首頁>台灣股市>北極星藥業-KY>財務分析 - 現金流量表
6550
37.8
TWD
+0.10 (0.27%)
2025.09.12收盤

北極星藥業-KY-現金流量表

總覽價值投資財務分析技術分析交易資訊公司消息
重要指標每月營收損益表資產負債表現金流量表股利資訊財報電子書
現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)
單季
(TWD千元)2025年第二季2024年第二季2023年第二季2022年第二季2021年第二季2020年第二季2019年第二季2018年第二季2017年第二季2016年第二季2015年第二季
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)(902,460)-10734.63%(558,647)-1742.34%(331,941)-20464.92%(292,936)-16568.78%
本期稅前淨利(淨損)(902,460)(558,647)(331,941)(292,936)
調整項目
收益費損項目
折舊費用62,02150,92237,50236,313000000
攤銷費用25,86169723455000000
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數18(1,015)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)0(206)(1,433)9,904
利息費用25,09515,4817,8452,499000000
利息收入(19,372)(35,297)(92,397)(5,748)
股份基礎給付酬勞成本27,52535,87941,705(2,961)
其他項目(202)(803)(194)(1,032)
收益費損項目合計263,72266,311(3,739)41,122
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
其他應收款(增加)減少21,733(44,624)842(1,287)
存貨(增加)減少(1,070)(5,810)
預付款項(增加)減少15,226(40,367)(11,257)(11,598)
其他流動資產(增加)減少(6,055)4,352538(1,161)
其他營業資產(增加)減少7,5624,135(4,702)39,548
與營業活動相關之資產之淨變動合計37,853(69,284)(15,114)26,710
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)(945)2,498
應付帳款增加(減少)(2,891)(44)
其他應付款增加(減少)15,34827,84033,7643,381
與營業活動相關之負債之淨變動合計11,51230,02433,7763,381
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計49,365(39,260)18,66230,091000000
調整項目合計313,08727,05114,92371,213
營運產生之現金流入(流出)(589,373)(531,596)(317,018)(221,723)
收取之利息19,37235,29792,3975,748
支付之利息(22,700)(15,789)(7,610)(4,313)
退還(支付)之所得稅12(3,382)(2,488)0
營業活動之淨現金流入(流出)(592,689)(515,470)(234,719)(220,288)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產000
處分按攤銷後成本衡量之金融資產6,800162,2500
取得不動產、廠房及設備(178,557)(713,604)(71,750)(17,803)000000
存出保證金增加(1,424)0(130)(13,684)
存出保證金減少0(7,494)
取得無形資產(1,400)000000000
取得使用權資產0000000000
其他金融資產增加0(1,729)5200
其他金融資產減少(288)330,913
投資活動之淨現金流入(流出)(174,869)(560,577)(47,965)251,915
籌資活動之現金流量
短期借款增加613,68500
短期借款減少(14,240)0
舉借長期借款167,042500,0000
償還長期借款(6,709)0
其他應付款-關係人增加0
租賃本金償還(88,855)(12,477)(8,529)(6,038)
發放現金股利0000000000
員工執行認股權55823,6036,51321,168
籌資活動之淨現金流入(流出)671,481511,126(2,016)1,444,282
匯率變動對現金及約當現金之影響(73,056)31,891120,432271,182
本期現金及約當現金增加(減少)數(169,133)(533,030)(164,268)1,747,091
期初現金及約當現金餘額0000591,686131,755628,820355,747
期末現金及約當現金餘額(169,133)(533,030)(164,268)1,747,091255,98562,329155,952296,966
資產負債表帳列之現金及約當現金946,12711.56%2,387,48226.28%6,632,91969.84%7,653,15580.19%526,66117.23%2,284,52060.36%133,2735.41%255,98513.67%62,3292.87%155,9527.06%296,966
今年初累積至今
(TWD千元)2025年前6個月2024年前6個月2023年前6個月2022年前6個月2021年前6個月2020年前6個月2019年前6個月2018年前6個月2017年前6個月2016年前6個月2015年前6個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)(1,577,029)-9367.56%(961,305)-1607%(601,399)-33900.73%(555,518)-10745.03%(354,724)-4724.61%(331,693)(395,709)(484,145)(420,980)(510,707)(651,896)
本期稅前淨利(淨損)(1,577,029)130.86%(961,305)104.98%(601,399)132.94%(555,518)141.51%(354,724)140.82%(331,693)129.11%(395,709)105.07%(484,145)128.65%(420,980)130.77%(510,707)123.51%(651,896)
調整項目
收益費損項目
折舊費用121,725-10.1%95,240-10.4%74,783-16.53%69,859-17.8%78,989-31.36%64,728-25.2%68,526-18.19%47,039-12.5%48,980-15.21%50,761-12.28%41,131
攤銷費用53,467-4.44%1,374-0.15%288-0.06%108-0.03%105-0.04%000%5,778-1.54%8,715-2.71%9,267-2.24%9,418
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數(97)0.01%(473)0.05%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)00%(32,410)3.54%(3,533)0.78%18,927-4.82%666-0.26%00%(4,302)1.14%(2,231)0.69%(7,880)1.91%0
利息費用40,805-3.39%28,321-3.09%10,239-2.26%7,123-1.81%5,774-2.29%2,560-1%18,844-5%17,576-4.67%24,490-7.61%27,602-6.68%68,273
利息收入(36,101)3%(92,253)10.07%(165,816)36.65%(8,934)2.28%(3,913)1.55%(16,745)6.52%(255)0.07%(2,718)0.72%
股份基礎給付酬勞成本65,777-5.46%72,425-7.91%79,886-17.66%43,769-11.15%39,701-15.76%6,666-2.59%(2,596)0.69%21,954-5.83%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)510%653-0.07%(710)0.16%(35)0.01%172-0.07%455-0.18%49-0.01%971-0.26%
非金融資產減損損失142,725-11.84%00%36,386-14.44%
其他項目(407)0.03%(1,002)0.11%(602)0.13%(1,232)0.31%(36,399)14.45%(41)0.02%
收益費損項目合計387,945-32.19%71,875-7.85%919-0.2%133,651-34.05%106,966-42.46%59,135-23.02%84,568-22.45%86,298-22.93%89,785-27.89%157,383-38.06%176,717
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據(增加)減少(1,749)0.15%
其他應收款(增加)減少3,251-0.27%(44,441)4.85%(622)0.14%(949)0.24%5,794-2.3%312-0.12%(1,201)0.32%20%(1,184)0.37%(201)0.05%(1,903)
存貨(增加)減少(33,896)2.81%(9,497)1.04%
預付款項(增加)減少4,398-0.36%(42,553)4.65%(15,623)3.45%(16,454)4.19%(1,290)0.51%(1,255)0.49%(1,695)0.45%(631)0.17%(888)0.28%2,223-0.54%(1,940)
其他流動資產(增加)減少(23,036)1.91%(1,084)0.12%372-0.08%(1,132)0.29%115-0.05%83-0.03%1,357-0.36%(7,553)2.01%
其他營業資產(增加)減少12,089-1%(2,450)0.27%(6,584)1.46%36,790-9.37%(2,443)0.97%(1,243)0.48%(2,342)0.62%
與營業活動相關之資產之淨變動合計(38,943)3.23%(97,733)10.67%(22,531)4.98%21,996-5.6%4,074-1.62%(2,103)0.82%(3,881)1.03%(8,182)2.17%(4,267)1.33%12,264-2.97%685,798
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)(5,710)0.47%4,996-0.55%
應付帳款增加(減少)(1,660)0.14%953-0.1%
其他應付款增加(減少)30,933-2.57%5,134-0.56%21,521-4.76%7,347-1.87%(6,726)2.67%4,149-1.62%(54,382)14.44%29,083-7.73%25,111-7.8%(55,424)13.4%(15,790)
與營業活動相關之負債之淨變動合計23,563-1.96%11,083-1.21%21,533-4.76%7,347-1.87%(6,726)2.67%3,582-1.39%(54,303)14.42%33,198-8.82%28,836-8.96%(58,521)14.15%(12,271)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(15,380)1.28%(86,650)9.46%(998)0.22%29,343-7.47%(2,652)1.05%1,479-0.58%(58,184)15.45%25,016-6.65%24,569-7.63%(46,257)11.19%673,527
調整項目合計372,565-30.91%(14,775)1.61%(79)0.02%162,994-41.52%104,314-41.41%60,614-23.59%26,384-7.01%111,314-29.58%114,354-35.52%111,126-26.87%850,244
營運產生之現金流入(流出)(1,204,464)99.94%(976,080)106.59%(601,478)132.95%(392,524)99.99%(250,410)99.41%(271,079)105.52%(369,325)98.06%(372,831)99.07%(306,626)95.25%(399,581)96.63%198,348
收取之利息36,101-3%92,253-10.07%165,816-36.65%8,934-2.28%3,913-1.55%16,745-6.52%255-0.07%2,718-0.72%49-0.02%
支付之利息(36,396)3.02%(28,600)3.12%(9,759)2.16%(8,919)2.27%(5,362)2.13%(2,519)0.98%(7,502)1.99%(6,171)1.64%(14,813)4.6%(11,794)2.85%0
退還(支付)之所得稅(390)0.03%(3,314)0.36%(6,975)1.54%(45)0.01%(45)0.02%(48)0.02%(49)0.01%(47)0.01%(539)0.17%(2,133)0.52%(2,833)
營業活動之淨現金流入(流出)(1,205,149)100%(915,741)100%(452,396)100%(392,554)100%(251,904)100%(256,901)100%(376,621)100%(376,331)100%(321,929)100%(413,508)100%195,515
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(525,050)60.81%00%(730,800)87.75%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產6,800-0.79%212,019-21.19%00%1,131,664209.23%
取得採用權益法之投資00%00%(69,536)-12.86%(30,000)57.99%
取得不動產、廠房及設備(342,576)39.68%(1,070,997)107.03%(110,123)13.22%(35,369)-15.47%(11,673)-2.16%(29,602)57.23%(20,670)109.64%(7,914)102.16%(5,304)89.53%(102,689)97.79%(235,851)
存出保證金增加(1,425)0.17%00%(309)0.04%(13,701)-5.99%00%(148)0.29%67-1.13%
存出保證金減少202-0.02%3,984-0.4%00%250%00%695-3.69%3-0.04%757-0.72%1,579
取得無形資產(1,400)0.16%000000000
取得使用權資產0000000000
其他金融資產增加00%(1,790)0.18%(2,079)0.25%00%(451,725)-83.52%00%(8,023)42.56%00%(2,061)34.79%(4,151)3.95%0
其他金融資產減少250%00%325,160142.25%00%8,021-15.51%9,146-48.51%
投資活動之淨現金流入(流出)(863,424)100%(1,000,635)100%(832,833)100%228,579100%540,862100%(51,729)100%(18,852)100%(7,747)100%(5,924)100%(105,012)100%(235,226)
籌資活動之現金流量
短期借款增加642,66657.25%00%602,54595.34%00%56,02945.64%00%40,00029.96%74,384148.66%379,520147.92%32,27568.57%0
短期借款減少(14,240)-1.27%(6,990)-1.34%00%(299,387)-20.33%00%(19,668)-223.68%(48,631)-36.42%(12,946)-25.87%(122,950)-47.92%
舉借長期借款589,18852.48%523,000100.42%00%29,65724.16%37,499426.46%00%14,79431.43%0
償還長期借款(15,789)-1.41%(10,200)-1.96%
其他應付款-關係人增加17,0901.52%
租賃本金償還(99,248)-8.84%(23,734)-4.56%(16,569)-2.62%(11,776)-0.8%(9,351)-7.62%(9,038)-102.79%(12,075)-9.04%
發放現金股利0000000000
員工執行認股權2,9280.26%38,7177.43%46,0327.28%55,4263.76%46,42837.82%00%3,8307.65%
籌資活動之淨現金流入(流出)1,122,595100%520,793100%632,008100%1,472,802100%122,763100%8,793100%133,523100%50,038100%256,570100%47,069100%0
匯率變動對現金及約當現金之影響(41,348)167,58461,416466,927(35,745)(25,000)2,947(1,661)1,857(1,417)(19,070)
本期現金及約當現金增加(減少)數(987,326)(1,227,999)(591,805)1,775,754375,976(324,837)(259,003)(335,701)(69,426)(472,868)(58,781)
期初現金及約當現金餘額1,946,2103,615,4817,224,7245,877,401150,6852,609,357392,276
期末現金及約當現金餘額958,8842,387,4826,632,9197,653,155526,6612,284,520133,273
資產負債表帳列之現金及約當現金946,1272,387,4826,632,9197,653,155526,6612,284,520133,273255,98562,329155,952
分類至待出售(非流動)資產(或處分群組)之現金及約當現金12,757
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

北極星藥業-KY(6550) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-6.12億元、較上一季成長1.19%;而今年初至今累積為NT$-6.12億元、較去年同期衰退-53.01%。
單季
北極星藥業-KY(6550) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-6.12億元,較上一季成長1.19%,為過去11年同期中的第5高。 同時北極星藥業-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-52.63%、--與--。 其中稅前淨利為NT$-6.75億元,收益費損相關之調整項目為NT$1.24億元,所得稅/利息等之影響數為NT$263萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-6.12億元,較去年同期衰退-53.01%,為過去11年同期中的第5高。 同時北極星藥業-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-52.63%、--與--。 其中稅前淨利為NT$-6.75億元,收益費損相關之調整項目為NT$1.24億元,所得稅/利息等之影響數為NT$263萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)(674,569)(402,658)(269,458)(262,582)(164,158)-6091.21%
收益費損項目合計124,2235,5644,65892,52948,656-42.76%
折舊費用59,70444,31837,28133,54640,440-35.54%
攤銷費用27,606677545353-0.05%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(64,745)(47,390)(19,660)(748)1,044-0.92%
營業活動之淨現金流入(流出)(612,460)(400,271)(217,677)(172,266)(113,789)100%
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)(674,569)-8003.9%(402,658)-1450.65%(269,458)-177275%(262,582)-7718.46%(164,158)-6091.21%
收益費損項目合計124,223-20.28%5,564-1.39%4,658-2.14%92,529-53.71%48,656-42.76%
折舊費用59,704-9.75%44,318-11.07%37,281-17.13%33,546-19.47%40,440-35.54%
攤銷費用27,606-4.51%677-0.17%54-0.02%53-0.03%53-0.05%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(64,745)10.57%(47,390)11.84%(19,660)9.03%(748)0.43%1,044-0.92%
營業活動之淨現金流入(流出)(612,460)100%(400,271)100%(217,677)100%(172,266)100%(113,789)100%

投資活動之淨現金流

北極星藥業-KY(6550) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6.89億元、較上一季衰退-30.99%;而今年初至今累積為NT$-6.89億元、較去年同期衰退-56.47%。
單季
北極星藥業-KY(6550) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6.89億元,較上一季衰退-30.99%,為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6.89億元,較去年同期衰退-56.47%,為過去11年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)(688,555)(440,058)(784,868)(23,336)782,010100%
取得不動產、廠房及設備(164,019)(357,393)(38,373)(17,566)(2,764)-0.35%
處分不動產、廠房及設備0760
取得無形資產000000%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產0(13,677)0(36,429)-4.66%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(525,050)0(730,800)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產049,7690890,724113.9%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)(688,555)100%(440,058)100%(784,868)100%(23,336)100%782,010100%
取得不動產、廠房及設備(164,019)23.82%(357,393)81.21%(38,373)4.89%(17,566)75.27%(2,764)-0.35%
處分不動產、廠房及設備00%760-0.1%
取得無形資產000000%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產00%(13,677)1.74%00%(36,429)-4.66%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(525,050)76.25%00%(730,800)93.11%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產00%49,769-11.31%00%890,724113.9%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

北極星藥業-KY(6550) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$4.51億元、較上一季衰退-68.22%;而今年初至今累積為NT$4.51億元、較去年同期成長4566.54%。
單季
北極星藥業-KY(6550) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$4.51億元,較上一季衰退-68.22%,為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$4.51億元,較去年同期成長4566.54%,為過去11年同期中的第2高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)451,1149,667634,02428,52025,737100%
短期借款增加28,9810602,545
短期借款減少0(6,990)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款422,14623,000029,868116.05%
償還長期借款(9,080)(10,200)
發放現金股利00000
庫藏股票買回成本
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)451,114100%9,667100%634,024100%28,520100%25,737100%
短期借款增加28,9816.42%00%602,54595.04%
短期借款減少00%(6,990)-72.31%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款422,14693.58%23,000237.92%00%29,868116.05%
償還長期借款(9,080)-2.01%(10,200)-105.51%
發放現金股利000000%
庫藏股票買回成本
ifa.ai自當盡力提供正確訊息,但如有疏忽或錯誤遺漏,本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人,恕不負任何法律責任。
line
ifa.ai
基於金融科技的新型態公司
01

個人化服務

提供您最完整的財經數據分析與正確的投資知識,協助您做對的決策
攜手一起重新定義未來