4945
76.4
TWD+0.50 (0.66%)
2024.09.16收盤
陞達科技－現金流量表
合併現金流量表
第二季 (最新)
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | 2019年前6個月 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 64,476 | 77.88% | 39,639 | 136.37% | 114,624 | 220.13% | 58,655 | 114.26% | 42,635 | 1618.03% | 30,099 | 94.21% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 64,476 | 77.88% | 39,639 | 136.37% | 114,624 | 220.13% | 58,655 | 114.26% | 42,635 | 1618.03% | 30,099 | 94.21% |
| 調整項目 | ||||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||||
| 折舊費用 | 4,058 | 4.9% | 3,744 | 12.88% | 3,698 | 7.1% | 3,540 | 6.9% | 3,351 | 127.17% | 3,240 | 10.14% |
| 攤銷費用 | 7,060 | 8.53% | 8,092 | 27.84% | 4,632 | 8.9% | 1,788 | 3.48% | 1,908 | 72.41% | 1,835 | 5.74% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (2) | 0% | 228 | 0.78% | 79 | 0.15% | 86 | 0.17% | 39 | 1.48% | (93) | -0.29% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | (1,953) | -2.36% | (3,539) | -12.17% | 3,007 | 5.77% | (1,050) | -2.05% | (571) | -21.67% | ||
| 利息費用 | 67 | 0.08% | 70 | 0.24% | 114 | 0.22% | 157 | 0.31% | 198 | 7.51% | 239 | 0.75% |
| 利息收入 | (11,309) | -13.66% | (8,619) | -29.65% | (1,939) | -3.72% | (1,404) | -2.73% | (2,020) | -76.66% | (3,243) | -10.15% |
| 股利收入 | (279) | -0.34% | (175) | -0.6% | ||||||||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 0% | 2,099 | 7.22% | 3,968 | 7.62% | 10,202 | 19.87% | 0 | 0% | ||
| 非金融資產減損迴轉利益 | (10,348) | -12.5% | (17,654) | -60.73% | 9,290 | 17.84% | (5,638) | -10.98% | 355 | 1.11% | ||
| 收益費損項目合計 | (12,706) | -15.35% | (15,754) | -54.2% | 22,849 | 43.88% | 7,681 | 14.96% | 5,216 | 197.95% | 2,333 | 7.3% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 17,345 | 20.95% | 1,850 | 6.36% | (8,041) | -15.44% | (8,183) | -15.94% | 571 | 21.67% | ||
| 應收票據（增加）減少 | 505 | 0.61% | 623 | 2.14% | 847 | 1.63% | (1,816) | -3.54% | (262) | -9.94% | (848) | -2.65% |
| 應收帳款（增加）減少 | (119) | -0.14% | (46,280) | -159.21% | (16,662) | -32% | (15,315) | -29.83% | (7,545) | -286.34% | 19,442 | 60.85% |
| 其他應收款（增加）減少 | 270 | 0.33% | 842 | 2.9% | (1,026) | -1.97% | 341 | 0.66% | 152 | 5.77% | 710 | 2.22% |
| 存貨（增加）減少 | 14,451 | 17.46% | 70,518 | 242.6% | (63,191) | -121.35% | 2,351 | 4.58% | (27,864) | -1057.46% | 2,076 | 6.5% |
| 預付款項（增加）減少 | 2,560 | 3.09% | 2,297 | 7.9% | (3,278) | -6.3% | (3,843) | -7.49% | (2,581) | -97.95% | (2,198) | -6.88% |
| 其他流動資產（增加）減少 | 0 | 0% | 110 | 0.38% | 160 | 0.31% | 208 | 0.41% | (461) | -17.5% | 97 | 0.3% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 35,012 | 42.29% | 29,960 | 103.07% | (91,781) | -176.26% | (26,869) | -52.34% | (38,106) | -1446.15% | 21,778 | 68.16% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||
| 合約負債增加（減少） | 127 | 0.15% | (7) | -0.02% | 4,833 | 9.28% | 2,146 | 4.18% | 1,450 | 55.03% | 92 | 0.29% |
| 應付帳款增加（減少） | (12,900) | -15.58% | (6,795) | -23.38% | 30,879 | 59.3% | 13,312 | 25.93% | (3,890) | -147.63% | (9,938) | -31.11% |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 40 | 0.05% | 49 | 0.17% | 385 | 0.74% | 638 | 1.24% | (432) | -16.39% | (997) | -3.12% |
| 其他應付款增加（減少） | (1,030) | -1.24% | (13,436) | -46.22% | (11,916) | -22.88% | (5,995) | -11.68% | (6,732) | -255.48% | (12,856) | -40.24% |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 5 | 0.01% | (822) | -2.83% | 141 | 0.27% | 23 | 0.04% | (32) | -1.21% | 222 | 0.69% |
| 其他流動負債增加（減少） | 22 | 0.03% | 0 | 0% | 2 | 0% | 40 | 0.08% | (4) | -0.15% | 42 | 0.13% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | (75) | -0.09% | (72) | -0.25% | (72) | -0.14% | (67) | -0.13% | (65) | -2.47% | (63) | -0.2% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (13,811) | -16.68% | (21,083) | -72.53% | 24,252 | 46.57% | 10,097 | 19.67% | (9,705) | -368.31% | (23,498) | -73.55% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 21,201 | 25.61% | 8,877 | 30.54% | (67,529) | -129.68% | (16,772) | -32.67% | (47,811) | -1814.46% | (1,720) | -5.38% |
| 調整項目合計 | 8,495 | 10.26% | (6,877) | -23.66% | (44,680) | -85.8% | (9,091) | -17.71% | (42,595) | -1616.51% | 613 | 1.92% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 72,971 | 88.14% | 32,762 | 112.71% | 69,944 | 134.32% | 49,564 | 96.55% | 40 | 1.52% | 30,712 | 96.13% |
| 收取之利息 | 10,941 | 13.22% | 8,472 | 29.15% | 1,716 | 3.3% | 2,098 | 4.09% | 3,441 | 130.59% | 3,087 | 9.66% |
| 支付之利息 | (67) | -0.08% | (70) | -0.24% | (114) | -0.22% | (157) | -0.31% | (198) | -7.51% | (239) | -0.75% |
| 退還（支付）之所得稅 | (1,058) | -1.28% | (12,096) | -41.61% | (19,474) | -37.4% | (170) | -0.33% | (648) | -24.59% | (1,611) | -5.04% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 82,787 | 100% | 29,068 | 100% | 52,072 | 100% | 51,335 | 100% | 2,635 | 100% | 31,949 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (382,330) | 309.53% | (238,553) | 214.77% | (283,089) | -2481.93% | (184,988) | 377.71% | (134,045) | 2603.83% | (175,465) | 746.66% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 268,638 | -217.49% | 129,667 | -116.74% | 294,927 | 2585.72% | 135,578 | -276.83% | 130,908 | -2542.89% | 159,421 | -678.39% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (4,240) | 3.43% | 0 | 0% | (272) | -2.38% | (528) | 1.08% | (1,970) | 38.27% | (390) | 1.66% |
| 取得無形資產 | (5,865) | 4.75% | (2,365) | 2.13% | (160) | -1.4% | (37) | 0.08% | (41) | 0.8% | (7,067) | 30.07% |
| 收取之股利 | 279 | -0.23% | 175 | -0.16% | ||||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (123,518) | 100% | (111,076) | 100% | 11,406 | 100% | (48,976) | 100% | (5,148) | 100% | (23,500) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||||
| 短期借款增加 | 35,000 | -126.6% | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (2,603) | 9.42% | (2,558) | 3.08% | (2,457) | 2.53% | (2,414) | 100.17% | (2,316) | 100% | (2,275) | 100% |
| 發放現金股利 | (60,044) | 217.18% | (80,515) | 96.92% | (94,732) | 97.47% | ||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (27,647) | 100% | (83,073) | 100% | (97,189) | 100% | (2,410) | 100% | (2,316) | 100% | (2,275) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 1 | 0 | 1 | (1) | 0 | |||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (68,377) | (165,081) | (33,710) | (52) | (4,829) | 6,174 | ||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 209,744 | 284,241 | 197,119 | 243,685 | 133,177 | 129,209 | ||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 141,367 | 119,160 | 163,409 | 243,633 | 128,348 | 135,383 | ||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 141,367 | 119,160 | 163,409 | 243,633 | 128,348 | 135,383 | ||||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
陞達科技(4945) 2024年第2季「營業活動之現金流」單季為NT$3,720萬元、較上一季衰退-18.41%；而今年初至今累積為NT$8,279萬元、較去年同期成長184.8%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2024年第2季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3,720萬元，較上一季衰退-18.41%，為過去10年同期中的第2高。
同時陞達科技過去3年的「第2季營業活動之現金流年化成長率」為4.22%。
其中稅前淨利為NT$2,327萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-251萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$507萬元
今年初累積至今
今年前半年營業活動之現金流累積為NT$8,279萬元，較去年同期成長184.8%，為過去10年同期中的第1高。
同時陞達科技過去3年與5年的「前半年營業活動之現金流年化成長率」分別為17.27%與。
其中稅前淨利為NT$6,448萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,271萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$982萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | 2019年前6個月 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 64,476 | 77.88% | 39,639 | 136.37% | 114,624 | 220.13% | 58,655 | 114.26% | 42,635 | 1618.03% | 30,099 | 94.21% |
| 收益費損項目合計 | (12,706) | -15.35% | (15,754) | -54.2% | 22,849 | 43.88% | 7,681 | 14.96% | 5,216 | 197.95% | 2,333 | 7.3% |
| 折舊費用 | 4,058 | 4.9% | 3,744 | 12.88% | 3,698 | 7.1% | 3,540 | 6.9% | 3,351 | 127.17% | 3,240 | 10.14% |
| 攤銷費用 | 7,060 | 8.53% | 8,092 | 27.84% | 4,632 | 8.9% | 1,788 | 3.48% | 1,908 | 72.41% | 1,835 | 5.74% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 21,201 | 25.61% | 8,877 | 30.54% | (67,529) | -129.68% | (16,772) | -32.67% | (47,811) | -1814.46% | (1,720) | -5.38% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 82,787 | 100% | 29,068 | 100% | 52,072 | 100% | 51,335 | 100% | 2,635 | 100% | 31,949 | 100% |
投資活動之淨現金流
陞達科技(4945) 2024年第2季「投資活動之淨現金流」單季為NT$2,894萬元、較上一季成長118.98%；而今年初至今累積為NT$-1.24億元、較去年同期衰退-11.2%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2024年第2季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$2,894萬元，較上一季成長118.98%，為過去10年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前半年投資活動之淨現金流累積為NT$-1.24億元，較去年同期衰退-11.2%，為過去10年同期中的第6高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | 2019年前6個月 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (123,518) | 100% | (111,076) | 100% | 11,406 | 100% | (48,976) | 100% | (5,148) | 100% | (23,500) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (4,240) | 3.43% | 0 | 0% | (272) | -2.38% | (528) | 1.08% | (1,970) | 38.27% | (390) | 1.66% |
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||||
| 取得無形資產 | (5,865) | 4.75% | (2,365) | 2.13% | (160) | -1.4% | (37) | 0.08% | (41) | 0.8% | (7,067) | 30.07% |
| 處分無形資產 | ||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | (1,323) | 2.7% | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 2,322 | -4.74% | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (382,330) | 309.53% | (238,553) | 214.77% | (283,089) | -2481.93% | (184,988) | 377.71% | (134,045) | 2603.83% | (175,465) | 746.66% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 268,638 | -217.49% | 129,667 | -116.74% | 294,927 | 2585.72% | 135,578 | -276.83% | 130,908 | -2542.89% | 159,421 | -678.39% |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||
籌資活動之淨現金流
陞達科技(4945) 2024年第2季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-4,635萬元、較上一季衰退-347.84%；而今年初至今累積為NT$-2,765萬元、較去年同期成長66.72%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2024年第2季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-4,635萬元，較上一季衰退-347.84%，為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前半年籌資活動之淨現金流累積為NT$-2,765萬元，較去年同期成長66.72%，為過去10年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | 2019年前6個月 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (27,647) | 100% | (83,073) | 100% | (97,189) | 100% | (2,410) | 100% | (2,316) | 100% | (2,275) | 100% |
| 短期借款增加 | 35,000 | -126.6% | ||||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||||
| 償還長期借款 | ||||||||||||
| 發放現金股利 | (60,044) | 217.18% | (80,515) | 96.92% | (94,732) | 97.47% | ||||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||||
ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。
