2330
942
TWD-2.00 (-0.21%)
2025.04.02收盤
台積電-現金循環週期
過去十年區間(單季)
63.6
2016年第4季
102.92
2021年第4季
83.56(當季)
過去十年區間(今年累積)
68.51
2016全年
103.27
2023全年
88.73(今年累積)
單季(日) | 2024年第4季 | 2023年第4季 | 2022年第4季 | 2021年第4季 | 2020年第4季 | 2019年第4季 | 2018年第4季 | 2017年第4季 | 2016年第4季 | 2015年第4季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 83.56 | 93.84 | 98.39 | 102.92 | 85.11 | 71.21 | 84.53 | 69.42 | 63.6 | 82.37 |
今年累積(日) | 2024全年 | 2023全年 | 2022全年 | 2021全年 | 2020全年 | 2019全年 | 2018全年 | 2017全年 | 2016全年 | 2015全年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 88.73 | 103.27 | 96.66 | 97.48 | 80.18 | 81.81 | 83.77 | 72.33 | 68.51 | 82.39 |
年度(日) | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 88.73 | 103.27 | 96.66 | 97.48 | 80.18 | 81.81 | 83.77 | 72.33 | 68.51 | 82.39 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數