4945
81.3
TWD+1.20 (1.50%)
2025.02.18收盤
陞達科技-現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
單季
(TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | ||||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 15,609 | 12.35% | 23,440 | 20.18% | 30,158 | 28.67% | 33,516 | 24.88% | 7,805 | 7.82% | 8,876 | 12.27% |
本期稅前淨利(淨損) | 15,609 | 23,440 | 30,158 | 33,516 | 7,805 | 8,876 | 60.44% | |||||
調整項目 | ||||||||||||
收益費損項目 | ||||||||||||
折舊費用 | 2,005 | 1,876 | 1,861 | 1,770 | 1,702 | 1,630 | 7.55% | |||||
攤銷費用 | 2,936 | 4,130 | 3,457 | 1,821 | 910 | 934 | 4.29% | |||||
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數 | 77 | 94 | (81) | (7) | (30) | (47) | -0.22% | |||||
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | 0 | 75 | 941 | (207) | 0 | 0 | 0% | |||||
利息費用 | 52 | 27 | 49 | 75 | 92 | 112 | 0.54% | |||||
利息收入 | (5,448) | (4,506) | (1,696) | (835) | (679) | (945) | -6.49% | |||||
股利收入 | 0 | (80) | ||||||||||
股份基礎給付酬勞成本 | 0 | (355) | 1,227 | 2,350 | 0 | 0% | ||||||
非金融資產減損迴轉利益 | (8) | 8,097 | 2,972 | 94 | ||||||||
收益費損項目合計 | (386) | 9,358 | 8,600 | 4,887 | 5,366 | 1,329 | 5.68% | |||||
與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少 | 0 | 0 | 0 | 363 | 0 | 0 | 0% | |||||
應收票據(增加)減少 | (1,661) | (17) | 808 | 1,231 | (550) | 751 | -0.15% | |||||
應收帳款(增加)減少 | (13,786) | (18,597) | 15,398 | 122 | 6,548 | 8,744 | 43.71% | |||||
其他應收款(增加)減少 | (3,186) | (2,069) | (1,093) | (1,391) | (223) | (565) | 0.22% | |||||
存貨(增加)減少 | (20,960) | 14,586 | (50,463) | (10,050) | (11,244) | (1,724) | 0.55% | |||||
預付款項(增加)減少 | (4,202) | (1,537) | 2,339 | 223 | 287 | (373) | -3.99% | |||||
其他流動資產(增加)減少 | (10) | 30 | 80 | 50 | 41 | 48 | 0.22% | |||||
與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (43,972) | (7,604) | (31,351) | (9,626) | (5,542) | 6,621 | 44.04% | |||||
與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||
合約負債增加(減少) | (195) | 69 | (5,654) | (1,093) | (1,441) | (185) | -0.14% | |||||
應付帳款增加(減少) | 15,155 | 16,258 | (18,405) | 437 | 6,260 | 10,992 | 1.63% | |||||
應付帳款-關係人增加(減少) | (196) | (49) | (919) | 185 | (347) | 467 | -0.82% | |||||
其他應付款增加(減少) | 768 | (346) | 10,413 | 9,490 | 2,844 | 3,672 | -14.24% | |||||
其他應付款-關係人增加(減少) | (104) | 13 | (425) | 39 | 16 | (164) | 0.09% | |||||
其他流動負債增加(減少) | 3 | (29) | 18 | 12 | (7) | (31) | 0.02% | |||||
淨確定福利負債增加(減少) | (37) | (36) | (37) | (35) | (32) | (31) | -0.15% | |||||
與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 15,394 | 15,880 | (15,009) | 9,035 | 7,293 | 14,720 | -13.61% | |||||
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (28,578) | 8,276 | (46,360) | (591) | 1,751 | 21,341 | 30.42% | |||||
調整項目合計 | (28,964) | 17,634 | (37,760) | 4,296 | 7,117 | 22,670 | 36.1% | |||||
營運產生之現金流入(流出) | (13,355) | 41,074 | (7,602) | 37,812 | 14,922 | 31,546 | 96.54% | |||||
收取之利息 | 5,415 | 3,544 | 1,737 | 648 | 397 | 1,207 | 6.66% | |||||
支付之利息 | (52) | (27) | (49) | (75) | (92) | (112) | -0.54% | |||||
退還(支付)之所得稅 | (5,889) | (13,354) | (10,121) | (49) | (22) | (100) | -2.65% | |||||
營業活動之淨現金流入(流出) | (13,881) | 31,237 | (16,035) | 38,336 | 15,205 | 32,541 | 100% | |||||
投資活動之現金流量 | ||||||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (16,617) | (45,309) | (12,362) | (135,524) | (31,606) | (69,533) | 1786.87% | |||||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 101,076 | 32,734 | 142,110 | 112,414 | 65,596 | 79,644 | -1743.6% | |||||
取得不動產、廠房及設備 | (233) | (230) | (715) | (1,029) | 0 | (179) | 4.15% | |||||
取得無形資產 | (2,100) | (8,094) | (10,567) | (6,654) | (121) | (143) | 52.59% | |||||
取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||||
收取之股利 | 0 | 80 | ||||||||||
投資活動之淨現金流入(流出) | 82,126 | (20,819) | 118,596 | (30,619) | 33,869 | 9,789 | 100% | |||||
籌資活動之現金流量 | ||||||||||||
短期借款增加 | 0 | |||||||||||
租賃本金償還 | (1,311) | (1,289) | (1,237) | (1,216) | (1,166) | (1,145) | 6.17% | |||||
發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | (47,371) | (39,000) | (52,000) | 93.83% | |||||
籌資活動之淨現金流入(流出) | (1,311) | (1,289) | (1,237) | (48,587) | (40,166) | (53,145) | 100% | |||||
匯率變動對現金及約當現金之影響 | 0 | 1 | 2 | 0 | 20 | |||||||
本期現金及約當現金增加(減少)數 | 66,934 | 9,130 | 101,326 | (40,870) | 8,908 | (10,795) | ||||||
期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
期末現金及約當現金餘額 | 66,934 | 9,130 | 101,326 | (40,870) | 8,908 | (10,795) | ||||||
資產負債表帳列之現金及約當現金 | 208,301 | 26.49% | 128,290 | 17.73% | 264,735 | 31.47% | 202,763 | 27.02% | 137,256 | 26.8% | 124,588 | 24.9% |
今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 80,085 | 23.82% | 63,079 | 20.92% | 144,782 | 31.38% | 92,171 | 23.15% | 50,440 | 17.36% | 38,975 | 15.58% |
本期稅前淨利(淨損) | 80,085 | 116.22% | 63,079 | 104.6% | 144,782 | 401.76% | 92,171 | 102.79% | 50,440 | 282.74% | 38,975 | 60.44% |
調整項目 | ||||||||||||
收益費損項目 | ||||||||||||
折舊費用 | 6,063 | 8.8% | 5,620 | 9.32% | 5,559 | 15.43% | 5,310 | 5.92% | 5,053 | 28.32% | 4,870 | 7.55% |
攤銷費用 | 9,996 | 14.51% | 12,222 | 20.27% | 8,089 | 22.45% | 3,609 | 4.02% | 2,818 | 15.8% | 2,769 | 4.29% |
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數 | 75 | 0.11% | 322 | 0.53% | (2) | -0.01% | 79 | 0.09% | 9 | 0.05% | (140) | -0.22% |
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (1,953) | -2.83% | (3,464) | -5.74% | 3,948 | 10.96% | (1,257) | -1.4% | (571) | -3.2% | 0 | 0% |
利息費用 | 119 | 0.17% | 97 | 0.16% | 163 | 0.45% | 232 | 0.26% | 290 | 1.63% | 351 | 0.54% |
利息收入 | (16,757) | -24.32% | (13,125) | -21.76% | (3,635) | -10.09% | (2,239) | -2.5% | (2,699) | -15.13% | (4,188) | -6.49% |
股利收入 | (279) | -0.4% | (255) | -0.42% | (130) | -0.36% | (174) | -0.19% | ||||
股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 0% | 1,744 | 2.89% | 5,195 | 14.42% | 12,552 | 14% | 3,371 | 18.9% | 0 | 0% |
非金融資產減損迴轉利益 | (10,356) | -15.03% | (9,557) | -15.85% | 12,262 | 34.03% | (5,544) | -6.18% | ||||
收益費損項目合計 | (13,092) | -19% | (6,396) | -10.61% | 31,449 | 87.27% | 12,568 | 14.02% | 10,582 | 59.32% | 3,662 | 5.68% |
與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少 | 17,345 | 25.17% | 1,850 | 3.07% | (8,041) | -22.31% | (7,820) | -8.72% | 571 | 3.2% | 0 | 0% |
應收票據(增加)減少 | (1,156) | -1.68% | 606 | 1% | 1,655 | 4.59% | (585) | -0.65% | (812) | -4.55% | (97) | -0.15% |
應收帳款(增加)減少 | (13,905) | -20.18% | (64,877) | -107.58% | (1,264) | -3.51% | (15,193) | -16.94% | (997) | -5.59% | 28,186 | 43.71% |
應收帳款-關係人(增加)減少 | (167) | -0.24% | 0 | 0% | 990 | 2.75% | (786) | -0.88% | (517) | -2.9% | 2,239 | 3.47% |
其他應收款(增加)減少 | (2,916) | -4.23% | (1,227) | -2.03% | (2,119) | -5.88% | (1,050) | -1.17% | (71) | -0.4% | 145 | 0.22% |
存貨(增加)減少 | (6,509) | -9.45% | 85,104 | 141.12% | (113,654) | -315.38% | (7,699) | -8.59% | (39,108) | -219.22% | 352 | 0.55% |
預付款項(增加)減少 | (1,642) | -2.38% | 760 | 1.26% | (939) | -2.61% | (3,620) | -4.04% | (2,294) | -12.86% | (2,571) | -3.99% |
其他流動資產(增加)減少 | (10) | -0.01% | 140 | 0.23% | 240 | 0.67% | 258 | 0.29% | (420) | -2.35% | 145 | 0.22% |
與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (8,960) | -13% | 22,356 | 37.07% | (123,132) | -341.68% | (36,495) | -40.7% | (43,648) | -244.66% | 28,399 | 44.04% |
與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||
合約負債增加(減少) | (68) | -0.1% | 62 | 0.1% | (821) | -2.28% | 1,053 | 1.17% | 9 | 0.05% | (93) | -0.14% |
應付帳款增加(減少) | 2,255 | 3.27% | 9,463 | 15.69% | 12,474 | 34.61% | 13,749 | 15.33% | 2,370 | 13.28% | 1,054 | 1.63% |
應付帳款-關係人增加(減少) | (156) | -0.23% | 0 | 0% | (534) | -1.48% | 823 | 0.92% | (779) | -4.37% | (530) | -0.82% |
其他應付款增加(減少) | (262) | -0.38% | (13,782) | -22.85% | (1,503) | -4.17% | 3,495 | 3.9% | (3,888) | -21.79% | (9,184) | -14.24% |
其他應付款-關係人增加(減少) | (99) | -0.14% | (809) | -1.34% | (284) | -0.79% | 62 | 0.07% | (16) | -0.09% | 58 | 0.09% |
其他流動負債增加(減少) | 25 | 0.04% | (29) | -0.05% | 20 | 0.06% | 52 | 0.06% | (11) | -0.06% | 11 | 0.02% |
淨確定福利負債增加(減少) | (112) | -0.16% | (108) | -0.18% | (109) | -0.3% | (102) | -0.11% | (97) | -0.54% | (94) | -0.15% |
與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 1,583 | 2.3% | (5,203) | -8.63% | 9,243 | 25.65% | 19,132 | 21.34% | (2,412) | -13.52% | (8,778) | -13.61% |
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (7,377) | -10.71% | 17,153 | 28.44% | (113,889) | -316.03% | (17,363) | -19.36% | (46,060) | -258.18% | 19,621 | 30.42% |
調整項目合計 | (20,469) | -29.71% | 10,757 | 17.84% | (82,440) | -228.76% | (4,795) | -5.35% | (35,478) | -198.87% | 23,283 | 36.1% |
營運產生之現金流入(流出) | 59,616 | 86.52% | 73,836 | 122.44% | 62,342 | 172.99% | 87,376 | 97.44% | 14,962 | 83.87% | 62,258 | 96.54% |
收取之利息 | 16,356 | 23.74% | 12,016 | 19.93% | 3,453 | 9.58% | 2,746 | 3.06% | 3,838 | 21.51% | 4,294 | 6.66% |
支付之利息 | (119) | -0.17% | (97) | -0.16% | (163) | -0.45% | (232) | -0.26% | (290) | -1.63% | (351) | -0.54% |
退還(支付)之所得稅 | (6,947) | -10.08% | (25,450) | -42.2% | (29,595) | -82.12% | (219) | -0.24% | (670) | -3.76% | (1,711) | -2.65% |
營業活動之淨現金流入(流出) | 68,906 | 100% | 60,305 | 100% | 36,037 | 100% | 89,671 | 100% | 17,840 | 100% | 64,490 | 100% |
投資活動之現金流量 | ||||||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (398,947) | 963.83% | (283,862) | 215.22% | (295,451) | -227.27% | (320,512) | 402.68% | (165,651) | -576.76% | (244,998) | 1786.87% |
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 369,714 | -893.2% | 162,401 | -123.13% | 437,037 | 336.18% | 247,992 | -311.57% | 196,504 | 684.18% | 239,065 | -1743.6% |
取得不動產、廠房及設備 | (4,473) | 10.81% | (230) | 0.17% | (987) | -0.76% | (1,557) | 1.96% | (1,970) | -6.86% | (569) | 4.15% |
取得無形資產 | (7,965) | 19.24% | (10,459) | 7.93% | (10,727) | -8.25% | (6,691) | 8.41% | (162) | -0.56% | (7,210) | 52.59% |
取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||||
收取之股利 | 279 | -0.67% | 255 | -0.19% | 130 | 0.1% | 174 | -0.22% | ||||
投資活動之淨現金流入(流出) | (41,392) | 100% | (131,895) | 100% | 130,002 | 100% | (79,595) | 100% | 28,721 | 100% | (13,711) | 100% |
籌資活動之現金流量 | ||||||||||||
短期借款增加 | 35,000 | -120.86% | ||||||||||
租賃本金償還 | (3,914) | 13.52% | (3,847) | 4.56% | (3,694) | 3.75% | (3,630) | 7.12% | (3,482) | 8.2% | (3,420) | 6.17% |
發放現金股利 | (60,044) | 207.35% | (80,515) | 95.44% | (94,732) | 96.25% | (47,371) | 92.89% | (39,000) | 91.8% | (52,000) | 93.83% |
籌資活動之淨現金流入(流出) | (28,958) | 100% | (84,362) | 100% | (98,426) | 100% | (50,997) | 100% | (42,482) | 100% | (55,420) | 100% |
匯率變動對現金及約當現金之影響 | 1 | 1 | 3 | (1) | 0 | 20 | ||||||
本期現金及約當現金增加(減少)數 | (1,443) | (155,951) | 67,616 | (40,922) | 4,079 | (4,621) | ||||||
期初現金及約當現金餘額 | 209,744 | 284,241 | 197,119 | 243,685 | 133,177 | 129,209 | ||||||
期末現金及約當現金餘額 | 208,301 | 128,290 | 264,735 | 202,763 | 137,256 | 124,588 | ||||||
資產負債表帳列之現金及約當現金 | 208,301 | 128,290 | 264,735 | 202,763 | 137,256 | 124,588 | 24.9% |
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
陞達科技(4945) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-1,388萬元、較上一季衰退-137.32%;而今年初至今累積為NT$6,891萬元、較去年同期成長14.26%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1,388萬元,較上一季衰退-137.32%,為過去10年同期中的第4高。
同時陞達科技過去3年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」為-33.18%。
其中稅前淨利為NT$1,561萬元,收益費損相關之調整項目為NT$-38.6萬元,所得稅/利息等之影響數為NT$-52.6萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$6,891萬元,較去年同期成長14.26%,為過去10年同期中的第2高。
同時陞達科技過去3年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」為-8.41%。
其中稅前淨利為NT$8,008萬元,收益費損相關之調整項目為NT$-1,309萬元,所得稅/利息等之影響數為NT$929萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | |||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 80,085 | 116.22% | 63,079 | 104.6% | 144,782 | 401.76% | 92,171 | 102.79% | 50,440 | 282.74% |
收益費損項目合計 | (13,092) | -19% | (6,396) | -10.61% | 31,449 | 87.27% | 12,568 | 14.02% | 10,582 | 59.32% |
折舊費用 | 6,063 | 8.8% | 5,620 | 9.32% | 5,559 | 15.43% | 5,310 | 5.92% | 5,053 | 28.32% |
攤銷費用 | 9,996 | 14.51% | 12,222 | 20.27% | 8,089 | 22.45% | 3,609 | 4.02% | 2,818 | 15.8% |
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (7,377) | -10.71% | 17,153 | 28.44% | (113,889) | -316.03% | (17,363) | -19.36% | (46,060) | -258.18% |
營業活動之淨現金流入(流出) | 68,906 | 100% | 60,305 | 100% | 36,037 | 100% | 89,671 | 100% | 17,840 | 100% |
投資活動之淨現金流
陞達科技(4945) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$8,213萬元、較上一季成長183.77%;而今年初至今累積為NT$-4,139萬元、較去年同期成長68.62%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$8,213萬元,較上一季成長183.77%,為過去10年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4,139萬元,較去年同期成長68.62%,為過去10年同期中的第3高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | |||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
投資活動之淨現金流入(流出) | (41,392) | 100% | (131,895) | 100% | 130,002 | 100% | (79,595) | 100% | 28,721 | 100% |
取得不動產、廠房及設備 | (4,473) | 10.81% | (230) | 0.17% | (987) | -0.76% | (1,557) | 1.96% | (1,970) | -6.86% |
處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||
取得無形資產 | (7,965) | 19.24% | (10,459) | 7.93% | (10,727) | -8.25% | (6,691) | 8.41% | (162) | -0.56% |
處分無形資產 | ||||||||||
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | (1,323) | 1.66% | ||||||
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 2,322 | -2.92% | ||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (398,947) | 963.83% | (283,862) | 215.22% | (295,451) | -227.27% | (320,512) | 402.68% | (165,651) | -576.76% |
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 369,714 | -893.2% | 162,401 | -123.13% | 437,037 | 336.18% | 247,992 | -311.57% | 196,504 | 684.18% |
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 |
籌資活動之淨現金流
陞達科技(4945) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-131萬元、較上一季成長97.17%;而今年初至今累積為NT$-2,896萬元、較去年同期成長65.67%。
單季
陞達科技(4945) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-131萬元,較上一季成長97.17%,為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2,896萬元,較去年同期成長65.67%,為過去10年同期中的第1高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | |||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
籌資活動之淨現金流入(流出) | (28,958) | 100% | (84,362) | 100% | (98,426) | 100% | (50,997) | 100% | (42,482) | 100% |
短期借款增加 | 35,000 | -120.86% | ||||||||
短期借款減少 | ||||||||||
發行公司債 | ||||||||||
償還公司債 | ||||||||||
舉借長期借款 | ||||||||||
償還長期借款 | ||||||||||
發放現金股利 | (60,044) | 207.35% | (80,515) | 95.44% | (94,732) | 96.25% | (47,371) | 92.89% | (39,000) | 91.8% |
庫藏股票買回成本 |
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