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TWD
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2025.08.28收盤

陞達科技-現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)
單季
(TWD千元)2025年第二季2024年第二季2023年第二季2022年第二季2021年第二季2020年第二季2019年第二季2018年第二季
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)(12,519)-7.23%23,27421.78%38,06733.41%55,54831.36%23,82518.41%19,87820.61%
本期稅前淨利(淨損)(12,519)23,27438,06755,54823,82519,878
調整項目
收益費損項目
折舊費用2,1512,0221,8671,8491,7631,7090
攤銷費用1,7903,6504,0472,3308949850
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數88534215(98)(20)23
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)00(1,547)2,884(886)(1,382)
利息費用8635325476960
利息收入(4,047)(5,961)(4,616)(1,116)(758)(943)
股利收入000
非金融資產減損迴轉利益(49)(2,292)(15,356)2,16372
收益費損項目合計816(2,512)(13,902)10,5537,3072,799
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少001,8507,466(1,267)9,953
應收票據(增加)減少(165)3704621,345(1,502)1,015
應收帳款(增加)減少(49,031)(7,216)(43,446)18,3285,563(5,674)
應收帳款-關係人(增加)減少30(973)(1,083)(356)
其他應收款(增加)減少(1,983)1,8701,1924473231,391
存貨(增加)減少(6,832)13,23543,957(46,929)(1,435)(6,360)
預付款項(增加)減少(2,223)2,0801,6962,291(280)(254)
與營業活動相關之資產之淨變動合計(60,241)10,3395,740(17,945)399(188)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)1,1431950(2,343)1,7531,450
應付帳款增加(減少)25,7177582,60921,7593,495(9,420)
應付帳款-關係人增加(減少)(968)18349370(112)142
其他應付款增加(減少)(6,241)(48)3,075(3,970)(3,801)(2,813)
其他應付款-關係人增加(減少)109(23)313(167)(308)(40)
其他流動負債增加(減少)(455)2(5)2240
淨確定福利負債增加(減少)(39)(38)(36)(36)(33)(33)
與營業活動相關之負債之淨變動合計19,2661,0296,00515,6151,018(10,714)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(40,975)11,36811,745(2,330)1,417(10,902)0
調整項目合計(40,159)8,856(2,157)8,2238,724(8,103)
營運產生之現金流入(流出)(52,678)32,13035,91063,77132,54911,775
收取之利息4,5115,6504,916553407591
支付之利息(86)(35)(32)(54)(76)(96)
退還(支付)之所得稅(5,783)(547)(11,757)(19,373)(21)(402)
營業活動之淨現金流入(流出)(54,036)37,19829,03744,89732,85911,868
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(32,964)(126,501)(93,174)(113,120)(30,940)(62,550)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產222,477155,608110,688122,74522,3770
取得不動產、廠房及設備(1,689)(123)0(272)(144)(1,655)0
取得無形資產(29)(43)(63)(37)(35)(41)0
取得使用權資產0000000
收取之股利000
投資活動之淨現金流入(流出)187,79528,94117,4519,316(6,420)(64,246)
籌資活動之現金流量
短期借款增加015,000
短期借款減少(15,000)
租賃本金償還(1,273)(1,304)(1,281)(1,231)(1,210)(1,160)
發放現金股利(84,061)(60,044)(80,515)(94,732)000
籌資活動之淨現金流入(流出)(100,334)(46,348)(81,796)(95,963)(1,206)(1,160)
匯率變動對現金及約當現金之影響(3)000(1)
本期現金及約當現金增加(減少)數33,42219,791(35,308)(41,750)25,232(53,539)
期初現金及約當現金餘額000000
期末現金及約當現金餘額33,42219,791(35,308)(41,750)25,232(53,539)
資產負債表帳列之現金及約當現金142,15118.62%141,36718.54%119,16017.28%163,40919.56%243,63332.28%128,34823.97%135,38325.45%181,077
今年初累積至今
(TWD千元)2025年前6個月2024年前6個月2023年前6個月2022年前6個月2021年前6個月2020年前6個月2019年前6個月2018年前6個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)27,8878.58%64,47630.74%39,63921.37%114,62432.18%58,65522.27%42,63522.36%30,09916.93%38,709
本期稅前淨利(淨損)27,887-155.78%64,47677.88%39,639136.37%114,624220.13%58,655114.26%42,6351618.03%30,09994.21%38,709
調整項目
收益費損項目
折舊費用4,295-23.99%4,0584.9%3,74412.88%3,6987.1%3,5406.9%3,351127.17%3,24010.14%305
攤銷費用3,818-21.33%7,0608.53%8,09227.84%4,6328.9%1,7883.48%1,90872.41%1,8355.74%1,064
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數940-5.25%(2)0%2280.78%790.15%860.17%391.48%(93)-0.29%0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)00%(1,953)-2.36%(3,539)-12.17%3,0075.77%(1,050)-2.05%(571)-21.67%
利息費用186-1.04%670.08%700.24%1140.22%1570.31%1987.51%2390.75%2
利息收入(8,699)48.6%(11,309)-13.66%(8,619)-29.65%(1,939)-3.72%(1,404)-2.73%(2,020)-76.66%(3,243)-10.15%(1,508)
股利收入00%(279)-0.34%(175)-0.6%
非金融資產減損迴轉利益391-2.18%(10,348)-12.5%(17,654)-60.73%9,29017.84%(5,638)-10.98%3551.11%218
收益費損項目合計931-5.2%(12,706)-15.35%(15,754)-54.2%22,84943.88%7,68114.96%5,216197.95%2,3337.3%958
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少00%17,34520.95%1,8506.36%(8,041)-15.44%(8,183)-15.94%57121.67%
應收票據(增加)減少1,089-6.08%5050.61%6232.14%8471.63%(1,816)-3.54%(262)-9.94%(848)-2.65%(212)
應收帳款(增加)減少(61,353)342.74%(119)-0.14%(46,280)-159.21%(16,662)-32%(15,315)-29.83%(7,545)-286.34%19,44260.85%(12,112)
應收帳款-關係人(增加)減少74-0.41%00%(590)-1.13%(612)-1.19%(116)-4.4%2,4997.82%2,240
其他應收款(增加)減少1,493-8.34%2700.33%8422.9%(1,026)-1.97%3410.66%1525.77%7102.22%1,166
存貨(增加)減少11,757-65.68%14,45117.46%70,518242.6%(63,191)-121.35%2,3514.58%(27,864)-1057.46%2,0766.5%(13,622)
預付款項(增加)減少(5,876)32.82%2,5603.09%2,2977.9%(3,278)-6.3%(3,843)-7.49%(2,581)-97.95%(2,198)-6.88%2,738
其他流動資產(增加)減少(10)0.06%00%1100.38%1600.31%2080.41%(461)-17.5%970.3%(535)
與營業活動相關之資產之淨變動合計(52,826)295.1%35,01242.29%29,960103.07%(91,781)-176.26%(26,869)-52.34%(38,106)-1446.15%21,77868.16%(20,337)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)1,143-6.39%1270.15%(7)-0.02%4,8339.28%2,1464.18%1,45055.03%920.29%(224)
應付帳款增加(減少)17,274-96.5%(12,900)-15.58%(6,795)-23.38%30,87959.3%13,31225.93%(3,890)-147.63%(9,938)-31.11%(12,071)
應付帳款-關係人增加(減少)(608)3.4%400.05%490.17%3850.74%6381.24%(432)-16.39%(997)-3.12%3,374
其他應付款增加(減少)(12,686)70.87%(1,030)-1.24%(13,436)-46.22%(11,916)-22.88%(5,995)-11.68%(6,732)-255.48%(12,856)-40.24%166
其他應付款-關係人增加(減少)108-0.6%50.01%(822)-2.83%1410.27%230.04%(32)-1.21%2220.69%(1)
其他流動負債增加(減少)(444)2.48%220.03%00%20%400.08%(4)-0.15%420.13%17
淨確定福利負債增加(減少)(78)0.44%(75)-0.09%(72)-0.25%(72)-0.14%(67)-0.13%(65)-2.47%(63)-0.2%(60)
與營業活動相關之負債之淨變動合計4,709-26.31%(13,811)-16.68%(21,083)-72.53%24,25246.57%10,09719.67%(9,705)-368.31%(23,498)-73.55%(8,799)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(48,117)268.8%21,20125.61%8,87730.54%(67,529)-129.68%(16,772)-32.67%(47,811)-1814.46%(1,720)-5.38%(29,136)
調整項目合計(47,186)263.59%8,49510.26%(6,877)-23.66%(44,680)-85.8%(9,091)-17.71%(42,595)-1616.51%6131.92%(28,178)
營運產生之現金流入(流出)(19,299)107.81%72,97188.14%32,762112.71%69,944134.32%49,56496.55%401.52%30,71296.13%10,531
收取之利息7,663-42.81%10,94113.22%8,47229.15%1,7163.3%2,0984.09%3,441130.59%3,0879.66%1,033
支付之利息(186)1.04%(67)-0.08%(70)-0.24%(114)-0.22%(157)-0.31%(198)-7.51%(239)-0.75%0
退還(支付)之所得稅(6,079)33.96%(1,058)-1.28%(12,096)-41.61%(19,474)-37.4%(170)-0.33%(648)-24.59%(1,611)-5.04%(7)
營業活動之淨現金流入(流出)(17,901)100%82,787100%29,068100%52,072100%51,335100%2,635100%31,949100%11,557
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(193,662)-328.99%(382,330)309.53%(238,553)214.77%(283,089)-2481.93%(184,988)377.71%(134,045)2603.83%(175,465)746.66%(64,830)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產258,826439.69%268,638-217.49%129,667-116.74%294,9272585.72%135,578-276.83%130,908-2542.89%159,421-678.39%0
取得不動產、廠房及設備(1,689)-2.87%(4,240)3.43%00%(272)-2.38%(528)1.08%(1,970)38.27%(390)1.66%(1,453)
取得無形資產(4,610)-7.83%(5,865)4.75%(2,365)2.13%(160)-1.4%(37)0.08%(41)0.8%(7,067)30.07%0
取得使用權資產0000000
收取之股利00%279-0.23%175-0.16%
投資活動之淨現金流入(流出)58,865100%(123,518)100%(111,076)100%11,406100%(48,976)100%(5,148)100%(23,500)100%(66,183)
籌資活動之現金流量
短期借款增加00%35,000-126.6%
短期借款減少(35,000)28.78%
租賃本金償還(2,540)2.09%(2,603)9.42%(2,558)3.08%(2,457)2.53%(2,414)100.17%(2,316)100%(2,275)100%
發放現金股利(84,061)69.13%(60,044)217.18%(80,515)96.92%(94,732)97.47%000
籌資活動之淨現金流入(流出)(121,601)100%(27,647)100%(83,073)100%(97,189)100%(2,410)100%(2,316)100%(2,275)100%61,499
匯率變動對現金及約當現金之影響(2)101(1)07
本期現金及約當現金增加(減少)數(80,639)(68,377)(165,081)(33,710)(52)(4,829)6,1746,880
期初現金及約當現金餘額222,790209,744284,241197,119243,685133,177129,209174,197
期末現金及約當現金餘額142,151141,367119,160163,409243,633128,348135,383181,077
資產負債表帳列之現金及約當現金142,151141,367119,160163,409243,633128,348135,383181,077
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

陞達科技(4945) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3,614萬元、較上一季成長16.82%;而今年初至今累積為NT$3,614萬元、較去年同期衰退-20.74%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3,614萬元,較上一季成長16.82%,為過去11年同期中的第2高。 同時陞達科技過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為71.41%、42.68%與--。 其中稅前淨利為NT$4,041萬元,收益費損相關之調整項目為NT$11.5萬元,所得稅/利息等之影響數為NT$276萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3,614萬元,較去年同期衰退-20.74%,為過去11年同期中的第2高。 同時陞達科技過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為71.41%、42.68%與--。 其中稅前淨利為NT$4,041萬元,收益費損相關之調整項目為NT$11.5萬元,所得稅/利息等之影響數為NT$276萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月2020年前3個月2019年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)40,40641,2021,57259,07634,83022,75715,98815.84%
收益費損項目合計115(10,194)(1,852)12,2963742,4171,931-4022.92%
折舊費用2,1442,0361,8771,8491,7771,6421,615-3364.58%
攤銷費用2,0283,4104,0452,302894923917-1910.42%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(7,142)9,833(2,868)(65,199)(18,189)(36,909)(19,812)41275%
營業活動之淨現金流入(流出)36,13545,589317,17518,476(9,233)(48)100%
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月2020年前3個月2019年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)40,40626.6%41,20240.04%1,5722.2%59,07633%34,83025.99%22,75724.16%15,98815.84%
收益費損項目合計1150.32%(10,194)-22.36%(1,852)-5974.19%12,296171.37%3742.02%2,417-26.18%1,931-4022.92%
折舊費用2,1445.93%2,0364.47%1,8776054.84%1,84925.77%1,7779.62%1,642-17.78%1,615-3364.58%
攤銷費用2,0285.61%3,4107.48%4,04513048.39%2,30232.08%8944.84%923-10%917-1910.42%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(7,142)-19.76%9,83321.57%(2,868)-9251.61%(65,199)-908.7%(18,189)-98.45%(36,909)399.75%(19,812)41275%
營業活動之淨現金流入(流出)36,135100%45,589100%31100%7,175100%18,476100%(9,233)100%(48)100%

投資活動之淨現金流

陞達科技(4945) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.29億元、較上一季衰退-750.18%;而今年初至今累積為NT$-1.29億元、較去年同期成長15.43%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.29億元,較上一季衰退-750.18%,為過去11年同期中的第6高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.29億元,較去年同期成長15.43%,為過去11年同期中的第6高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月2020年前3個月2019年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)(128,930)(152,459)(128,527)2,090(42,556)59,098(8,294)100%
取得不動產、廠房及設備0(4,117)00(384)(315)(390)4.7%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產(4,581)(5,822)(2,302)(123)(2)0(6,992)84.3%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產0(1,323)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(160,698)(255,829)(145,379)(169,969)(154,048)(71,495)(116,536)1405.06%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產36,349113,03018,979172,182113,201130,908115,624-1394.07%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月2020年前3個月2019年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)(128,930)100%(152,459)100%(128,527)100%2,090100%(42,556)100%59,098100%(8,294)100%
取得不動產、廠房及設備00%(4,117)2.7%000%(384)0.9%(315)-0.53%(390)4.7%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產(4,581)3.55%(5,822)3.82%(2,302)1.79%(123)-5.89%(2)0%00%(6,992)84.3%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產00%(1,323)3.11%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(160,698)124.64%(255,829)167.8%(145,379)113.11%(169,969)-8132.49%(154,048)361.99%(71,495)-120.98%(116,536)1405.06%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產36,349-28.19%113,030-74.14%18,979-14.77%172,1828238.37%113,201-266%130,908221.51%115,624-1394.07%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

陞達科技(4945) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2,127萬元、較上一季衰退-1564.08%;而今年初至今累積為NT$-2,127萬元、較去年同期衰退-213.72%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2,127萬元,較上一季衰退-1564.08%,為過去11年同期中的第7高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2,127萬元,較去年同期衰退-213.72%,為過去11年同期中的第7高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月2020年前3個月2019年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)(21,267)18,701(1,277)(1,226)(1,204)(1,156)(1,135)100%
短期借款增加020,000
短期借款減少(20,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利0000000
庫藏股票買回成本
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月2020年前3個月2019年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)(21,267)100%18,701100%(1,277)100%(1,226)100%(1,204)100%(1,156)100%(1,135)100%
短期借款增加00%20,000106.95%
短期借款減少(20,000)94.04%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利00000000%
庫藏股票買回成本
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