6901
19.8
TWD+0.10 (0.51%)
2025.09.18收盤
鑽石投資－現金流量表
合併現金流量表
第二季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年第二季 | 2024年第二季 | 2023年第二季 | 2022年第二季 | 2021年第二季 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (444,170) | 105.43% | (134,066) | 147.77% | (1,437,988) | 102.29% | ||||
| 本期稅前淨利（淨損） | (444,170) | (134,066) | (1,437,988) | |||||||
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 6,766 | 7,339 | 1,883 | 0 | ||||||
| 攤銷費用 | 130 | 92 | 137 | 0 | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 469,073 | 90,729 | 1,408,039 | |||||||
| 利息費用 | 794 | 963 | 1 | 0 | ||||||
| 利息收入 | (12,788) | (138) | (593) | |||||||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 1,756 | 3,163 | 3,896 | |||||||
| 收益費損項目合計 | 415,915 | 102,148 | 1,411,096 | |||||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | (56,997) | 0 | (98,014) | |||||||
| 其他應收款（增加）減少 | 0 | (1,486) | ||||||||
| 其他流動資產（增加）減少 | (303) | 4,061 | (1,296) | |||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (57,300) | 2,575 | (99,310) | |||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 應付帳款增加（減少） | 5,848 | |||||||||
| 其他應付款增加（減少） | 1,071 | (721) | 3,825 | |||||||
| 其他流動負債增加（減少） | 2 | (64) | 182 | |||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 6,921 | (785) | 4,007 | |||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (50,379) | 1,790 | (95,303) | 0 | ||||||
| 調整項目合計 | 365,536 | 103,938 | 1,315,793 | |||||||
| 營運產生之現金流入（流出） | (78,634) | (30,128) | (122,195) | |||||||
| 收取之利息 | 19,724 | 138 | 593 | |||||||
| 支付之利息 | (794) | (1,928) | (1) | |||||||
| 退還（支付）之所得稅 | (122,028) | |||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (133,938) | (31,918) | (204,452) | |||||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | (2,013) | (240) | 0 | ||||||
| 存出保證金增加 | 0 | (1,069) | ||||||||
| 取得無形資產 | (315) | (315) | (315) | 0 | ||||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 3,100,634 | (2,168) | (555) | |||||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (5,952) | (4,742) | (919) | |||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 員工執行認股權 | 2,354 | 0 | ||||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (3,598) | (4,742) | (919) | |||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 2,963,098 | (38,828) | (205,926) | |||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,963,098 | (38,828) | (205,926) | |||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 3,030,709 | 31.84% | 27,099 | 0.22% | 88,803 | 0.92% | 342,979 | 3.08% | 328,091 | 3.55% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前6個月 | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (1,015,177) | 104.91% | (941,317) | 108.89% | (1,465,028) | 104.75% | 653,549 | 90.59% | (14,678) | -49.62% |
| 本期稅前淨利（淨損） | (1,015,177) | 528.36% | (941,317) | 45.64% | (1,465,028) | 608.37% | 653,549 | 200.96% | (14,678) | 377.13% |
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 14,281 | -7.43% | 13,188 | -0.64% | 4,637 | -1.93% | 5,746 | 1.77% | 5,935 | -152.49% |
| 攤銷費用 | 261 | -0.14% | 183 | -0.01% | 284 | -0.12% | 36 | 0.01% | 57 | -1.46% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 1,015,426 | -528.49% | 864,431 | -41.91% | 1,400,760 | -581.68% | (721,155) | -221.75% | (29,432) | 756.22% |
| 利息費用 | 1,633 | -0.85% | 1,928 | -0.09% | 9 | 0% | 206 | 0.06% | 289 | -7.43% |
| 利息收入 | (25,918) | 13.49% | (6,252) | 0.3% | (620) | 0.26% | (36) | -0.01% | (84) | 2.16% |
| 股利收入 | (47,794) | 24.87% | 0 | 0% | (2,225) | 0.92% | ||||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 3,987 | -2.08% | 6,706 | -0.33% | 7,741 | -3.21% | 4,184 | 1.29% | 0 | 0% |
| 處分其他資產損失（利益） | (2,022) | 1.05% | ||||||||
| 收益費損項目合計 | 959,854 | -499.56% | 880,184 | -42.68% | 1,410,560 | -585.75% | (711,029) | -218.63% | (23,235) | 596.99% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | (68,137) | 35.46% | (2,000,000) | 96.97% | (98,014) | 40.7% | 480,018 | 147.6% | 61,873 | -1589.75% |
| 其他應收款（增加）減少 | 0 | 0% | (2,054) | 0.1% | 0 | 0% | (210) | -0.06% | 0 | 0% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (604) | 0.31% | 4,879 | -0.24% | (889) | 0.37% | 41 | 0.01% | 0 | 0% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (68,741) | 35.78% | (1,997,175) | 96.84% | (98,903) | 41.07% | 479,849 | 147.55% | 61,873 | -1589.75% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 應付帳款增加（減少） | (13,061) | 6.8% | ||||||||
| 其他應付款增加（減少） | (5,002) | 2.6% | (9,275) | 0.45% | (5,242) | 2.18% | 8,107 | 2.49% | (2,837) | 72.89% |
| 其他流動負債增加（減少） | 2 | 0% | (31) | 0% | 39 | -0.02% | 547 | 0.17% | 42 | -1.08% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (18,061) | 9.4% | (9,306) | 0.45% | (5,203) | 2.16% | 8,654 | 2.66% | (2,795) | 71.81% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (86,802) | 45.18% | (2,006,481) | 97.29% | (104,106) | 43.23% | 488,503 | 150.21% | 59,078 | -1517.93% |
| 調整項目合計 | 873,052 | -454.39% | (1,126,297) | 54.61% | 1,306,454 | -542.52% | (222,526) | -68.42% | 35,843 | -920.94% |
| 營運產生之現金流入（流出） | (142,125) | 73.97% | (2,067,614) | 100.25% | (158,574) | 65.85% | 431,023 | 132.54% | 21,165 | -543.81% |
| 收取之利息 | 26,529 | -13.81% | 7,140 | -0.35% | 620 | -0.26% | 36 | 0.01% | 84 | -2.16% |
| 收取之股利 | 47,794 | -24.87% | ||||||||
| 支付之利息 | (1,633) | 0.85% | (1,928) | 0.09% | (9) | 0% | (206) | -0.06% | (289) | 7.43% |
| 退還（支付）之所得稅 | (122,703) | 63.86% | 0 | 0% | (82,849) | 34.4% | (105,640) | -32.48% | (24,852) | 638.54% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (192,138) | 100% | (2,062,402) | 100% | (240,812) | 100% | 325,213 | 100% | (3,892) | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 3,100,000 | 99.99% | 0 | 0% | 4,500 | 112.08% | 114,844 | 100% | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (188) | -0.01% | (12,623) | 83.72% | (240) | 43.24% | (81) | -2.02% | 0 | 0% |
| 存出保證金增加 | 0 | 0% | (2,139) | 14.19% | ||||||
| 取得無形資產 | (315) | -0.01% | (315) | 2.09% | (315) | 56.76% | (433) | -10.78% | 0 | 0% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||||
| 長期應收租賃款減少 | 949 | 0.03% | ||||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 3,100,446 | 100% | (15,077) | 100% | (555) | 100% | 4,015 | 100% | 114,844 | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (11,860) | 309.9% | (4,742) | -291.1% | (3,671) | 100% | (4,385) | 100% | (3,379) | 100% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||||
| 員工執行認股權 | 8,033 | -209.9% | 6,371 | 391.1% | ||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (3,827) | 100% | 1,629 | 100% | (3,671) | 100% | (4,385) | 100% | (3,379) | 100% |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 2,904,481 | (2,075,850) | (245,038) | 324,843 | 107,573 | |||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 126,228 | 2,102,949 | 333,841 | 18,136 | 220,518 | |||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 3,030,709 | 27,099 | 88,803 | 342,979 | 328,091 | |||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 3,030,709 | 27,099 | 88,803 | 342,979 | 328,091 | 3.55% | ||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
鑽石投資(6901) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-5,820萬元、較上一季衰退-101.81%；而今年初至今累積為NT$-5,820萬元、較去年同期成長97.13%。
單季
鑽石投資(6901) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-5,820萬元，較上一季衰退-101.81%，為過去11年同期中的第3高。
同時鑽石投資過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-86.97%、--與--。
其中稅前淨利為NT$-5.71億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.44億元，所得稅/利息等之影響數為NT$529萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-5,820萬元，較去年同期成長97.13%，為過去11年同期中的第3高。
同時鑽石投資過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-86.97%、--與--。
其中稅前淨利為NT$-5.71億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.44億元，所得稅/利息等之影響數為NT$529萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (571,007) | (807,251) | (27,040) | 2,900,280 | 97.78% | |||
| 收益費損項目合計 | 543,939 | 778,036 | (536) | (2,961,486) | 33256.44% | |||
| 折舊費用 | 7,515 | 5,849 | 2,754 | 2,919 | -32.78% | |||
| 攤銷費用 | 131 | 91 | 147 | 0 | 0% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (36,423) | (2,008,271) | (8,803) | 52,412 | -588.57% | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (58,200) | (2,030,484) | (36,360) | (8,905) | 100% | |||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (571,007) | 104.51% | (807,251) | 104.34% | (27,040) | -371.48% | 2,900,280 | 97.78% |
| 收益費損項目合計 | 543,939 | -934.6% | 778,036 | -38.32% | (536) | 1.47% | (2,961,486) | 33256.44% |
| 折舊費用 | 7,515 | -12.91% | 5,849 | -0.29% | 2,754 | -7.57% | 2,919 | -32.78% |
| 攤銷費用 | 131 | -0.23% | 91 | 0% | 147 | -0.4% | 0 | 0% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (36,423) | 62.58% | (2,008,271) | 98.91% | (8,803) | 24.21% | 52,412 | -588.57% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (58,200) | 100% | (2,030,484) | 100% | (36,360) | 100% | (8,905) | 100% |
投資活動之淨現金流
鑽石投資(6901) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-18.8萬元、較上一季成長99.99%；而今年初至今累積為NT$-18.8萬元、較去年同期成長98.54%。
單季
鑽石投資(6901) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-18.8萬元，較上一季成長99.99%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-18.8萬元，較去年同期成長98.54%，為過去11年同期中的第2高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (188) | (12,909) | 0 | 4,419 | 100% | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | (188) | (10,610) | 0 | (81) | -1.83% | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 4,500 | 101.83% | |||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (188) | 100% | (12,909) | 100% | 0 | 4,419 | 100% | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (188) | 100% | (10,610) | 82.19% | 0 | (81) | -1.83% | |
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 4,500 | 101.83% | |||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流
鑽石投資(6901) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-22.9萬元、較上一季成長98.04%；而今年初至今累積為NT$-22.9萬元、較去年同期衰退-103.59%。
單季
鑽石投資(6901) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-22.9萬元，較上一季成長98.04%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-22.9萬元，較去年同期衰退-103.59%，為過去11年同期中的第2高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (229) | 6,371 | (2,752) | (2,631) | 100% | |||
| 短期借款增加 | ||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||
| 償還長期借款 | ||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (229) | 100% | 6,371 | 100% | (2,752) | 100% | (2,631) | 100% |
| 短期借款增加 | ||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||
| 償還長期借款 | ||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
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