000
償還長期借款	(380,767)		(295,100)		(594,000)		(780,000)		(440,000)		(200,000)		(100,000)		(280,000)		(200,000)		(330,000)		(50,000)		0		(227,941)		0
存入保證金減少	(458)		(135)
租賃本金償還	(3,949)		(3,612)		(3,582)		(3,516)		(2,163)		(2,403)		(698)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0		74,980																0		121
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,712		235,796		56,705		109,042		45,920		27,847		95,457		10,976		(28,715)		(81,292)		107,092		213,470		58,507		32,374
匯率變動對現金及約當現金之影響	26,035		38,503		(663)		37,288		(19,086)		(24,869)		24,283		22,017		(29,333)		18,006		(16,508)		565		(15,578)		16,902
本期現金及約當現金增加（減少）數	(50,456)		117,602		(17,644)		(120,753)		(57,594)		26,539		48,331		287,019		(70,913)		144,017		191,734		103,607		(33,267)		47,650
期初現金及約當現金餘額	727,586		456,723		490,219		676,837		682,422		490,846		468,219		338,998		452,962		496,212		378,293		361,550		234,227		371,995
期末現金及約當現金餘額	677,130		574,325		472,575		556,084		624,828		517,385		516,550		626,017		382,049		640,229		570,027		465,157		200,960		419,645
資產負債表帳列之現金及約當現金	677,130	12.32%	574,325	11.79%	472,575	9.99%	556,084	12.36%	624,828	17.25%	517,385	14.96%	516,550	14.01%	626,017	15.84%	382,049	9.07%	640,229	11.64%	570,027	8.68%	465,157	7.07%	200,960	3.17%	419,645	5.93%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(32,905)	-4.57%	58,674	8.17%	(87,656)	-13.81%	29,739	4.08%	21,048	3.1%	(5,367)	-1.05%	(47,241)	-9.08%	(33,170)	-5.76%	(67,664)	-12.06%	(133,004)	-23.29%	(73,274)	-11.59%	(52,368)	-7.87%	(58,660)	-10.09%	(11,806)	-1.68%
本期稅前淨利（淨損）	(32,905)	692.59%	58,674	-285.14%	(87,656)	-118.78%	29,739	-19.64%	21,048	-89.89%	(5,367)	-26.57%	(47,241)	427.87%	(33,170)	84.48%	(67,664)	-449.42%	(133,004)	-538.02%	(73,274)	-144.13%	(52,368)	83.34%	(58,660)	3553%	(11,806)	-13.45%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	91,536	-1926.67%	75,311	-366%	67,372	91.29%	53,510	-35.33%	49,761	-212.52%	48,893	242.08%	51,193	-463.66%	52,807	-134.49%	67,019	445.13%	106,370	430.28%	122,654	241.26%	115,970	-184.56%	112,379	-6806.72%	100,211	114.15%
攤銷費用	607	-12.78%	307	-1.49%	520	0.7%	444	-0.29%	461	-1.97%	757	3.75%	851	-7.71%	2,584	-6.58%	2,642	17.55%	3,013	12.19%	2,293	4.51%	1,287	-2.05%	1,866	-113.02%	1,689	1.92%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	138	-2.9%	212	-1.03%	60	0.08%			0	0%	69	0.34%			0	0%	(1,721)	-11.43%	(219)	-0.89%	14	0.03%	(458)	0.73%	193	-11.69%	3,373	3.84%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,150)	45.25%	476	-2.31%	17	0.02%	2,196	-1.45%	2,347	-10.02%	2,802	13.87%	(1,241)	11.24%	(723)	1.84%	(1,043)	-6.93%			0	0%	(11)	0.02%	(268)	16.23%	(375)	-0.43%
利息費用	11,313	-238.12%	8,923	-43.36%	14,170	19.2%	5,025	-3.32%	3,871	-16.53%	4,814	23.84%	5,253	-47.58%	5,688	-14.49%	8,240	54.73%	10,248	41.45%	10,540	20.73%	9,830	-15.64%	9,386	-568.5%	12,471	14.21%
利息收入	(4,246)	89.37%	(4,179)	20.31%	(2,453)	-3.32%	(1,634)	1.08%	(2,575)	11%	(3,549)	-17.57%	(2,746)	24.87%	(1,954)	4.98%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	988	-20.8%	2,415	-11.74%	1,915	2.59%	4,628	-3.06%	3,711	-15.85%	4,573	22.64%	18,557	-168.07%	12,447	-31.7%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(132)	2.78%	(40)	0.19%	236	0.32%	658	-0.43%	319	-1.36%	(265)	-1.31%	(182)	1.65%	(1,983)	5.05%
非金融資產減損迴轉利益	51	-1.07%	1,551	-7.54%
其他項目	(1,165)	24.52%	(922)	4.48%	(589)	-0.8%	(584)	0.39%	(580)	2.48%	(572)	-2.83%	(140)	1.27%	(14,406)	36.69%	(657)	-4.36%	(739)	-2.99%	(747)	-1.47%	(720)	1.15%	(683)	41.37%	(2,740)	-3.12%
收益費損項目合計	96,940	-2040.41%	84,054	-408.49%	57,478	77.88%	92,946	-61.37%	55,679	-237.79%	59,098	292.61%	77,005	-697.45%	52,946	-134.84%	88,801	589.8%	126,967	513.6%	166,122	326.77%	122,097	-194.31%	124,142	-7519.2%	106,159	120.93%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	706	-14.86%											1,640	-14.85%
應收票據（增加）減少	(18,923)	398.3%	3,033	-14.74%	(41,164)	-55.78%	22,441	-14.82%	14,891	-63.6%	(5,711)	-28.28%	(25,479)	230.77%	16,567	-42.19%	(2,227)	-14.79%	(9,066)	-36.67%	2,047	4.03%	(1,508)	2.4%	23,727	-1437.13%	(41,023)	-46.73%
應收帳款（增加）減少	44,341	-933.3%	(76,013)	369.41%	105,905	143.5%	8,271	-5.46%	(105,711)	451.47%	25,305	125.29%	59,356	-537.6%	18,710	-47.65%	49,524	328.93%	26,433	106.93%	44,780	88.08%	(53,587)	85.28%	(35,529)	2151.97%	(12,843)	-14.63%
其他應收款（增加）減少	(6,454)	135.85%	(5,678)	27.59%	(5,533)	-7.5%	(2,006)	1.32%	(7,609)	32.5%	(1,728)	-8.56%	1,146	-10.38%	(10,845)	27.62%	(16,704)	-110.95%	65	0.26%	3,161	6.22%	(2,842)	4.52%	19,597	-1186.98%	(1,770)	-2.02%
存貨（增加）減少	23,266	-489.71%	(8,759)	42.57%	87,881	119.08%	(225,119)	148.65%	(9,724)	41.53%	18,848	93.32%	21,649	-196.08%	(14,286)	36.38%	21,290	141.41%	47,477	192.05%	(54,851)	-107.89%	(31,062)	49.43%	(15,757)	954.39%	58,839	67.02%
其他流動資產（增加）減少	20,856	-438.98%	(40,015)	194.46%	4,311	5.84%	(5,785)	3.82%	(3,548)	15.15%	(12,093)	-59.88%	7,943	-71.94%	(13,280)	33.82%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	63,792	-1342.71%	(127,432)	619.29%	151,400	205.15%	(202,198)	133.51%	(111,701)	477.05%	24,621	121.9%	66,255	-600.08%	(3,134)	7.98%	50,045	332.39%	55,670	225.19%	30,935	60.85%	(98,615)	156.94%	(27,529)	1667.41%	62,338	71.01%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(39,016)	821.22%	14,982	-72.81%	11,412	15.46%	20,365	-13.45%	51,401	-219.52%	(1,761)	-8.72%	(44,550)	403.5%	(11,870)	30.23%	(8,223)	-54.62%	(6,929)	-28.03%	(13,179)	-25.92%	(12,428)	19.78%	(29,094)	1762.2%	(36,117)	-41.14%
其他應付款增加（減少）	(84,327)	1774.93%	(34,246)	166.43%	(44,888)	-60.82%	(78,422)	51.78%	(33,514)	143.13%	(45,390)	-224.74%	(49,788)	450.94%	(33,143)	84.41%	(40,214)	-267.1%	(19,265)	-77.93%	(72,383)	-142.38%	(30,049)	47.82%	50,259	-3044.16%	(16,229)	-18.49%
其他流動負債增加（減少）	287	-6.04%	(3,528)	17.15%	2,768	3.75%	(4,350)	2.87%	2,357	-10.07%	(1,302)	-6.45%	(778)	7.05%	6,194	-15.77%
淨確定福利負債增加(減少)	(209)	4.4%	(4,844)	23.54%	(1,038)	-1.41%	(2,096)	1.38%	(1,220)	5.21%	(5,104)	-25.27%	(5,540)	50.18%	(8,811)	22.44%	(1,312)	-8.71%	15	0.06%	25	0.05%	14	-0.02%	(730)	44.22%	(8)	-0.01%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(123,265)	2594.51%	(27,636)	134.31%	(31,746)	-43.02%	(64,503)	42.59%	19,024	-81.25%	(53,557)	-265.17%	(100,656)	911.66%	(47,630)	121.3%	(48,022)	-318.96%	(24,263)	-98.15%	(81,819)	-160.94%	(33,071)	52.63%	(39,309)	2380.92%	(61,457)	-70.01%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(59,473)	1251.8%	(155,068)	753.6%	119,654	162.13%	(266,701)	176.11%	(92,677)	395.8%	(28,936)	-143.27%	(34,401)	311.58%	(50,764)	129.29%	2,023	13.44%	31,407	127.05%	(50,884)	-100.09%	(131,686)	209.57%	(66,838)	4048.33%	881	1%
調整項目合計	37,467	-788.61%	(71,014)	345.11%	177,132	240.02%	(173,755)	114.73%	(36,998)	158.01%	30,162	149.34%	42,604	-385.87%	2,182	-5.56%	90,824	603.24%	158,374	640.65%	115,238	226.68%	(9,589)	15.26%	57,304	-3470.87%	107,040	121.93%
營運產生之現金流入（流出）	4,562	-96.02%	(12,340)	59.97%	89,476	121.24%	(144,016)	95.1%	(15,950)	68.12%	24,795	122.77%	(4,637)	42%	(30,988)	78.92%	23,160	153.83%	25,370	102.63%	41,964	82.54%	(61,957)	98.6%	(1,356)	82.13%	95,234	108.48%
收取之利息	4,858	-102.25%	4,207	-20.45%	2,237	3.03%	1,508	-1%	1,983	-8.47%	2,730	13.52%	2,408	-21.81%	1,862	-4.74%	1,855	12.32%	10,800	43.69%	17,032	33.5%	10,315	-16.42%	8,974	-543.55%	8,090	9.22%
支付之利息	(11,287)	237.57%	(9,095)	44.2%	(14,263)	-19.33%	(4,449)	2.94%	(3,775)	16.12%	(4,759)	-23.56%	(4,545)	41.16%	(6,017)	15.32%	(7,627)	-50.66%	(10,422)	-42.16%	(10,462)	-20.58%	(10,072)	16.03%	(6,922)	419.26%	(12,413)	-14.14%
退還（支付）之所得稅	(2,884)	60.7%	(3,349)	16.28%	(3,650)	-4.95%	(4,486)	2.96%	(5,673)	24.23%	(2,569)	-12.72%	(4,267)	38.65%	(4,122)	10.5%	(2,332)	-15.49%	(1,027)	-4.15%	2,304	4.53%	(1,122)	1.79%	(2,347)	142.16%	(3,124)	-3.56%
營業活動之淨現金流入（流出）	(4,751)	100%	(20,577)	100%	73,800	100%	(151,443)	100%	(23,415)	100%	20,197	100%	(11,041)	100%	(39,265)	100%	15,056	100%	24,721	100%	50,838	100%	(62,836)	100%	(1,651)	100%	87,787	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(14)	0.01%
取得不動產、廠房及設備	(99,580)	130.25%	(136,372)	100.19%	(147,553)	100.05%	(118,080)	102.11%	(60,842)	99.72%	(17,135)	-509.36%	(60,752)	100.64%	(39,816)	-13.58%	(25,915)	92.82%	(17,497)	-9.58%	(23,307)	-46.32%	(35,512)	74.62%	(3,017)	4.05%	(87,246)	97.58%
處分不動產、廠房及設備	8,604	-11.25%	271	-0.2%	134	-0.09%	2,440	-2.11%	9	-0.01%	2,094	62.25%	531	-0.88%	10,902	3.72%
存出保證金增加	0	0%	(5)	0%	(67)	0.05%											0	0%	(13)	-0.01%			0	0%	(122)	0.16%	0	0%
存出保證金減少	2,265	-2.96%													0	0%	639	-2.29%	0	0%	40	0.08%	49	-0.1%	0	0%	25	-0.03%
取得無形資產	0		0		0		0	0%	(180)	0.3%	(590)	-17.54%	(147)	0.24%	(650)	-0.22%	(2,645)	9.47%	(247)	-0.14%	0	0%	(86)	0.18%	0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	12,259	-16.03%											0	0%	291,368	99.34%
投資活動之淨現金流入（流出）	(76,452)	100%	(136,120)	100%	(147,486)	100%	(115,640)	100%	(61,013)	100%	3,364	100%	(60,368)	100%	293,291	100%	(27,921)	100%	182,582	100%	50,312	100%	(47,592)	100%	(74,545)	100%	(89,413)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	32,886	697.92%			(153,612)	-270.9%	15,558	14.27%	48,083	104.71%	10,250	36.81%	93,244	97.68%	0	0%	1,251,500	-4358.35%	1,368,337	-1683.24%	670,661	626.25%	155,413	72.8%	866,080	1480.3%	1,344,772	4153.86%
短期借款減少	0	0%	(69,437)	-29.45%									0	0%	(19,024)	-173.32%	(1,250,215)	4353.87%	(1,409,629)	1734.03%	(719,305)	-671.67%	(199,392)	-93.41%	(487,615)	-833.43%	(1,312,759)	-4054.98%
應付短期票券增加	110,000	2334.47%											0	0%	30,000	273.32%			0	0%	155,000	144.74%
舉借長期借款	247,000	5241.94%	529,100	224.39%	250,100	441.05%	1,007,000	923.5%	440,000	958.19%	220,000	790.03%	100,000	104.76%	280,000	2551.02%	200,000	-696.5%	330,000	-405.94%	50,000	46.69%
償還長期借款	(380,767)	-8080.79%	(295,100)	-125.15%	(594,000)	-1047.53%	(780,000)	-715.32%	(440,000)	-958.19%	(200,000)	-718.21%	(100,000)	-104.76%	(280,000)	-2551.02%	(200,000)	696.5%	(330,000)	405.94%	(50,000)	-46.69%	0	0%	(227,941)	-389.6%	0	0%
存入保證金減少	(458)	-9.72%	(135)	-0.06%
租賃本金償還	(3,949)	-83.81%	(3,612)	-1.53%	(3,582)	-6.32%	(3,516)	-3.22%	(2,163)	-4.71%	(2,403)	-8.63%	(698)	-0.73%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	74,980	31.8%															0	0%	121	0.11%
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,712	100%	235,796	100%	56,705	100%	109,042	100%	45,920	100%	27,847	100%	95,457	100%	10,976	100%	(28,715)	100%	(81,292)	100%	107,092	100%	213,470	100%	58,507	100%	32,374	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	26,035		38,503		(663)		37,288		(19,086)		(24,869)		24,283		22,017		(29,333)		18,006		(16,508)		565		(15,578)		16,902
本期現金及約當現金增加（減少）數	(50,456)		117,602		(17,644)		(120,753)		(57,594)		26,539		48,331		287,019		(70,913)		144,017		191,734		103,607		(33,267)		47,650
期初現金及約當現金餘額	727,586		456,723		490,219		676,837		682,422		490,846		468,219
期末現金及約當現金餘額	677,130		574,325		472,575		556,084		624,828		517,385		516,550
資產負債表帳列之現金及約當現金	677,130		574,325		472,575		556,084		624,828		517,385		516,550		626,017		382,049		640,229		570,027		465,157		200,960		419,645

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

越峰(8121) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-475萬元、較上一季衰退-102.24%；而今年初至今累積為NT$-475萬元、較去年同期成長76.91%。

單季

越峰(8121) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-475萬元，較上一季衰退-102.24%，為過去11年同期中的第6高。同時越峰過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為68.46%、-17.45%與-7.67%。其中稅前淨利為NT$-3,290萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9,694萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-931萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-475萬元，較去年同期成長76.91%，為過去11年同期中的第6高。同時越峰過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為68.46%、-17.45%與-7.67%。其中稅前淨利為NT$-3,290萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9,694萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-931萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(32,905)		58,674		(87,656)		29,739		21,048		(5,367)		(47,241)		(33,170)		(67,664)		(133,004)		(73,274)		(52,368)		(58,660)		(11,806)
收益費損項目合計	96,940		84,054		57,478		92,946		55,679		59,098		77,005		52,946		88,801		126,967		166,122		122,097		124,142		106,159
折舊費用	91,536		75,311		67,372		53,510		49,761		48,893		51,193		52,807		67,019		106,370		122,654		115,970		112,379		100,211
攤銷費用	607		307		520		444		461		757		851		2,584		2,642		3,013		2,293		1,287		1,866		1,689
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(59,473)		(155,068)		119,654		(266,701)		(92,677)		(28,936)		(34,401)		(50,764)		2,023		31,407		(50,884)		(131,686)		(66,838)		881
營業活動之淨現金流入（流出）	(4,751)		(20,577)		73,800		(151,443)		(23,415)		20,197		(11,041)		(39,265)		15,056		24,721		50,838		(62,836)		(1,651)		87,787

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(32,905)	-4.57%	58,674	8.17%	(87,656)	-13.81%	29,739	4.08%	21,048	3.1%	(5,367)	-1.05%	(47,241)	-9.08%	(33,170)	-5.76%	(67,664)	-12.06%	(133,004)	-23.29%	(73,274)	-11.59%	(52,368)	-7.87%	(58,660)	-10.09%	(11,806)	-1.68%
收益費損項目合計	96,940	-2040.41%	84,054	-408.49%	57,478	77.88%	92,946	-61.37%	55,679	-237.79%	59,098	292.61%	77,005	-697.45%	52,946	-134.84%	88,801	589.8%	126,967	513.6%	166,122	326.77%	122,097	-194.31%	124,142	-7519.2%	106,159	120.93%
折舊費用	91,536	-1926.67%	75,311	-366%	67,372	91.29%	53,510	-35.33%	49,761	-212.52%	48,893	242.08%	51,193	-463.66%	52,807	-134.49%	67,019	445.13%	106,370	430.28%	122,654	241.26%	115,970	-184.56%	112,379	-6806.72%	100,211	114.15%
攤銷費用	607	-12.78%	307	-1.49%	520	0.7%	444	-0.29%	461	-1.97%	757	3.75%	851	-7.71%	2,584	-6.58%	2,642	17.55%	3,013	12.19%	2,293	4.51%	1,287	-2.05%	1,866	-113.02%	1,689	1.92%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(59,473)	1251.8%	(155,068)	753.6%	119,654	162.13%	(266,701)	176.11%	(92,677)	395.8%	(28,936)	-143.27%	(34,401)	311.58%	(50,764)	129.29%	2,023	13.44%	31,407	127.05%	(50,884)	-100.09%	(131,686)	209.57%	(66,838)	4048.33%	881	1%
營業活動之淨現金流入（流出）	(4,751)	100%	(20,577)	100%	73,800	100%	(151,443)	100%	(23,415)	100%	20,197	100%	(11,041)	100%	(39,265)	100%	15,056	100%	24,721	100%	50,838	100%	(62,836)	100%	(1,651)	100%	87,787	100%

投資活動之淨現金流

越峰(8121) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-7,645萬元、較上一季成長60.2%；而今年初至今累積為NT$-7,645萬元、較去年同期成長43.83%。

單季

越峰(8121) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-7,645萬元，較上一季成長60.2%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-7,645萬元，較去年同期成長43.83%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(76,452)		(136,120)		(147,486)		(115,640)		(61,013)		3,364		(60,368)		293,291		(27,921)		182,582		50,312		(47,592)		(74,545)		(89,413)
取得不動產、廠房及設備	(99,580)		(136,372)		(147,553)		(118,080)		(60,842)		(17,135)		(60,752)		(39,816)		(25,915)		(17,497)		(23,307)		(35,512)		(3,017)		(87,246)
處分不動產、廠房及設備	8,604		271		134		2,440		9		2,094		531		10,902
取得無形資產	0		0		0		0		(180)		(590)		(147)		(650)		(2,645)		(247)		0		(86)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(14)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產									0		18,995
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(76,452)	100%	(136,120)	100%	(147,486)	100%	(115,640)	100%	(61,013)	100%	3,364	100%	(60,368)	100%	293,291	100%	(27,921)	100%	182,582	100%	50,312	100%	(47,592)	100%	(74,545)	100%	(89,413)	100%
取得不動產、廠房及設備	(99,580)	130.25%	(136,372)	100.19%	(147,553)	100.05%	(118,080)	102.11%	(60,842)	99.72%	(17,135)	-509.36%	(60,752)	100.64%	(39,816)	-13.58%	(25,915)	92.82%	(17,497)	-9.58%	(23,307)	-46.32%	(35,512)	74.62%	(3,017)	4.05%	(87,246)	97.58%
處分不動產、廠房及設備	8,604	-11.25%	271	-0.2%	134	-0.09%	2,440	-2.11%	9	-0.01%	2,094	62.25%	531	-0.88%	10,902	3.72%
取得無形資產	0		0		0		0	0%	(180)	0.3%	(590)	-17.54%	(147)	0.24%	(650)	-0.22%	(2,645)	9.47%	(247)	-0.14%	0	0%	(86)	0.18%	0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(14)	0.01%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產									0	0%	18,995	564.66%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

越峰(8121) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$471萬元、較上一季衰退-97.15%；而今年初至今累積為NT$471萬元、較去年同期衰退-98%。

單季

越峰(8121) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$471萬元，較上一季衰退-97.15%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$471萬元，較去年同期衰退-98%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,712		235,796		56,705		109,042		45,920		27,847		95,457		10,976		(28,715)		(81,292)		107,092		213,470		58,507		32,374
短期借款增加	32,886				(153,612)		15,558		48,083		10,250		93,244		0		1,251,500		1,368,337		670,661		155,413		866,080		1,344,772
短期借款減少	0		(69,437)										0		(19,024)		(1,250,215)		(1,409,629)		(719,305)		(199,392)		(487,615)		(1,312,759)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	247,000		529,100		250,100		1,007,000		440,000		220,000		100,000		280,000		200,000		330,000		50,000
償還長期借款	(380,767)		(295,100)		(594,000)		(780,000)		(440,000)		(200,000)		(100,000)		(280,000)		(200,000)		(330,000)		(50,000)		0		(227,941)		0
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,712	100%	235,796	100%	56,705	100%	109,042	100%	45,920	100%	27,847	100%	95,457	100%	10,976	100%	(28,715)	100%	(81,292)	100%	107,092	100%	213,470	100%	58,507	100%	32,374	100%
短期借款增加	32,886	697.92%			(153,612)	-270.9%	15,558	14.27%	48,083	104.71%	10,250	36.81%	93,244	97.68%	0	0%	1,251,500	-4358.35%	1,368,337	-1683.24%	670,661	626.25%	155,413	72.8%	866,080	1480.3%	1,344,772	4153.86%
短期借款減少	0	0%	(69,437)	-29.45%									0	0%	(19,024)	-173.32%	(1,250,215)	4353.87%	(1,409,629)	1734.03%	(719,305)	-671.67%	(199,392)	-93.41%	(487,615)	-833.43%	(1,312,759)	-4054.98%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	247,000	5241.94%	529,100	224.39%	250,100	441.05%	1,007,000	923.5%	440,000	958.19%	220,000	790.03%	100,000	104.76%	280,000	2551.02%	200,000	-696.5%	330,000	-405.94%	50,000	46.69%
償還長期借款	(380,767)	-8080.79%	(295,100)	-125.15%	(594,000)	-1047.53%	(780,000)	-715.32%	(440,000)	-958.19%	(200,000)	-718.21%	(100,000)	-104.76%	(280,000)	-2551.02%	(200,000)	696.5%	(330,000)	405.94%	(50,000)	-46.69%	0	0%	(227,941)	-389.6%	0	0%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務