美琪瑪－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	75,830	7.69%	100,212	17.52%	(20,433)	-3.18%	186,541	11.94%	115,253	14.17%	37,584	5.7%	71,118	10.48%	128,010	9.68%	110,663	12.34%	42,520	7.67%	18,645	3.45%	29,940	4.87%	19,548	4.14%	22,365	4.41%
本期稅前淨利（淨損）	75,830		100,212		(20,433)		186,541		115,253		37,584		71,118		128,010		110,663		42,520		18,645		29,940		19,548		22,365
調整項目
收益費損項目
折舊費用	12,262		6,806		6,052		5,867		5,529		6,081		6,268		7,915		7,447		19,842		17,686		14,237		15,613		14,639
攤銷費用	1,202		989		1,060		644		355		127		50		457		1,365		895		1,076		1,075		694		1,311
利息費用	7,377		1,491		2,416		2,825		1,166		1,337		1,314		2,840		1,660		1,062		1,431		1,157		1,516		2,057
利息收入	(1,171)		(981)		(1,456)		(1,242)		(1,050)		(1,203)		(907)		(1,040)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	0		1,161		35,415		(18,472)		1,894		5,434		(5,379)		(13,688)		(3,728)		(9,554)		907		1,850		(8,360)		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	3		0				0		2		(1)		58		(680)
處分採用權益法之投資損失（利益）	0
未實現銷貨利益（損失）	0		0		(1,945)		8,723		(1,059)		1,274				0		480		1,978
已實現銷貨損失（利益）	0		16		0		0		0		0		1,349		2,876
收益費損項目合計	19,673		9,482		41,541		(4,076)		7,176		13,107		2,135		(5,327)		4,742		10,709		19,051		16,508		6,932		16,042
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(65,309)		29,313		(25,610)		(117,301)		(29,303)		(58,382)		108,556		(4,087)		(28,342)		(16,928)		(12,977)		(24,258)		(11,860)		52,531
應收帳款－關係人（增加）減少	0		21,531		(5,081)		305,244		(43,608)		10,557		32,604		(41,446)		(130,377)		(14,907)		(17,391)		101,727		6,263		0
其他應收款（增加）減少	1,424		(4,442)		9,279		2,998		20,698		8,867		7,241		(5,877)		(10,711)		(2,382)		10,934		0		0		0
其他應收款－關係人（增加）減少	0		(993)		1,582		1,477		(57)		1,639		1,035		(47)		(2,994)		(2,507)		(728)		580		4,444		0
存貨（增加）減少	(22,968)		(42,972)		71,272		(17,461)		(188,828)		57,859		(5,670)		(216,171)		(28,726)		(40,780)		(19,450)		25,807		(27,801)		(139,367)
預付款項（增加）減少	156,738		(53,226)		42,716		(100,172)		(145,342)		11,516		7,973		164,641		(95,935)		0		0		0		0		0
其他流動資產（增加）減少	(32,599)		(4,160)		2,795		(28,354)		(9,361)		(2,007)		(20,597)		(25,223)
其他營業資產（增加）減少	0		(37)		(37)		(36)		(34)		(298)				0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產之淨變動合計	37,286		(54,986)		96,916		46,395		(395,835)		29,751		131,142		(128,210)		(215,751)		(64,685)		(29,974)		51,755		(23,964)		(49,261)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	28,183		(5,264)		30,616		(63,168)		62,332		(526)		(19,481)		(6,549)		(101,927)		22,236		1,091		18,300		24,261		17,247
其他應付款增加（減少）	9,216		5,837		7,837		34,609		(683)		4,300		(667)		1,897		(34)		2,086		(279)		1,888		(2,018)		11,918
其他應付款－關係人增加（減少）	0														0		(2,872)		(396)		(22)		10,420		3,654		0
其他流動負債增加（減少）	2,695		1,237		(1,482)		696		(1,848)		(7,615)		(6,168)		(11,726)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	40,094		1,810		36,971		(27,863)		59,801		(3,688)		(26,469)		(16,511)		(116,083)		23,369		(10,147)		44,859		26,708		35,752
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	77,380		(53,176)		133,887		18,532		(336,034)		26,063		104,673		(144,721)		(331,834)		(41,316)		(40,121)		96,614		2,744		(13,509)
調整項目合計	97,053		(43,694)		175,428		14,456		(328,858)		39,170		106,808		(150,048)		(327,092)		(30,607)		(21,070)		113,122		9,676		2,533
營運產生之現金流入（流出）	172,883		56,518		154,995		200,997		(213,605)		76,754		177,926		(22,038)		(216,429)		11,913		(2,425)		143,062		29,224		24,898
收取之利息	1,171		981		1,456		1,242		1,050		1,203		907		1,040		789		592		1,867		1,593		1,169		932
支付之利息	(5,948)		(787)		(3,712)		(2,695)		(963)		(1,371)		(1,305)		(3,032)		(1,436)		(1,044)		(1,310)		(1,511)		(846)		(1,865)
退還（支付）之所得稅	(1,902)		(26,886)		(99,216)		(57,789)		(28,040)		(19,772)		(53,494)		(22,013)		(14,364)		(17,010)		(15,845)		(3,974)		(6,521)		(2,250)
營業活動之淨現金流入（流出）	166,204		29,826		53,523		141,755		(241,558)		56,814		124,034		(46,043)		(231,440)		(5,549)		(17,713)		139,170		23,026		21,715
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(80,460)						0		(72,529)		(30,501)		808		(10,969)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	14,890		0		0		(47)		71,262		28,857		(723)		27,530
取得不動產、廠房及設備	(10,903)		(4,766)		(3,988)		(18,694)		(2,053)		(823)		(921)		(2,029)		(1,378)		(2,413)		(1,147)		(276)		(352)		(11,760)
處分不動產、廠房及設備	(4)		0				0		(2)		1		4		680
存出保證金減少	517		580		(1)		0		2						11		(5)		0		10		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
因合併產生之現金流入	0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(1,007)		(1,152)		(1,127)		(589)		(4,218)						(38)		(117)		(435)		(11)		(36)
預付設備款增加	(8,393)		(7,721)		(8,407)		(6,673)		(6,692)		(532)		(716)		(1,318)		(248)		(1,301)		(2,126)		(287)		(2,525)		(4,380)
投資活動之淨現金流入（流出）	(85,360)		(13,059)		(63,523)		(26,000)		(14,230)		(3,040)		(1,412)		58,798		(1,411)		405		3,663		(64,236)		(345)		(16,796)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(88,043)				417,283		(47,705)								0		0		0		0		(32,901)
短期借款減少	0		103,913						252,289		(103,444)		(52,000)		(87,030)		58,520		(33,956)		(47,942)		(72,135)		156,854		115,627
償還長期借款	(17,083)														0		0		0		10,000		(50,000)		20,000		0
存入保證金增加	0
租賃本金償還	(125)		(42)		(198)		(224)		(338)		(299)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(135,251)		28,871		(86,559)		(77,929)		231,951		(73,743)		(102,266)		(87,030)		88,520		(956)		82,058		(165,036)		141,854		115,627
匯率變動對現金及約當現金之影響	(71,241)		1,408		(11,894)		(12,313)		(12,031)		9,550		1,829		(6,886)		3,147		(6,655)		(11,489)		(5,739)		(416)		(1,922)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(125,648)		47,046		(108,453)		25,513		(35,868)		(10,419)		22,185		(81,161)		(141,184)		(12,755)		56,519		(95,841)		164,119		118,624
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		321,425		345,934		439,382		411,778		418,255		340,872		176,633
期末現金及約當現金餘額	(125,648)		47,046		(108,453)		25,513		(35,868)		(10,419)		22,185		351,337		252,317		337,649		419,626		300,830		512,898		328,635
資產負債表帳列之現金及約當現金	420,495	19.4%	344,725	20.28%	327,663	17.59%	407,742	13.6%	234,506	10.7%	384,103	21.03%	396,129	19.95%	351,337	14.87%	252,317	12.1%	337,649	20.49%	419,626	24.37%	300,830	17.51%	512,898	26.89%	328,635	16.57%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	143,272	9.78%	175,414	15.57%	(82,430)	-6.43%	393,760	13.85%	182,497	12.49%	82,559	6.45%	123,963	7.69%	180,544	7.01%	129,797	7.67%	91,674	8.08%	41,219	3.86%	83,786	6.46%	26,552	2.59%	42,204	3.94%
本期稅前淨利（淨損）	143,272	167.16%	175,414	65.65%	(82,430)	-16.18%	393,760	-184.41%	182,497	-44.6%	82,559	55.46%	123,963	48.16%	180,544	233.33%	129,797	-32.74%	91,674	1505.57%	41,219	272.11%	83,786	75.16%	26,552	13.76%	42,204	189.15%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	24,451	28.53%	13,009	4.87%	12,143	2.38%	11,590	-5.43%	11,053	-2.7%	12,390	8.32%	12,513	4.86%	15,179	19.62%	13,202	-3.33%	39,812	653.83%	32,800	216.53%	32,489	29.14%	32,264	16.72%	33,503	150.15%
攤銷費用	2,376	2.77%	2,045	0.77%	2,028	0.4%	1,227	-0.57%	568	-0.14%	254	0.17%	104	0.04%	907	1.17%	1,771	-0.45%	1,880	30.88%	2,361	15.59%	2,236	2.01%	1,284	0.67%	2,433	10.9%
利息費用	10,779	12.58%	3,404	1.27%	7,357	1.44%	4,907	-2.3%	1,909	-0.47%	2,849	1.91%	3,313	1.29%	5,421	7.01%	2,965	-0.75%	2,088	34.29%	2,782	18.37%	2,502	2.24%	3,225	1.67%	3,939	17.65%
利息收入	(2,016)	-2.35%	(1,663)	-0.62%	(2,404)	-0.47%	(1,792)	0.84%	(1,915)	0.47%	(1,668)	-1.12%	(2,480)	-0.96%	(1,992)	-2.57%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	0	0%	8,641	3.23%	64,847	12.73%	(35,891)	16.81%	5,825	-1.42%	16,566	11.13%	(648)	-0.25%	(18,454)	-23.85%	4,200	-1.06%	(8,992)	-147.68%	1,880	12.41%	(2,136)	-1.92%	(5,288)	-2.74%	0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(266)	-0.31%	53	0.02%	0	0%	0	0%	(73)	0.02%	(1)	0%	(56)	-0.02%	(611)	-0.79%
處分採用權益法之投資損失（利益）	(1,157)	-1.35%
未實現銷貨利益（損失）	0	0%	0	0%	1,377	0.27%	9,478	-4.44%	(6,249)	1.53%	1,964	1.32%			0	0%	(559)	0.14%	2,951	48.46%
已實現銷貨損失（利益）	0	0%	(3,707)	-1.39%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(804)	-0.31%	2,615	3.38%
收益費損項目合計	34,167	39.86%	21,782	8.15%	128,415	25.21%	(14,854)	6.96%	10,757	-2.63%	31,316	21.04%	10,599	4.12%	(238)	-0.31%	21,648	-5.46%	34,133	560.57%	34,062	224.86%	27,880	25.01%	25,874	13.41%	37,254	166.96%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(212,797)	-248.28%	43,850	16.41%	116,496	22.87%	(173,251)	81.14%	(36,588)	8.94%	(68,686)	-46.14%	81,928	31.83%	(40,182)	-51.93%	(54,985)	13.87%	(15,952)	-261.98%	(20,661)	-136.39%	(41,365)	-37.11%	39,640	20.55%	(1,882)	-8.43%
應收帳款－關係人（增加）減少	133,726	156.03%	36,458	13.64%	153,798	30.19%	246,188	-115.3%	(62,906)	15.37%	(5,003)	-3.36%	(10,402)	-4.04%	23,760	30.71%	(206,759)	52.15%	(59,177)	-971.87%	(7,315)	-48.29%	37,256	33.42%	(79,373)	-41.14%	0	0%
其他應收款（增加）減少	(4,166)	-4.86%	(4,719)	-1.77%	36,995	7.26%	(13,891)	6.51%	6,403	-1.56%	13,116	8.81%	29,951	11.64%	(6,629)	-8.57%	(8,610)	2.17%	19,058	312.99%	4,274	28.21%	0	0%	0	0%	0	0%
其他應收款－關係人（增加）減少	1,732	2.02%	(5,461)	-2.04%	2,312	0.45%	154	-0.07%	(119)	0.03%	(1,821)	-1.22%	2,124	0.83%	1,212	1.57%	(1,439)	0.36%	(2,414)	-39.65%	(45)	-0.3%	3,453	3.1%	(2,494)	-1.29%	0	0%
存貨（增加）減少	(32,787)	-38.25%	61,164	22.89%	239,801	47.08%	(427,141)	200.04%	(177,185)	43.3%	66,212	44.48%	105,295	40.91%	(22,373)	-28.91%	(112,745)	28.44%	(72,866)	-1196.68%	(18,411)	-121.54%	(10,735)	-9.63%	161,918	83.93%	(79,588)	-356.69%
預付款項（增加）減少	21,397	24.97%	(51,812)	-19.39%	(2,521)	-0.49%	(122,971)	57.59%	(340,233)	83.15%	50,111	33.66%	(21,058)	-8.18%	(13,022)	-16.83%	(95,935)	24.2%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
其他流動資產（增加）減少	(23,941)	-27.93%	5,240	1.96%	10,703	2.1%	(40,807)	19.11%	(8,329)	2.04%	12,083	8.12%	2,539	0.99%	9,551	12.34%
其他營業資產（增加）減少	(7)	-0.01%	(75)	-0.03%	(73)	-0.01%	(72)	0.03%	(104)	0.03%	(298)	-0.2%			0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(116,843)	-136.33%	84,645	31.68%	557,511	109.45%	(531,791)	249.05%	(619,061)	151.29%	65,714	44.14%	190,377	73.96%	(47,683)	-61.62%	(492,819)	124.31%	(120,650)	-1981.44%	(45,326)	-299.22%	(50,711)	-45.49%	38,630	20.02%	(99,743)	-447.02%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	43,919	51.24%	8,855	3.31%	35,813	7.03%	(21,489)	10.06%	59,053	-14.43%	16,394	11.01%	(548)	-0.21%	(42,932)	-55.48%	35,435	-8.94%	28,155	462.39%	(3,747)	-24.74%	32,934	29.54%	37,614	19.5%	39,170	175.55%
其他應付款增加（減少）	3,678	4.29%	(2,405)	-0.9%	(13,689)	-2.69%	28,084	-13.15%	(8,625)	2.11%	(14,096)	-9.47%	(8,914)	-3.46%	(114)	-0.15%	(3,632)	0.92%	(8,030)	-131.88%	(6,805)	-44.92%	(2,256)	-2.02%	(8,523)	-4.42%	(93)	-0.42%
其他應付款－關係人增加（減少）	(1,561)	-1.82%													0	0%	0	0%	0	0%	53	0.35%	24,062	21.58%	104,164	53.99%	0	0%
其他流動負債增加（減少）	(6,213)	-7.25%	5,251	1.97%	(2,544)	-0.5%	(747)	0.35%	(1,164)	0.28%	(7,285)	-4.89%	(141)	-0.05%	16,885	21.82%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	39,823	46.46%	11,701	4.38%	19,580	3.84%	5,848	-2.74%	49,264	-12.04%	(4,987)	-3.35%	(9,901)	-3.85%	(26,439)	-34.17%	(34,288)	8.65%	19,987	328.25%	1,534	10.13%	54,757	49.12%	109,389	56.7%	48,519	217.45%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(77,020)	-89.86%	96,346	36.06%	577,091	113.3%	(525,943)	246.31%	(569,797)	139.25%	60,727	40.79%	180,476	70.12%	(74,122)	-95.79%	(527,107)	132.96%	(100,663)	-1653.19%	(43,792)	-289.09%	4,046	3.63%	148,019	76.72%	(51,224)	-229.57%
調整項目合計	(42,853)	-50%	118,128	44.21%	705,506	138.51%	(540,797)	253.27%	(559,040)	136.63%	92,043	61.83%	191,075	74.24%	(74,360)	-96.1%	(505,459)	127.5%	(66,530)	-1092.63%	(9,730)	-64.23%	31,926	28.64%	173,893	90.14%	(13,970)	-62.61%
營運產生之現金流入（流出）	100,419	117.17%	293,542	109.86%	623,076	122.32%	(147,037)	68.86%	(376,543)	92.02%	174,602	117.28%	315,038	122.4%	106,184	137.23%	(375,662)	94.76%	25,144	412.94%	31,489	207.88%	115,712	103.8%	200,445	103.9%	28,234	126.54%
收取之利息	2,016	2.35%	1,663	0.62%	2,404	0.47%	1,792	-0.84%	1,915	-0.47%	1,668	1.12%	2,480	0.96%	1,992	2.57%	2,112	-0.53%	1,440	23.65%	5,289	34.92%	4,109	3.69%	2,512	1.3%	1,842	8.26%
支付之利息	(8,922)	-10.41%	(2,847)	-1.07%	(7,678)	-1.51%	(4,711)	2.21%	(1,727)	0.42%	(2,894)	-1.94%	(3,329)	-1.29%	(5,493)	-7.1%	(2,729)	0.69%	(2,089)	-34.31%	(2,924)	-19.3%	(2,864)	-2.57%	(3,026)	-1.57%	(4,007)	-17.96%
退還（支付）之所得稅	(7,806)	-9.11%	(25,152)	-9.41%	(108,438)	-21.29%	(63,571)	29.77%	(32,823)	8.02%	(24,503)	-16.46%	(56,800)	-22.07%	(25,306)	-32.7%	(20,173)	5.09%	(18,406)	-302.28%	(18,706)	-123.49%	(5,477)	-4.91%	(7,009)	-3.63%	(3,756)	-16.83%
營業活動之淨現金流入（流出）	85,707	100%	267,206	100%	509,364	100%	(213,527)	100%	(409,178)	100%	148,873	100%	257,389	100%	77,377	100%	(396,452)	100%	6,089	100%	15,148	100%	111,480	100%	192,922	100%	22,313	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(143,893)	158.55%	0	0%	(50,000)	63.48%	0	0%	(160,782)	453.71%	(64,541)	992.02%	(61,938)	698.76%	(55,116)	-385.37%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	77,531	-85.43%	13,765	-442.46%	0	0%	3,107	-10.53%	141,852	-400.29%	60,769	-934.05%	55,473	-625.82%	29,854	208.74%
取得不動產、廠房及設備	(12,113)	13.35%	(6,268)	201.48%	(4,698)	5.96%	(22,726)	77.01%	(5,021)	14.17%	(1,646)	25.3%	(1,935)	21.83%	(3,048)	-21.31%	(2,501)	13.81%	(4,970)	-39.02%	(3,682)	-332.61%	(1,287)	1.85%	(2,977)	197.68%	(23,608)	108.13%
處分不動產、廠房及設備	301	-0.33%	1	-0.03%	0	0%	0	0%	73	-0.21%	1	-0.02%	118	-1.33%	685	4.79%
存出保證金減少	534	-0.59%	580	-18.64%	208	-0.26%	0	0%	6	-0.02%	4	-0.06%	134	-1.51%	11	0.08%	4	-0.02%	0	0%	32	2.89%	0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
因合併產生之現金流入	13,125	-14.46%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(1,336)	1.47%	(1,322)	42.49%	(1,995)	2.53%	(733)	2.48%	(4,320)	12.19%	(43)	0.66%	0	0%	(38)	-0.27%	(203)	1.12%	(435)	-3.42%	(11)	-0.99%	(551)	0.79%	(2,728)	181.14%	(640)	2.93%
預付設備款增加	(24,905)	27.44%	(9,867)	317.16%	(22,280)	28.29%	(9,157)	31.03%	(7,245)	20.44%	(1,050)	16.14%	(716)	8.08%	(2,961)	-20.7%	(3,471)	19.16%	(6,946)	-54.54%	(2,400)	-216.8%	(315)	0.45%	(3,557)	236.19%	(5,478)	25.09%
投資活動之淨現金流入（流出）	(90,756)	100%	(3,111)	100%	(78,765)	100%	(29,509)	100%	(35,437)	100%	(6,506)	100%	(8,864)	100%	14,302	100%	(18,113)	100%	12,736	100%	1,107	100%	(69,437)	100%	(1,506)	100%	(21,832)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	34,765	211.54%			0	0%	260,000	124.05%							0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
短期借款減少	0	0%	(75,788)	68.36%	(493,644)	107.53%			393,634	87.87%	(232,424)	114.49%	(262,000)	69.22%	(53,962)	100%	263,325	79%	(52,580)	46.7%	(153,336)	-1314.61%	(72,135)	44.49%	67,808	-249.37%	110,155	68.78%
償還長期借款	(18,333)	-111.56%	(35,000)	31.57%											0	0%	0	0%	(50,000)	44.41%	0	0%	(50,000)	30.84%	(10,000)	36.78%	0	0%
存入保證金增加	190	1.16%
租賃本金償還	(188)	-1.14%	(83)	0.07%	(433)	0.09%	(414)	-0.2%	(665)	-0.15%	(591)	0.29%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	16,434	100%	(110,871)	100%	(459,077)	100%	209,586	100%	447,969	100%	(203,015)	100%	(378,525)	100%	(53,962)	100%	333,325	100%	(112,580)	100%	11,664	100%	(162,135)	100%	(27,192)	100%	160,155	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(57,078)		9,419		(10,339)		8,599		(25,053)		(20,837)		10,225		(7,805)		(12,377)		(7,978)		(20,071)		2,667		7,802		(8,634)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(45,693)		162,643		(38,817)		(24,851)		(21,699)		(81,485)		(119,775)		29,912		(93,617)		(101,733)		7,848		(117,425)		172,026		152,002
期初現金及約當現金餘額	466,188		182,082		366,480		432,593		256,205		465,588		515,904
期末現金及約當現金餘額	420,495		344,725		327,663		407,742		234,506		384,103		396,129
資產負債表帳列之現金及約當現金	420,495		344,725		327,663		407,742		234,506		384,103		396,129		351,337		252,317		337,649		419,626		300,830		512,898		328,635

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

美琪瑪(4721) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-8,050萬元、較上一季衰退-168.32%；而今年初至今累積為NT$-8,050萬元、較去年同期衰退-133.91%。

單季

美琪瑪(4721) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-8,050萬元，較上一季衰退-168.32%，為過去11年同期中的第9高。同時美琪瑪過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為39.04%、-23.51%與-16.1%。其中稅前淨利為NT$6,744萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,449萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-803萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-8,050萬元，較去年同期衰退-133.91%，為過去11年同期中的第9高。同時美琪瑪過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為39.04%、-23.51%與-16.1%。其中稅前淨利為NT$6,744萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,449萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-803萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	67,442		75,202		(61,997)		207,219		67,244		44,975		52,845		52,534		19,134		49,154		22,574		53,846		7,004		19,839
收益費損項目合計	14,494		12,300		86,874		(10,778)		3,581		18,209		8,464		5,089		16,906		23,424		15,011		11,372		18,942		21,212
折舊費用	12,189		6,203		6,091		5,723		5,524		6,309		6,245		7,264		5,755		19,970		15,114		18,252		16,651		18,864
攤銷費用	1,174		1,056		968		583		213		127		54		450		406		985		1,285		1,161		590		1,122
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(154,400)		149,522		443,204		(544,475)		(233,763)		34,664		75,803		70,599		(195,273)		(59,347)		(3,671)		(92,568)		145,275		(37,715)
營業活動之淨現金流入（流出）	(80,497)		237,380		455,841		(355,282)		(167,620)		92,059		133,355		123,420		(165,012)		11,638		32,861		(27,690)		169,896		598

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	67,442	14.09%	75,202	13.56%	(61,997)	-9.71%	207,219	16.17%	67,244	10.38%	44,975	7.24%	52,845	5.66%	52,534	4.19%	19,134	2.4%	49,154	8.47%	22,574	4.29%	53,846	7.89%	7,004	1.27%	19,839	3.52%
收益費損項目合計	14,494	-18.01%	12,300	5.18%	86,874	19.06%	(10,778)	3.03%	3,581	-2.14%	18,209	19.78%	8,464	6.35%	5,089	4.12%	16,906	-10.25%	23,424	201.27%	15,011	45.68%	11,372	-41.07%	18,942	11.15%	21,212	3547.16%
折舊費用	12,189	-15.14%	6,203	2.61%	6,091	1.34%	5,723	-1.61%	5,524	-3.3%	6,309	6.85%	6,245	4.68%	7,264	5.89%	5,755	-3.49%	19,970	171.59%	15,114	45.99%	18,252	-65.92%	16,651	9.8%	18,864	3154.52%
攤銷費用	1,174	-1.46%	1,056	0.44%	968	0.21%	583	-0.16%	213	-0.13%	127	0.14%	54	0.04%	450	0.36%	406	-0.25%	985	8.46%	1,285	3.91%	1,161	-4.19%	590	0.35%	1,122	187.63%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(154,400)	191.81%	149,522	62.99%	443,204	97.23%	(544,475)	153.25%	(233,763)	139.46%	34,664	37.65%	75,803	56.84%	70,599	57.2%	(195,273)	118.34%	(59,347)	-509.94%	(3,671)	-11.17%	(92,568)	334.3%	145,275	85.51%	(37,715)	-6306.86%
營業活動之淨現金流入（流出）	(80,497)	100%	237,380	100%	455,841	100%	(355,282)	100%	(167,620)	100%	92,059	100%	133,355	100%	123,420	100%	(165,012)	100%	11,638	100%	32,861	100%	(27,690)	100%	169,896	100%	598	100%

投資活動之淨現金流

美琪瑪(4721) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-540萬元、較上一季成長58.12%；而今年初至今累積為NT$-540萬元、較去年同期衰退-154.24%。

單季

美琪瑪(4721) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-540萬元，較上一季成長58.12%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-540萬元，較去年同期衰退-154.24%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(5,396)		9,948		(15,242)		(3,509)		(21,207)		(3,466)		(7,452)		(44,496)		(16,702)		12,331		(2,556)		(5,201)		(1,161)		(5,036)
取得不動產、廠房及設備	(1,210)		(1,502)		(710)		(4,032)		(2,968)		(823)		(1,014)		(1,019)		(1,123)		(2,557)		(2,535)		(1,011)		(2,625)		(11,848)
處分不動產、廠房及設備	305		1				0		75		0		114		5
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(63,433)						0		(88,253)		(34,040)		(62,746)		(44,147)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	62,641		13,765		0		3,154		70,590		31,912		56,196		2,324

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(5,396)	100%	9,948	100%	(15,242)	100%	(3,509)	100%	(21,207)	100%	(3,466)	100%	(7,452)	100%	(44,496)	100%	(16,702)	100%	12,331	100%	(2,556)	100%	(5,201)	100%	(1,161)	100%	(5,036)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,210)	22.42%	(1,502)	-15.1%	(710)	4.66%	(4,032)	114.9%	(2,968)	14%	(823)	23.74%	(1,014)	13.61%	(1,019)	2.29%	(1,123)	6.72%	(2,557)	-20.74%	(2,535)	99.18%	(1,011)	19.44%	(2,625)	226.1%	(11,848)	235.27%
處分不動產、廠房及設備	305	-5.65%	1	0.01%			0	0%	75	-0.35%	0	0%	114	-1.53%	5	-0.01%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(63,433)	1175.56%					0	0%	(88,253)	416.15%	(34,040)	982.11%	(62,746)	842%	(44,147)	99.22%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	62,641	-1160.88%	13,765	138.37%	0	0%	3,154	-89.88%	70,590	-332.86%	31,912	-920.72%	56,196	-754.11%	2,324	-5.22%

籌資活動之淨現金流

美琪瑪(4721) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.52億元、較上一季成長19.18%；而今年初至今累積為NT$1.52億元、較去年同期成長208.55%。

單季

美琪瑪(4721) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.52億元，較上一季成長19.18%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1.52億元，較去年同期成長208.55%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	151,685		(139,742)		(372,518)		287,515		216,018		(129,272)		(276,259)		33,068		244,805		(111,624)		(70,394)		2,901		(169,046)		44,528
短期借款增加	122,808				(417,283)		307,705		0		0		0		0		0		0		0		32,901
短期借款減少	0		(179,701)						141,345		(128,980)		(210,000)		33,068		204,805		(18,624)		(105,394)		0		(89,046)		(5,472)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(1,250)														0		0		(50,000)		(10,000)		0		(30,000)		0
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	151,685	100%	(139,742)	100%	(372,518)	100%	287,515	100%	216,018	100%	(129,272)	100%	(276,259)	100%	33,068	100%	244,805	100%	(111,624)	100%	(70,394)	100%	2,901	100%	(169,046)	100%	44,528	100%
短期借款增加	122,808	80.96%			(417,283)	112.02%	307,705	107.02%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	32,901	1134.13%
短期借款減少	0	0%	(179,701)	128.59%					141,345	65.43%	(128,980)	99.77%	(210,000)	76.02%	33,068	100%	204,805	83.66%	(18,624)	16.68%	(105,394)	149.72%	0	0%	(89,046)	52.68%	(5,472)	-12.29%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(1,250)	-0.82%													0	0%	0	0%	(50,000)	44.79%	(10,000)	14.21%	0	0%	(30,000)	17.75%	0	0%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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