6901
16.85
TWD+0.15 (0.90%)
2025.11.26收盤
鑽石投資－現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (144,009) | 117.96% | (811,153) | 107.2% | (1,310,193) | 104.37% | 1,280,909 | 96.71% |
| 本期稅前淨利（淨損） | (144,009) | (811,153) | (1,310,193) | 1,280,909 | ||||
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 6,616 | 7,488 | 126 | 2,671 | ||||
| 攤銷費用 | 145 | 93 | 118 | 144 | ||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 120,740 | 756,691 | 1,255,411 | (1,324,409) | ||||
| 利息費用 | 750 | 926 | 0 | 23 | ||||
| 利息收入 | (11,874) | (43) | (13) | (550) | ||||
| 股利收入 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 1,519 | 2,575 | 16,529 | 3,286 | ||||
| 處分其他資產損失（利益） | 0 | |||||||
| 收益費損項目合計 | 117,896 | 767,730 | 1,272,102 | (1,318,835) | ||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 3 | 17,755 | 60,613 | 145,678 | ||||
| 其他應收款（增加）減少 | 0 | 1,591 | 0 | 0 | ||||
| 其他流動資產（增加）減少 | (328) | (385) | (83) | (908) | ||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (30,325) | 18,961 | 60,530 | 139,967 | ||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 應付帳款增加（減少） | 19,788 | |||||||
| 其他應付款增加（減少） | 3,597 | 5,642 | 6,018 | (18,020) | ||||
| 其他流動負債增加（減少） | (14) | 63 | (1,053) | 126 | ||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 23,371 | 5,705 | 4,965 | (17,894) | ||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (6,954) | 24,666 | 65,495 | 122,073 | ||||
| 調整項目合計 | 110,942 | 792,396 | 1,337,597 | (1,196,762) | ||||
| 營運產生之現金流入（流出） | (33,067) | (18,757) | 27,404 | 84,147 | ||||
| 收取之利息 | 14,435 | 43 | 13 | 550 | ||||
| 收取之股利 | 0 | |||||||
| 支付之利息 | (750) | (926) | 0 | (23) | ||||
| 退還（支付）之所得稅 | (1,421) | 0 | 0 | 0 | ||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (20,803) | (19,640) | 29,642 | 84,674 | ||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | (1,384) | 0 | 0 | ||||
| 存出保證金增加 | (18) | 0 | ||||||
| 取得無形資產 | (236) | (57) | (53) | (56) | ||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 長期應收租賃款減少 | 934 | |||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (199,276) | (1,441) | (275) | (56) | ||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 租賃本金償還 | (5,997) | (5,821) | 0 | (1,816) | ||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | (127,000) | 0 | ||||
| 員工執行認股權 | 0 | 1,877 | ||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (5,997) | 11,056 | 4,361,112 | (1,816) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (226,076) | (10,025) | 4,390,479 | 82,802 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | (226,076) | (10,025) | 4,390,479 | 82,802 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 2,804,633 | 29.85% | 17,074 | 0.15% | 4,479,282 | 35.22% | 425,781 | 3.43% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (1,159,186) | 106.38% | (1,752,470) | 108.1% | (2,775,221) | 104.57% | 1,934,458 | 94.55% |
| 本期稅前淨利（淨損） | (1,159,186) | 544.37% | (1,752,470) | 84.17% | (2,775,221) | 1314.21% | 1,934,458 | 471.95% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 20,897 | -9.81% | 20,676 | -0.99% | 4,763 | -2.26% | 8,417 | 2.05% |
| 攤銷費用 | 406 | -0.19% | 276 | -0.01% | 402 | -0.19% | 180 | 0.04% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 1,136,166 | -533.56% | 1,621,122 | -77.86% | 2,656,171 | -1257.84% | (2,045,564) | -499.06% |
| 利息費用 | 2,383 | -1.12% | 2,854 | -0.14% | 9 | 0% | 229 | 0.06% |
| 利息收入 | (37,792) | 17.75% | (6,295) | 0.3% | (633) | 0.3% | (586) | -0.14% |
| 股利收入 | (47,794) | 22.44% | 0 | 0% | (2,225) | 1.05% | 0 | 0% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 5,506 | -2.59% | 9,281 | -0.45% | 24,270 | -11.49% | 7,470 | 1.82% |
| 處分其他資產損失（利益） | (2,022) | 0.95% | ||||||
| 收益費損項目合計 | 1,077,750 | -506.13% | 1,647,914 | -79.15% | 2,682,662 | -1270.38% | (2,029,864) | -495.23% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | (68,134) | 32% | (1,982,245) | 95.21% | (37,401) | 17.71% | 625,696 | 152.65% |
| 其他應收款（增加）減少 | 0 | 0% | (463) | 0.02% | 0 | 0% | (210) | -0.05% |
| 預付費用（增加）減少 | (30,000) | 14.09% | ||||||
| 其他流動資產（增加）減少 | (932) | 0.44% | 4,494 | -0.22% | (972) | 0.46% | (867) | -0.21% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (99,066) | 46.52% | (1,978,214) | 95.01% | (38,373) | 18.17% | 619,816 | 151.22% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 應付帳款增加（減少） | 6,727 | -3.16% | ||||||
| 其他應付款增加（減少） | (1,405) | 0.66% | (3,633) | 0.17% | 776 | -0.37% | (9,913) | -2.42% |
| 其他流動負債增加（減少） | (12) | 0.01% | 32 | 0% | (1,014) | 0.48% | 673 | 0.16% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 5,310 | -2.49% | (3,601) | 0.17% | (238) | 0.11% | (9,240) | -2.25% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (93,756) | 44.03% | (1,981,815) | 95.19% | (38,611) | 18.28% | 610,576 | 148.96% |
| 調整項目合計 | 983,994 | -462.1% | (333,901) | 16.04% | 2,644,051 | -1252.1% | (1,419,288) | -346.26% |
| 營運產生之現金流入（流出） | (175,192) | 82.27% | (2,086,371) | 100.21% | (131,170) | 62.12% | 515,170 | 125.69% |
| 收取之利息 | 40,964 | -19.24% | 7,183 | -0.34% | 633 | -0.3% | 586 | 0.14% |
| 收取之股利 | 47,794 | -22.44% | 0 | 0% | 2,225 | -1.05% | 0 | 0% |
| 支付之利息 | (2,383) | 1.12% | (2,854) | 0.14% | (9) | 0% | (229) | -0.06% |
| 退還（支付）之所得稅 | (124,124) | 58.29% | 0 | 0% | (82,849) | 39.23% | (105,640) | -25.77% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (212,941) | 100% | (2,082,042) | 100% | (211,170) | 100% | 409,887 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 3,100,000 | 106.85% | 0 | 0% | 4,500 | 113.67% | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (199,956) | -6.89% | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (188) | -0.01% | (14,007) | 84.8% | (240) | 28.92% | (81) | -2.05% |
| 存出保證金增加 | (18) | 0% | (2,139) | 12.95% | (222) | 26.75% | 0 | 0% |
| 取得無形資產 | (551) | -0.02% | (372) | 2.25% | (368) | 44.34% | (489) | -12.35% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 長期應收租賃款減少 | 1,883 | 0.06% | ||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 2,901,170 | 100% | (16,518) | 100% | (830) | 100% | 3,959 | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 其他應付款－關係人增加 | 0 | 0% | 15,000 | 118.25% | ||||
| 租賃本金償還 | (17,857) | 181.77% | (10,563) | -83.27% | (3,671) | -0.08% | (6,201) | 100% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0% | (127,000) | -2.91% | 0 | 0% | |
| 員工執行認股權 | 8,033 | -81.77% | 8,248 | 65.02% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (9,824) | 100% | 12,685 | 100% | 4,357,441 | 100% | (6,201) | 100% |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 2,678,405 | (2,085,875) | 4,145,441 | 407,645 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 126,228 | 2,102,949 | 333,841 | 18,136 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,804,633 | 17,074 | 4,479,282 | 425,781 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 2,804,633 | 17,074 | 4,479,282 | 425,781 | ||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
鑽石投資(6901) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-2,080萬元、較上一季成長84.47%；而今年初至今累積為NT$-2.13億元、較去年同期成長89.77%。
單季
鑽石投資(6901) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-2,080萬元，較上一季成長84.47%，為過去11年同期中的第4高。
同時鑽石投資過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-30.95%、--與--。
其中稅前淨利為NT$-1.44億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.18億元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,226萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-2.13億元，較去年同期成長89.77%，為過去11年同期中的第3高。
同時鑽石投資過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-36.07%、--與--。
其中稅前淨利為NT$-11.59億元，收益費損相關之調整項目為NT$10.78億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,775萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (144,009) | 117.96% | (811,153) | 107.2% | (1,310,193) | 104.37% |
| 收益費損項目合計 | 117,896 | 767,730 | 1,272,102 | |||
| 折舊費用 | 6,616 | 7,488 | 126 | |||
| 攤銷費用 | 145 | 93 | 118 | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (6,954) | 24,666 | 65,495 | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (20,803) | (19,640) | 29,642 | |||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (1,159,186) | 106.38% | (1,752,470) | 108.1% | (2,775,221) | 104.57% |
| 收益費損項目合計 | 1,077,750 | -506.13% | 1,647,914 | -79.15% | 2,682,662 | -1270.38% |
| 折舊費用 | 20,897 | -9.81% | 20,676 | -0.99% | 4,763 | -2.26% |
| 攤銷費用 | 406 | -0.19% | 276 | -0.01% | 402 | -0.19% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (93,756) | 44.03% | (1,981,815) | 95.19% | (38,611) | 18.28% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (212,941) | 100% | (2,082,042) | 100% | (211,170) | 100% |
投資活動之淨現金流
鑽石投資(6901) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.99億元、較上一季衰退-106.43%；而今年初至今累積為NT$29.01億元、較去年同期成長17663.69%。
單季
鑽石投資(6901) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.99億元，較上一季衰退-106.43%，為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$29.01億元，較去年同期成長17663.69%，為過去11年同期中的第1高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (199,276) | (1,441) | (275) | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | (1,384) | 0 | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | |||||
| 取得無形資產 | (236) | (57) | (53) | |||
| 處分無形資產 | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0 | ||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 2,901,170 | 100% | (16,518) | 100% | (830) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (188) | -0.01% | (14,007) | 84.8% | (240) | 28.92% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | ||||
| 取得無形資產 | (551) | -0.02% | (372) | 2.25% | (368) | 44.34% |
| 處分無形資產 | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (199,956) | -6.89% | ||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 3,100,000 | 106.85% | 0 | 0% | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||
籌資活動之淨現金流
鑽石投資(6901) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-600萬元、較上一季衰退-66.68%；而今年初至今累積為NT$-982萬元、較去年同期衰退-177.45%。
單季
鑽石投資(6901) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-600萬元，較上一季衰退-66.68%，為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-982萬元，較去年同期衰退-177.45%，為過去11年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (5,997) | 11,056 | 4,361,112 | |||
| 短期借款增加 | ||||||
| 短期借款減少 | ||||||
| 發行公司債 | ||||||
| 償還公司債 | ||||||
| 舉借長期借款 | ||||||
| 償還長期借款 | ||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | (127,000) | |||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (9,824) | 100% | 12,685 | 100% | 4,357,441 | 100% |
| 短期借款增加 | ||||||
| 短期借款減少 | ||||||
| 發行公司債 | ||||||
| 償還公司債 | ||||||
| 舉借長期借款 | ||||||
| 償還長期借款 | ||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0% | (127,000) | -2.91% | |
| 庫藏股票買回成本 | ||||||
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