6550
44.15
TWD+0.75 (1.73%)
2025.03.14收盤
北極星藥業-KY－現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (732,122) | -6695.83% | (432,193) | -53489.23% | (306,159) | -87724.64% | (223,597) | -11069.16% |
| 本期稅前淨利（淨損） | (732,122) | (432,193) | (306,159) | (223,597) | 141.49% | |||
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 53,944 | 28,909 | 36,590 | 38,395 | -28.72% | |||
| 攤銷費用 | 696 | 613 | 53 | 52 | -0.04% | |||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 72 | |||||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 31,798 | 2,398 | 5,512 | 332 | -0.24% | |||
| 利息費用 | 15,733 | 7,456 | 2,100 | 4,141 | -2.43% | |||
| 利息收入 | (31,586) | (55,312) | (22,972) | (1,634) | 1.36% | |||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 42,403 | 47,836 | 14,277 | (8,365) | -7.67% | |||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 0 | 0 | 2,006 | 1,687 | -1.45% | |||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (311) | (96) | 605 | 134 | -0.07% | |||
| 處分投資損失（利益） | 0 | |||||||
| 其他項目 | (207) | (196) | (196) | (12,745) | 12.02% | |||
| 收益費損項目合計 | 112,542 | 31,608 | 37,975 | 60,979 | -41.09% | |||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (248) | (130) | 1,110 | (696) | -0.29% | |||
| 其他應收款（增加）減少 | 38,928 | (543) | 318 | (158) | -1.38% | |||
| 存貨（增加）減少 | (14,015) | |||||||
| 預付款項（增加）減少 | 4,083 | (2,122) | (13,315) | 388 | 0.22% | |||
| 其他流動資產（增加）減少 | 2,668 | (855) | 323 | (256) | 0.03% | |||
| 其他營業資產（增加）減少 | (5,756) | 114 | (2,465) | (7,355) | 2.4% | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 25,660 | (3,536) | (14,029) | (8,077) | 0.98% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 6,236 | |||||||
| 應付帳款增加（減少） | (815) | |||||||
| 其他應付款增加（減少） | 81,678 | (29,337) | 19,089 | 16,789 | -2.46% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 87,099 | (29,349) | 19,089 | 16,789 | -2.46% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 112,759 | (32,885) | 5,060 | 8,712 | -1.48% | |||
| 調整項目合計 | 225,301 | (1,277) | 43,035 | 69,691 | -42.57% | |||
| 營運產生之現金流入（流出） | (506,821) | (433,470) | (263,124) | (153,906) | 98.92% | |||
| 收取之利息 | 31,586 | 55,312 | 22,972 | 1,634 | -1.36% | |||
| 支付之利息 | (15,681) | (7,390) | (2,101) | (2,947) | 2.03% | |||
| 退還（支付）之所得稅 | 790 | (959) | 0 | (1,623) | 0.41% | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (490,126) | (386,507) | (242,253) | (156,842) | 100% | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (11,192) | 0 | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0 | 557,200 | 140.14% | ||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4.8% | |||
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 0 | |||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (282,517) | (57,358) | (27,287) | (4,492) | -1.34% | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | 9,883 | 131 | 137 | 0 | 0% | |||
| 存出保證金增加 | (2,317) | 0 | (1,794) | (6,006) | -0.5% | |||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 因合併產生之現金流入 | 0 | 0 | ||||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 其他金融資產增加 | 1,747 | 145 | 0 | 117,607 | -27.72% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (103,150) | (57,082) | (25,333) | 664,284 | 100% | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 0 | 88,291 | 0 | 219,586 | 5.13% | |||
| 短期借款減少 | (86,721) | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 舉借長期借款 | 0 | 0 | 0 | 0.55% | ||||
| 償還長期借款 | 0 | |||||||
| 租賃本金償還 | (10,248) | (10,788) | (8,370) | (4,788) | -0.26% | |||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 員工執行認股權 | 7,630 | 10,120 | 23,103 | 4,170 | 0.94% | |||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (89,339) | 480 | 14,733 | 5,252,769 | 100% | |||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (77,971) | 158,504 | 456,810 | (31,466) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (760,586) | (284,605) | 203,957 | 5,728,745 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | (760,586) | (284,605) | 203,957 | 5,728,745 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,626,896 | 19.61% | 6,348,314 | 67.57% | 7,857,112 | 80.33% | 6,255,406 | 77.69% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (1,693,427) | -2393.4% | (1,033,592) | -40030.67% | (861,677) | -15612.92% | (578,321) | -6069.7% |
| 本期稅前淨利（淨損） | (1,693,427) | 120.45% | (1,033,592) | 123.21% | (861,677) | 135.74% | (578,321) | 141.49% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 149,184 | -10.61% | 103,692 | -12.36% | 106,449 | -16.77% | 117,384 | -28.72% |
| 攤銷費用 | 2,070 | -0.15% | 901 | -0.11% | 161 | -0.03% | 157 | -0.04% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (401) | 0.03% | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | (612) | 0.04% | (1,135) | 0.14% | 24,439 | -3.85% | 998 | -0.24% |
| 利息費用 | 44,054 | -3.13% | 17,695 | -2.11% | 9,223 | -1.45% | 9,915 | -2.43% |
| 利息收入 | (123,839) | 8.81% | (221,128) | 26.36% | (31,906) | 5.03% | (5,547) | 1.36% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 114,828 | -8.17% | 127,722 | -15.22% | 58,046 | -9.14% | 31,336 | -7.67% |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 0 | 0% | 6,384 | -0.76% | 6,072 | -0.96% | 5,929 | -1.45% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 342 | -0.02% | (806) | 0.1% | 570 | -0.09% | 306 | -0.07% |
| 處分投資損失（利益） | 0 | 0% | ||||||
| 其他項目 | (1,209) | 0.09% | (798) | 0.1% | (1,428) | 0.22% | (49,144) | 12.02% |
| 收益費損項目合計 | 184,417 | -13.12% | 32,527 | -3.88% | 171,626 | -27.04% | 167,945 | -41.09% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | 2,044 | -0.15% | (204) | 0.02% | 4,851 | -0.76% | 1,202 | -0.29% |
| 其他應收款（增加）減少 | (5,513) | 0.39% | (1,165) | 0.14% | (631) | 0.1% | 5,636 | -1.38% |
| 存貨（增加）減少 | (23,512) | 1.67% | ||||||
| 預付款項（增加）減少 | (38,470) | 2.74% | (17,745) | 2.12% | (29,769) | 4.69% | (902) | 0.22% |
| 其他流動資產（增加）減少 | 1,584 | -0.11% | (483) | 0.06% | (809) | 0.13% | (141) | 0.03% |
| 其他營業資產（增加）減少 | (8,206) | 0.58% | (6,470) | 0.77% | 34,325 | -5.41% | (9,798) | 2.4% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (72,073) | 5.13% | (26,067) | 3.11% | 7,967 | -1.26% | (4,003) | 0.98% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 11,232 | -0.8% | ||||||
| 應付帳款增加（減少） | 138 | -0.01% | ||||||
| 其他應付款增加（減少） | 86,812 | -6.17% | (7,816) | 0.93% | 26,436 | -4.16% | 10,063 | -2.46% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 98,182 | -6.98% | (7,816) | 0.93% | 26,436 | -4.16% | 10,063 | -2.46% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 26,109 | -1.86% | (33,883) | 4.04% | 34,403 | -5.42% | 6,060 | -1.48% |
| 調整項目合計 | 210,526 | -14.97% | (1,356) | 0.16% | 206,029 | -32.46% | 174,005 | -42.57% |
| 營運產生之現金流入（流出） | (1,482,901) | 105.48% | (1,034,948) | 123.37% | (655,648) | 103.28% | (404,316) | 98.92% |
| 收取之利息 | 123,839 | -8.81% | 221,128 | -26.36% | 31,906 | -5.03% | 5,547 | -1.36% |
| 支付之利息 | (44,281) | 3.15% | (17,149) | 2.04% | (11,020) | 1.74% | (8,309) | 2.03% |
| 退還（支付）之所得稅 | (2,524) | 0.18% | (7,934) | 0.95% | (45) | 0.01% | (1,668) | 0.41% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (1,405,867) | 100% | (838,903) | 100% | (634,807) | 100% | (408,746) | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (11,192) | 1.01% | (730,800) | 82.12% | ||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 212,019 | -19.21% | 0 | 0% | 1,688,864 | 140.14% | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | (13,677) | 1.54% | (47,546) | -23.39% | (57,893) | -4.8% |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 185,230 | -16.78% | ||||||
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | (143,851) | 13.03% | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (1,353,514) | 122.62% | (167,481) | 18.82% | (62,656) | -30.83% | (16,165) | -1.34% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 9,883 | -0.9% | 1,031 | -0.12% | 172 | 0.08% | 0 | 0% |
| 存出保證金增加 | (2,317) | 0.21% | (309) | 0.03% | (15,495) | -7.62% | (6,006) | -0.5% |
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 因合併產生之現金流入 | 0 | 0% | 23,255 | -2.61% | ||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 其他金融資產增加 | (43) | 0% | (1,934) | 0.22% | 0 | 0% | (334,118) | -27.72% |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (1,103,785) | 100% | (889,915) | 100% | 203,246 | 100% | 1,205,146 | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 0 | 0% | 690,836 | 109.23% | 0 | 0% | 275,615 | 5.13% |
| 短期借款減少 | (93,711) | -21.72% | 0 | 0% | (299,387) | -20.13% | 0 | 0% |
| 舉借長期借款 | 523,000 | 121.22% | 0 | 0% | 29,657 | 0.55% | ||
| 償還長期借款 | (10,200) | -2.36% | (87,143) | -13.78% | 0 | 0% | (86,199) | -1.6% |
| 租賃本金償還 | (33,982) | -7.88% | (27,357) | -4.33% | (20,146) | -1.35% | (14,139) | -0.26% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 員工執行認股權 | 46,347 | 10.74% | 56,152 | 8.88% | 78,529 | 5.28% | 50,598 | 0.94% |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 431,454 | 100% | 632,488 | 100% | 1,487,535 | 100% | 5,375,532 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 89,613 | 219,920 | 923,737 | (67,211) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (1,988,585) | (876,410) | 1,979,711 | 6,104,721 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 3,615,481 | 7,224,724 | 5,877,401 | 150,685 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 1,626,896 | 6,348,314 | 7,857,112 | 6,255,406 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,626,896 | 6,348,314 | 7,857,112 | 6,255,406 | 77.69% | |||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
北極星藥業-KY(6550) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-4.9億元、較上一季成長4.92%；而今年初至今累積為NT$-14.06億元、較去年同期衰退-67.58%。
單季
北極星藥業-KY(6550) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4.9億元，較上一季成長4.92%，為過去10年同期中的第3高。
其中稅前淨利為NT$-7.32億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.13億元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,670萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-14.06億元，較去年同期衰退-67.58%，為過去10年同期中的第3高。
其中稅前淨利為NT$-16.93億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.84億元，所得稅/利息等之影響數為NT$7,703萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (1,693,427) | 120.45% | (1,033,592) | 123.21% | (861,677) | 135.74% |
| 收益費損項目合計 | 184,417 | -13.12% | 32,527 | -3.88% | 171,626 | -27.04% |
| 折舊費用 | 149,184 | -10.61% | 103,692 | -12.36% | 106,449 | -16.77% |
| 攤銷費用 | 2,070 | -0.15% | 901 | -0.11% | 161 | -0.03% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 26,109 | -1.86% | (33,883) | 4.04% | 34,403 | -5.42% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (1,405,867) | 100% | (838,903) | 100% | (634,807) | 100% |
投資活動之淨現金流
北極星藥業-KY(6550) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.03億元、較上一季成長81.6%；而今年初至今累積為NT$-11.04億元、較去年同期衰退-24.03%。
單季
北極星藥業-KY(6550) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.03億元，較上一季成長81.6%，為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-11.04億元，較去年同期衰退-24.03%，為過去10年同期中的第3高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (1,103,785) | 100% | (889,915) | 100% | 203,246 | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (1,353,514) | 122.62% | (167,481) | 18.82% | (62,656) | -30.83% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 9,883 | -0.9% | 1,031 | -0.12% | 172 | 0.08% |
| 取得無形資產 | ||||||
| 處分無形資產 | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | (13,677) | 1.54% | (47,546) | -23.39% |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 185,230 | -16.78% | ||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (11,192) | 1.01% | (730,800) | 82.12% | ||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 212,019 | -19.21% | 0 | 0% | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||
籌資活動之淨現金流
北極星藥業-KY(6550) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-8,934萬元、較上一季衰退-117.48%；而今年初至今累積為NT$4.31億元、較去年同期衰退-31.78%。
單季
北極星藥業-KY(6550) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-8,934萬元，較上一季衰退-117.48%，為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$4.31億元，較去年同期衰退-31.78%，為過去10年同期中的第3高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 431,454 | 100% | 632,488 | 100% | 1,487,535 | 100% |
| 短期借款增加 | 0 | 0% | 690,836 | 109.23% | 0 | 0% |
| 短期借款減少 | (93,711) | -21.72% | 0 | 0% | (299,387) | -20.13% |
| 發行公司債 | ||||||
| 償還公司債 | ||||||
| 舉借長期借款 | 523,000 | 121.22% | 0 | 0% | ||
| 償還長期借款 | (10,200) | -2.36% | (87,143) | -13.78% | 0 | 0% |
| 發放現金股利 | ||||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||
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